Právní forma: Předmět činnosti: Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:58:43 č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. ÚSC Veřejná správa A 1 Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. A 2 Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám od 1.1.2014. Účetní jednotka vyřadila kabelovou přípojku NN k bývalé úpravně vody v pořizovací hodnotě 3.000,- Kč prodejem přes účet 401. Účetní jednotka vyřadila vrácený připojovací poplatek od ČEZu ve výši 376.483,- Kč (sníženo o náklady ČEZu) za nerealizovanou stavbu rozvodů NN pro "Infrastrukturu sídliště Na Troubách" odúčtováním 401 98 MD/ 042 06 D. Účetní jednotka provedla nápravu chyby minulých účetních období, kdy byly náklady na "Infrastrukturu sídliště Na Troubách" chybně vedeny na účtu 021, přestože nebyla stavba doposud uvedena do provozu. Proto byly tyto náklady přeúčtovány z 021 80 na 042 06 a neoprávněně uplatněné odpisy resp. oprávky v souhrnné výši 95.812,- Kč za uplynulá účetní období byly odúčtovány zápisem 081 80 MD/ 408 D. A 3 Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) V účetní závěrce je použito zaokrouhlení dle Vyhlášky č.16/2001 Sb. Korekce jsou uváděny kladně. Použité SU pro korekci při zaokrouhlování na straně Aktiv 388, na straně Pasiv 389. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč Ve 4. čvrtletí 2014 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní odpisy jsou prováděny dle odpisového plánu a to rovnoměrným způsobem. Daňové odpisy účetní jednotka neprovádí. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v 4. čtvrtletí 2014 nebyly realizovány v cizí měně. 5. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši 3% aktiv dle celkové výše aktiv minulého roku, t.j. hranice významnosti = 900 tis. Kč. 6. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 15 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. A.1.-A.3.
P.VII. Další podmíněné závazky 38 000,00 1 690 276,00 1 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 15 546,30 15 546,30 2 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 196 563,23 193 360,23 3 Ostatní majetek 903 0,00 0,00 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 0,00 0,00 1 Vyřazené pohledávky 911 0,00 0,00 2 Vyřazené závazky 912 0,00 0,00 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o 923 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy 924 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0,00 0,00 P.IV. Další podmíněné pohledávky 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0,00 0,00 9 Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0,00 0,00 10 Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0,00 0,00 11 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0,00 0,00 12 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0,00 0,00 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčc 966 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných dův 967 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných dů 968 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0,00 1 690 276,00 3 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 38 000,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0,00 0,00 A.4. Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:58:45 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Název položky Podroz- ÚČETNÍ OBDOBÍ položky vahový účet BĚZNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky 212 109,53 208 906,53 Stránka : 1 z 2
Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:58:45 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Název položky Podroz- ÚČETNÍ OBDOBÍ položky vahový účet BĚZNÉ MINULÉ 5 Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárn 978 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodár 979 0,00 0,00 9 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0,00 0,00 10 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0,00 0,00 11 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0,00 0,00 12 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0,00 0,00 13 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0,00 0,00 14 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0,00 0,00 P.VIII Vyrovnávací účty 433 401,50 420 018,50 1 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0,00 0,00 2 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 412 168,50 398 785,50 3 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0,00 0,00 4 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 21 233,00 21 233,00 5 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 565 045,03-1 103 816,97 A.4. Stránka : 2 z 2
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona položky Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:58:48 Název položky 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 26 660,00 25 542,00 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 14 175,00 13 556,00 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ A.5.
Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:58:50 A 6 Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT) K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. A 7 Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. A 8 Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) K 31.12.2014 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému by k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. A 9 Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. A.6.-A.9.
položky Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:58:53 Název položky B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 0,00 0,00 B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 0,00 0,00 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 0,00 0,00 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 0,00 0,00 SU BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ B.1.-B.4.
Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:58:55 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" položky Název položky C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0,00 0,00 C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 8 359,00 9 757,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C.
Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:58:57 D 1 Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) 0,00 D 2 Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 0,00 Výměra lesních porostů je menší než 10 ha. D 3 Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 (ČÍSLO 0,00 D 4 Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 Výměra lesních porostů je menší než 10 ha. D 5 Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D 6 Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způs 0,00 D 7 Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 0,00 D.1.-D.8.
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce A.I.7 Doplňující informace Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:00 Projekt "Suchý poldr"... 62.678,- Kč Částka 62 678,00 A.II.3 - Rekonstrukce bytu v č.p. 9... 223.469,- Kč - Chodník podél silnice na Mžany...1.333.922,- Kč - Projekt skutečného provedení vodovodu... 1.800,- Kč - Prodej kabelové přípojky NN... - 3.000,- Kč - Vjezd k č.p.30... 32.349,80 Kč - Přechody pro chodce... zařaz. do užívání... 213.076,20 Kč - Infrastruktura "Na Troubách" (oprava chybného zařazení)... - 1.139.298,- Kč - Oprávky za stavby za rok 2014... - 416.279,- Kč - Nesprávně uplatněné odpisy v dřívějších letech Infrastruktura "Na Troubách"... 95.812,- Kč 341 852,00 A.II.8 - Zatrubnění melioračního odpadu... 54.683,- Kč - Zařazení do užívání "Přechody pro chodce"... - 213.076,20 Kč - Infrastruktura "Na Troubách" (náprava chybného zařazení mezi stavby v minulosti)... 1.139.298,- Kč - Zahájení chodníku a kanalizace "Infrastruktura Na troubách"... 63.069,- Kč - Vratka připojovacího poplatku od ČEZu za nerealizovanou stavbu NN rozvodů... - 376.483,- Kč 667 490,80 A.II.4 - Oprávky za rok 2014... - 187.624,- Kč -187 624,00 E.1.
Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:02 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace B.IV.2 - Dotace na výkon státní správy... 60.000,- Kč (bez vyúčtování) - Dotace na volby do EP... 11.600,- Kč (po vyúčtování) - Finanční dar na výměnu oken... 100.000,- Kč (bez vyúčtování) - Dotace na volby Senát + ZO... 16.210,- Kč (po vyúčtování) - Rozpuštění části oprávek inv. majetku pořízeného z dotací... 8.359,- Kč Částka 196 169,00 E.2.
Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:04 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace 0 Účetní jednotka v 4. čtvrtletí 2014 není povinna sestavit tento výkaz. Částka 0,00 E.3.
Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:07 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace 0 Účetní jednotka v 4. čtvrtletí 2014 není povinna sestavit tento výkaz. Částka 0,00 E.4.
Fond kulturních a sociálních potřeb Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:09 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ F.a
Rezervní fond Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:11 Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ F.d
Investiční fond Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:14 Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ F.f
1 2 3 4 Ostatní fondy Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:16 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1. 1. 0,00 G.II. Tvorba fondu 0,00 Přebytky hospodaření z minulých let 0,00 Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0,00 Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0,00 Ostatní tvorba fondu 0,00 G.III. Čerpání fondu 0,00 G.IV. Konečný stav fondu 0,00 F.g
Stavby Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:18 G. Doplňující informace k položce A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy položky Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby 23 146 287,25 6 476 492,00 16 669 795,25 16 327 943,25 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 3 250 903,20 700 553,00 2 550 350,20 2 373 329,20 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 475 115,00 120 847,00 354 268,00 363 586,00 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 3 092 906,20 276 005,00 2 816 901,20 2 856 852,20 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 9 098 482,65 3 006 656,00 6 091 826,65 4 664 872,65 G.5. Jiné inženýrské sítě 1 972 923,00 1 159 506,00 813 417,00 846 932,00 G.6. Ostatní stavby 5 255 957,20 1 212 925,00 4 043 032,20 5 222 371,20 G.
Pozemky Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:21 H. Doplňující informace k položce A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ položky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky 5 297 380,00 0,00 5 297 380,00 5 297 380,00 H.1. Stavební pozemky 102 130,00 0,00 102 130,00 102 130,00 H.2. Lesní pozemky 2 020 430,00 0,00 2 020 430,00 2 020 430,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 949 650,00 0,00 949 650,00 949 650,00 H.4. Zastavěná plocha 2 151 510,00 0,00 2 151 510,00 2 151 510,00 H.5. Ostatní pozemky 73 660,00 0,00 73 660,00 73 660,00 H.
Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:23 I. Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty položky Název položky I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 0,00 0,00 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ I.
Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:25 J. Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty položky Název položky J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0,00 1 235 262,50 J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 0,00 1 235 262,50 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ J.
Právní forma: Předmět činnosti: ÚSC Veřejná správa Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:28 K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní jednotky - věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČ účetní jednot. - dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohlededávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhov. nástroje K.1.
Právní forma: Předmět činnosti: ÚSC Veřejná správa Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:30 K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním IČ účetní jednotky - věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČ účetní jednot. - dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohlededávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhov. nástroje K.2.
Právní forma: Předmět činnosti: L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Projekt Druh projektu Dat.uzavř.sml. Základní údaje ÚSC Veřejná správa Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:33 Dodavatel Obchodní firma IČ Stavební fáze Rok zah. Rok uk. Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy t - 4 Výdaje vynaložené na pořízení majetku t - 3 t - 2 t - 1 Celkem Platby za dostupnost Další platby a plnění zadavatele Počátek Konec t - 4 v tom: t - 3 Výdaje na pořízení majetku v tom: Výdaje na pořízení majetku t - 2 v tom: t - 1 Výdaje na pořízení majetku v tom: Výdaje na pořízení majetku Výdaje na pořízení majetku celkem t - 4 t - 3 t - 2 t - 1 Celkem L.
Okamžik sestavení: 3.2.2015 14:59:35 N. Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty A.I.13. Mzdové náklady Název položky Mzdový náklad Podíl mzd. nákladů na jedn. Podíl mzd. nákladů na jedn. položky pracovníka (přepočtený stav) pracovníka (přepočtený stav) v pracov. a služeb. poměru mimo pracov. a služeb. poměr Běžné úč. obd. Minulé úč. obd. Běžné úč. obd. Minul. úč. obd. Běžné úč. obd. Minul. úč. obd. N.II.1. Platy zaměstnanců v pracovním poměru 599 679,00 218 065,09 N.II.2. Ostatní platy ( hrazené refundace jiným organizacím) 0,00 N.II.3. Ostatní osobní výdaje 166 963,00 397 530,95 N.II.4. Platy představitelů státní moci a některých orgánů 0,00 N.II.5. Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 623 597,00 89 085,29 N.II.6. Odstupné 0,00 N.II.7. Odchodné 0,00 N.II.8. Ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazené 0,00 N.II.9. Mzdové náhrady 0,00 N.II.10. Náhrady mezd v době nemoci 0,00 N.