P Ř Í L O H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Obec Štítná nad Vláří - Popov; IČO 00284556; Štítná nad Vláří 72, 763 33 Štítná nad Vláří-Popov A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavena k 31.12.2014 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: 17.2.2015 v 22:46 Účetní jednotka bude nadále nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Účetní metody byly měněny v návaznosti na změny předpisů k účetním metodám, zejména prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 701-710 A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 2 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč 2. Změny způsobu oceňování: nenastaly 3. Odpisování dlouhodobého majetku Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku s tím, že o odpisech se účtuje 1x za rok (551). V návaznosti na odpisy bylo provedeno i snížení investičních transferů (403) ve věcné a časové souvislosti. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2014 nebyly realizovány v cizí měně. 5. Peněžní fond - účtován rozvahově (přes účet 401 a 419) Účetní jednotka má zřízen jeden peněžní fond - Sociální fond. 6. Oceňování majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou Účetní jednotka oceňuje reálnou hodnotou majetek určený k prodeji v případě, že: a) oceňovací rozdíl mezi stávajícím oceněním majetku v účetní (majetkové) evidenci a reálnou hodnotou je významný, s tím, že za významný oceňovací rozdíl se považuje rozdíl, jehož výše dosahuje alespoň 0,3 % hodnoty aktiv netto za minulé účetní období nebo částky 260.000,- Kč b) realizace prodeje se předpokládá v horizontu nejpozději do dvou let od schválení záměru prodeje c) majetek je evidován v majetkové i účetní evidenci účetní jednotky.
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek a závazky účetní jednotky 488 40 480 40 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 3. Ostatní majetek 903 488 40 480 40 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky 911 2. Vyřazené závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 921 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 922 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 923 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 924 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 925 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 755 001,00 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 931 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 932 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátk.podm.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí 939 6. Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí 941 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 755 001,00 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 947 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 948 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 965 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 966 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 967 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968 P.VII. Další podmíněné závazky 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 971 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 972 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 5. Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí 975 6. Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí 976 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 978 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 979 9. Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz. 981 10. Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz. 982 11. Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 12. Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 13. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 985 14. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 986 P.VIII. Ost.podm.aktiva a ost.podm.pasiva a vyrovnávací účty 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 1 243 401,00 480 40
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky 1. 2. 3. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Spl.záv.pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst. 148 341,00 157 48 Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 66 547,00 69 377,00 Evidované daňové nedoplatky u místně přísluš.finanč.orgánů
A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na fianční situaci účetní jednotky. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vliven na finanční situaci účetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 Podmíněnost nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí se uvede na analytických účtech, v inventurních soupisech a v příloze v účetní závěrce A.9. Informace podle 66 odst. 8
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účet.jednotky" a "C.I.3.Transfery na pořízení dl.majetku" Číslo položky C.1. C.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období 1 110 720,60 3 620 195,80 Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl. 1 264 261,00 1 208 995,00
D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: 444,41 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 Hodnota: 253 313 70 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem Hodnota:
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka C.I.3. Investiční dotace: - Zpracování digitálního povodňového plánu a vybudování sítě varovacího a vyrozumívacího systgému pro obec 1 110 720,60 Štítná nad Vláří - Popov (výdaje v r.2014) - MŽP 4216 - ÚZ: 15825-1 049 013,90 Kč - SFŽP 4213 - ÚZ: 90877-61 706,70 Kč Rozpouštění dotací (403/672) - 1 264 261,00 B.II.17. Neinvestiční dotace: - Hospodaření v lesích - KÚ 4122 - ÚZ: 00070-62 475,00 Kč - Výdaje spojené s činností SDH - KÚ 4122 - ÚZ: 14004-15 20 Kč - Jednot.platba na plochu zem.půdy - SZIF 4113 - ÚZ: 89023-24 468,69 Kč - Přibližování dříví koněm - Mze 4116 - ÚZ: 29015-21 68 Kč - Volba do Parlamentu ČR - přes KÚ 4111 - ÚZ: 98071-49 20 Kč (bez vratky a doplatku) - Volby do Parl. ČR a zastup. - přes KÚ 4111 - ÚZ: 98187-48 00 Kč(bez vratky a doplatku) - Volby do Evrop. Parlamentu - přes KÚ 4111 - ÚZ: 98348-46 00 Kč (bez vratky a doplatku) - Aktivní politika zaměstnanosti - ÚP 4116 - ÚZ: 13101-387 898,00 Kč - Aktivní politika zaměstnanosti - ÚP 4116 - ÚZ: 13234-115 542,90 Kč - Aktivní politika zaměstnanosti - ÚP (EU) 4116 - ÚZ: 13234-654 743,10 Kč Zůstatek na účtu 346 představuje pohledávku za ÚP za měsíce listopad a prosinec 2014. Jedná se o mzdy pracovníků VPP, které byly vykázány v roce 2014.. - Výkon státní správy - KÚ 4112 - - 706 50 Kč A.II.1. Usn. č. 25 / 4/ Za/ 2014-12-ti hlasy přítomných členů zastupitelstva byla chválena zástava obecních pozemků pod hřištěm s umělým povrchem - TJ Štítná pro Finanční úřad Zlín z důvodu vyřizování žádosti o prominutí odvodu a posečkání plateb a penále za porušení rozpočtové kázně, týkající se investiční dotace na akci TJ Štítná nade Vláří- Osvětlení FS-FOT ve výši 4 500 000,--Kč.Jedná se o pozemky v k.ú. Štítná p.č. 2123/1; 2123/2; 2123/3; 2123/4; 2123/5; 2123/6; 2123/7; 2123/8; 2123/9; 2123/10; 2123/11; 2123/12; 2123/13; 2123/14; 2123/15; 2123/16; 5415/6; 5415/7; 5415/8 a 2090 (PK) zapsaných na LV 10001; Žádost byla kladně vyřízena a zástava pozemků bude v roce 2015 zrzušena.
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka
Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název P O L O Ž K A BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 346 276,40 G.II. Tvorba fondu 126 762,00 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 126 762,00 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu 155 65 G.IV. Konečný stav fondu 317 388,40
Stavby G. Doplňující informace k položce "A.II.3.Stavby" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 222 291 147,81 78 302 161,80 143 988 986,01 144 268 926,74 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 5 745 583,30 2 975 932,00 2 769 651,30 2 441 232,25 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 144 590 915,20 55 529 958,80 89 060 956,40 89 906 083,45 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1 514 458,90 866 249,00 648 209,90 714 717,90 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 25 467 472,11 5 002 728,00 20 464 744,11 19 682 706,06 G.5. Jiné inženýrské sítě 18 789 501,40 7 699 687,00 11 089 814,40 11 429 871,40 G.6. Ostatní stavby 26 183 216,90 6 227 607,00 19 955 609,90 20 094 315,68 Pozemky H. Doplňující informace k položce "A.II.1.Pozemky" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 31 591 512,20 31 591 512,20 31 541 602,20 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky 21 115 455,50 21 115 455,50 5 112 915,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 6 650 118,20 6 650 118,20 2 149 288,00 H.4. Zastavěná plocha 2 547 261,50 2 547 261,50 1 946 159,50 H.5. Ostatní pozemky 1 278 677,00 1 278 677,00 22 333 239,70
I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky I. I.1. I.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Náklady z přecenění reálnou hodnotou Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle 64. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky J. J.1. J.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle 64. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
K. Doplňující informace k poskytnutým garancím
L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Projekt 1 Základní údaje Druh projektu 2 Datum uzav.sml. 3 Dodavatel Stavební fáze Obchodní firma IČ Rok zahájení Rok ukončení 4 5 6 7 Ocenění poříz. majetku dle sml. 8 Výdaje vynaložené na pořízení majetku t-4 9 Počátek Konec 14 15 t-4 platby za dostupnost v tom: výdaje na poř.majetku 16 17 Další platby a plnění zadavatele t-4 25 t-3 10 t-3 18 19 t-3 26 t-2 11 t-2 20 21 t-2 27 t-1 12 t-1 22 23 t-1 28 Celkem 13 Celkem 24 Celkem 29
N.Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty "A.I.13. Mzdové náklady" 1 2 3 4 5 6 Číslo položky Název položky Mzdový náklad Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimopracovní a služební poměr Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období N.II.1. Platy zaměstnanců v prac.pomě 4 269 267,00 213 463,35 N.II.2. Ost.platy (hraz.refundace jin.org 3 02 1 006,67 N.II.3. Ostatní osobní výdaje 825 192,00 27 506,40 N.II.4. Platy představ.st.moci a někt.org N.II.5. Odměny členů zastupit.obcí a kr 1 155 417,00 77 027,80 N.II.6. Odstupné N.II.7. Odchodné 229 676,00 229 676,00 N.II.8. Ost.platy za prov.práci jinde nez N.II.9. Mzdové náhrady N.II.10. Náhrady mezd v době nemoci 10 478,00 2 619,50 Rekapitulace Pracovní a služ. poměr Mimo pracovní poměr Období Mzdový náklad Přep.poč.prac. Mzdový náklad Přep.poč.prac. N.II.1. Platy zaměstnanců v prac.poměru Běžné 4 269 267,00 2 Minulé: N.II.2. Ost.platy (hraz.refundace jin.organizacím) Běžné 3 02 3,00 Minulé: N.II.3. Ostatní osobní výdaje Běžné 825 192,00 3 Minulé: N.II.5. Odměny členů zastupit.obcí a krajů Běžné 1 155 417,00 15,00 Minulé: N.II.7. Odchodné Běžné 229 676,00 1,00 Minulé: N.II.10. Náhrady mezd v době nemoci Běžné 10 478,00 4,00 Minulé:
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: 17.2.2015 v 22:46 KEO-W 1.9.99 / UcU062 výkaz za období ke dni : : : P Ř Í L O H A 12/2014 31.12.2014 Sestava uložena: W:\KEOWdata\02\Sestavy\2014\V062-201412K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: IČO Název Sídlo : : : 00284556 Obec Štítná nad Vláří - Popov Štítná nad Vláří 72, 763 33 Štítná nad Vláří-Popov