Obec Žernov ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2015 (v Kč) sestavený ke dni 04.06.2016 Údaje o organizaci identifikační číslo 00580848 název Obec Žernov ulice, č.p. č.p. 7 obec Žernov PSČ, pošta 512 63 Kontaktní údaje telefon 481/382228 fax e-mail ucetni@zernov.info WWW stránky www.zernov.info Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 04.06.2016 10h10m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 7
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 3 108 500,00 3 108 500,00 3 004 955,48 Nedaňové příjmy 204 000,00 204 000,00 200 670,03 Kapitálové příjmy Přijaté transfery 54 400,00 54 400,00 54 400,00 Příjmy celkem 3 366 900,00 3 366 900,00 3 260 025,51 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 550 000,00 550 000,00 590 158,46 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 500 000,00 500 000,00 133 879,47 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 50 000,00 50 000,00 58 365,89 111 Daně z příjmů fyzických osob 1 100 000,00 1 100 000,00 782 403,82 1121 Daň z příjmů právnických osob 500 000,00 500 000,00 542 004,03 112 Daně z příjmů právnických osob 500 000,00 500 000,00 542 004,03 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 1 600 000,00 1 600 000,00 1 324 407,85 1211 Daň z přidané hodnoty 1 000 000,00 1 000 000,00 1 070 777,92 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 1 000 000,00 1 000 000,00 1 070 777,92 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 1 000 000,00 1 000 000,00 1 070 777,92 1339 Ostatní poplatky a odv. v obl. živ. prost. 100 000,00 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 100 000,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 8 000,00 8 000,00 9 164,26 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 8 000,00 8 000,00 9 164,26 1361 Správní poplatky 500,00 500,00 150,00 136 Správní poplatky 500,00 500,00 150,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 8 500,00 8 500,00 109 314,26 1511 Daň z nemovitostí 500 000,00 500 000,00 500 455,45 151 Daně z majetku 500 000,00 500 000,00 500 455,45 15 Majetkové daně 500 000,00 500 000,00 500 455,45 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 3 108 500,00 3 108 500,00 3 004 955,48 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 120 000,00 120 000,00 114 205,66 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 1 000,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 120 000,00 120 000,00 115 205,66 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 8 000,00 8 000,00 16 099,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 61 000,00 61 000,00 61 600,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 69 000,00 69 000,00 77 699,00 2141 Příjmy z úroků (část) 15 000,00 15 000,00 7 765,37 214 Výnosy z finančního majetku 15 000,00 15 000,00 7 765,37 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 204 000,00 204 000,00 200 670,03 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 204 000,00 204 000,00 200 670,03 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 3 312 500,00 3 312 500,00 3 205 625,51 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 54 400,00 54 400,00 54 400,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 54 400,00 54 400,00 54 400,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 54 400,00 54 400,00 54 400,00 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 54 400,00 54 400,00 54 400,00 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 3 366 900,00 3 366 900,00 3 260 025,51 04.06.2016 10h10m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 7
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 2 465 742,00 2 465 742,00 1 555 462,63 Kapitálové výdaje 800 000,00 800 000,00 Výdaje celkem 3 265 742,00 3 265 742,00 1 555 462,63 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 106 000,00 106 000,00 58 649,00 501 Platy 106 000,00 106 000,00 58 649,00 5021 Ostatní osobní výdaje 10 260,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 360 000,00 360 000,00 342 433,00 5029 Ost.platby za prov.práci jinde nezařazené 15 000,00 15 000,00 25 659,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 375 000,00 375 000,00 378 352,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 26 500,00 26 500,00 17 184,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 41 500,00 41 500,00 30 818,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 68 000,00 68 000,00 48 002,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 549 000,00 549 000,00 485 003,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 20 000,00 20 000,00 38 666,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 20 000,00 20 000,00 56 884,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 40 000,00 40 000,00 22 562,00 513 Nákup materiálu 80 000,00 80 000,00 118 112,00 5151 Studená voda 15 000,00 15 000,00 11 345,00 5154 Elektrická energie 95 000,00 95 000,00 30 711,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 5 000,00 5 000,00 560,00 515 Nákup vody, paliv a energie 115 000,00 115 000,00 42 616,00 5161 Služby pošt 1 000,00 1 000,00 3 109,20 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 40 000,00 40 000,00 36 408,25 5163 Služby peněžních ústavů 12 000,00 12 000,00 9 312,20 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 16 000,00 5167 Služby školení a vzdělávání 5 000,00 5 000,00 5168 Služby zpracování dat 40 000,00 40 000,00 42 705,28 5169 Nákup ostatních služeb 375 000,00 375 000,00 306 366,70 516 Nákup služeb 473 000,00 473 000,00 413 901,63 5171 Opravy a udržování 1 000 000,00 1 000 000,00 303 711,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 10 000,00 10 000,00 1 950,00 5175 Pohoštění 30 000,00 30 000,00 5 522,00 517 Ostatní nákupy 1 040 000,00 1 040 000,00 311 183,00 5191 Zaplacené sankce 5 000,00 5192 Poskytnuté náhrady 100 000,00 100 000,00 95 000,00 5194 Věcné dary 40 000,00 40 000,00 15 924,00 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 140 000,00 140 000,00 115 924,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 1 848 000,00 1 848 000,00 1 001 736,63 5321 Neinvestiční transfery obcím 2 100,00 5323 Neinvestiční transfery krajům 21 060,00 21 060,00 21 060,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 32 000,00 32 000,00 29 881,00 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 53 060,00 53 060,00 53 041,00 5366 Výdaje z fin.vyp.min.let mezi krajem a obcemi 15 682,00 15 682,00 15 682,00 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 15 682,00 15 682,00 15 682,00 53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 68 742,00 68 742,00 68 723,00 5 Běžné výdaje (třída 5) 2 465 742,00 2 465 742,00 1 555 462,63 6121 Budovy, haly a stavby 800 000,00 800 000,00 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 800 000,00 800 000,00 61 Investiční nákupy a související výdaje 800 000,00 800 000,00 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 800 000,00 800 000,00 04.06.2016 10h10m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 7
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Výdaje celkem (třída 5+6) 3 265 742,00 3 265 742,00 1 555 462,63 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 101 158,00 101 158,00 1 704 562,88 04.06.2016 10h10m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 7
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 1 671 304,80- Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vlád.sektoru (+/-) 8901 101 158,00-101 158,00-33 258,08- FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 101 158,00-101 158,00-1 704 562,88- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 8 308 945,65 1 671 304,80 9 980 250,45 1 671 304,80- Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 8 308 945,65 1 671 304,80 9 980 250,45 1 671 304,80- Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Software 19 821,00 19 821,00 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 10 710,00 10 710,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 280 800,00 280 800,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 6 777 873,83 6 777 873,83 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 540 211,40 540 211,40 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 922 840,70 56 884,00 979 724,70 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 2 023 627,00 2 023 627,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8 100,00 8 100,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k softwaru 18 829,95-18 829,95- Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 10 710,00-10 710,00- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 111 150,00-33 345,00-144 495,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 1 725 253,00-145 493,00-1 870 746,00- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 245 209,84-30 100,00-275 309,84- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 922 840,70-56 884,00-979 724,70- Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 2 080,00-4 000,00-6 080,00-04.06.2016 10h10m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 7
VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5321 Neinvestiční transfery obcím 2 100,00 5323 Neinvestiční transfery krajům 21 060,00 21 060,00 21 060,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 5366 Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 32 000,00 32 000,00 29 881,00 15 682,00 15 682,00 15 682,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM viz. příloha č. 2 04.06.2016 10h10m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 7
XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Obec Žernov má příjmy z daňových výnosů, pronájmů bytů, pozemků, přefakturace služeb a dotace na výkon státní správy ve výši 54.400,-- Kč pro rok 2015. V roce 2015 byly celkové příjmy nižší o 106.874,49 Kč a celkové výdaje nižší o 1.710.279,37 Kč než ve schváleném rozpočtu. Kontrolou z Krajského úřadu Libereckého kraje nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2015 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Žernov za rok 2015 z Krajského úřadu Libereckého kraje bez výhrad. Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce p. Karbanová p. Karbanová Mgr. Mrkvička Zdeněk 04.06.2016 10h10m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 7