Výroční zpráva za rok 29 IPC
<B>
Obsah Obsah 1 Úvodní slovo...2 2 Základní údaje o společnosti...3 1 Charakteristika společnosti... 3 2 Orgány společnosti... 3 3 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti....4 3.1 Výroba a obchod... 5 3.2 Systém řízení kvality... 6 3.3 Zaměstnanci... 7 4 Finanční zpráva...8 4.1 Rozvaha... 8 4.2 Výkaz zisků a ztrát... 1 4.3 Příloha k účetní závěrce... 11 5 Zpráva o ovládacích vztazích...2 6 Zpráva auditora...21 <1>
Výroční zpráva 29 1 Úvodní slovo Vážení obchodní přátelé, společnost ELVAC IPC s.r.o. má za sebou velmi náročný rok. Rok, ve kterém došlo k poklesu průmyslové výroby celkem o 13,4 %. Rok, ve kterém nejedna společnost ukončila nebo výrazně omezila své působení na českém trhu. Zároveň to byl ale rok, ve kterém se ve firmě ELVAC IPC událo mnoho změn. A my věříme, že budoucnost ukáže, že se jednalo o změny správným směrem. Změny v personální oblasti se týkaly redukce počtu zaměstnanců, čímž se společnost snažila reagovat na potíže v oblasti prodeje. Ty největší změny ale proběhly na přelomu třetího a čtvrtého kvartálu. Byl jmenován nový projektový ředitel. Do jeho působnosti byla svěřena obchodní část nově začleněné divize Promedia, která se v minulých letech ve formě samostatné společnosti zabývala zejména výrobou a prodejem světelných a neonových reklam. A konečně ředitel společnosti byl jmenován do funkce náměstka ministra a od října roku 29 plnil své nové povinnosti na ministerstvu vnitra, proto byl vedením společnosti v závěru roku 29 pověřen dosavadní provozní ředitel. Po všech těchto změnách se počet zaměstnanců na konci roku ustálil na hodnotě 48 a je potěšitelné, že tento kolektiv pracovníků je možno označit za velmi výkonný a dobře stabilizovaný. Nezanedbatelně se také změnila i struktura holdingu ELVAC, kterého je ELVAC IPC členem. Společnost ELVAC PROMEDIA byla, jak už bylo zmíněno, začleněna do struktury ELVAC IPC a podobným procesem prošla společnost ELVAC MACHINERY, jejíž aktivity převzala společnost ELVAC AUTOMATION. Pokud se krátce zastavíme u hospodářských výsledků, pak musíme konstatovat, že tržby společnosti doznaly v roce 29 ve srovnání s rekordním rokem 28 jistého propadu. Obrat společnosti byl tak 262,6 mil. Kč (75 % oproti roku 28), přičemž bylo dosaženo zisku ve výši 21,9 mil. Kč (7 %). Dceřiným společnostem se dařilo střídavě dobře. Nejlepší zisk vykázala společnost ELVAC Praha, která utržila necelých 15 mil. Kč se ziskem 854 tis. Kč. Také společnost ELVAC SK vykázala zisk, který odpovídá 733,5 tis. Kč při obratu těsně nad 17 mil. korun. Nejsložitější byla situace ve společnosti ELVAC SOLUTIONS, která v roce 29 prošla výraznými personálními změnami a jen díky tomu rok 29 skončila se ztrátou pouze necelých 1,5 mil. Kč. Chcemeli se věnovat struktuře činností, ve kterých bylo dosaženo výše zmíněného obratu ELVAC IPC, pak většina tohoto obratu byla tvořena obchodem s tradičními komoditami, tedy vlastními průmyslovými počítači a HW průmyslové výpočetní techniky a průmyslové komunikace takových výrobců, jako jsou IEI, MOXA, ICP DAS nebo Frauscher. Největší spokojenost, pokud se týká míry plnění plánu obratu, vládla v roce 29 v oblasti vlastních výrobků pro energetiku, kde se navíc pro další období otevírají poměrně optimistické perspektivy. Naopak oblast, na kterou se bude potřeba v následujícím roce zaměřit, jsou projekty. V roce 29 sice byly realizovány některé zajímavé akce, jako je třeba vizualizace řízení výroby střešních oken ve slovenské firmě Velux, navíc je potřeba vzít v potaz útlum investic do průmyslu kvůli celosvětové krizi. Ale v příštích letech od projektového oddělení očekáváme větší podíl na obratu společnosti. Velkou neznámou, ale zároveň příslibem je pak pro další období divize výroby světelných reklam. Mezi úspěchy ELVAC IPC v roce 29 můžeme zařadit také získání dalšího dotačního titulu, a to v rámci Operačního programu podnikání a inovace, zaměřeného na sériovou výrobu RTU jednotek. Společnost ELVAC IPC s.r.o. má tedy za sebou skutečně rok nelehký. Přesto jsou její vyhlídky do dalšího období optimistické. Jde o zdravou, ziskovou firmu, ve které pracují schopní a loajální zaměstnanci a která aktivně hledá nové obchodní příležitosti a snaží se naslouchat přáním svých zákazníků současných svého největšího bohatství. Duben 21 <2> Mgr. Jaromír Drozdek provozní ředitel
2 Základní údaje o společnosti 1 Charakteristika společnosti Obchodní firma: ELVAC IPC s.r.o. Sídlo: Orlová, Okružní 988, PSČ 735 14 IČ: 25829912 DIČ: CZ25829912 Právní forma: společnost s ručením omezeným Zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě, oddíl C, vložka 21 V roce 1991 byla založena mateřská společnost ELCOM s.r.o. s orientací na služby v oblasti automatizace, průmyslové výpočetní techniky, ekotechniky a ekonomiky. Společnost ELCOM IPC s.r.o. byla vytvořena v roce 1999 a došlo k převedení činnosti v oblasti výroby a dodávky průmyslových a speciálních počítačových systémů do této společnosti. V roce 28 došlo k přejmenování společnosti na ELVAC IPC s.r.o. Tato změna reflektovala rozhodnutí o vstupu společnosti VAE Controls s.r.o. jakožto strategického partnera. ELVAC IPC s.r.o. je dynamickou společností s bohatou tradicí v oblasti speciální výpočetní techniky, průmyslové automatizace a energetiky. Její činnost je zaměřena na poskytování řešení a malosériovou výrobu založenou na vlastním vývoji i na špičkových produktech dodavatelů. Díky stále se zlepšujícímu systému řízení tak dokáže být kvalifikovanou oporou svým partnerům, zejména systémovým integrátorům. Filozofie společnosti je založena na principu nejvyšší kvality dodávaných výrobků, poskytovaných služeb jakož i zaměstnanců, jejichž profesionalita a zkušenosti jsou jejím největším bohatstvím. Díky silnému zázemí skupiny firem, které je součástí, může svým zákazníkům poskytovat oprávněný pocit jistoty a stability spolu s vědomím, že právě oni jsou jediným měřítkem úspěšnosti firmy. 2 Orgány společnosti Jednatelé: Ing. Jaroslav Chýlek, MBA Ing. Zbyšek Ciompa Management společnosti: Ing. Jaroslav Chýlek výkonný ředitel Mgr. Jaromír Drozdek provozní ředitel Ing. Dušan Vavrečka obchodní ředitel Jan Grossmann technický ředitel Ing. Radim Danisz projektový ředitel <3>
3 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti Nosným programem společnosti je výroba průmyslových a speciálních PC systémů, prodej a distribuce průmyslových komponent a řešení a služby v průmyslové automatizaci. Významnou součástí firmy je samostatný vývojový program, který umožňuje vyvíjet řešení podle individuálních požadavků zákazníků v oblasti dálkové komunikace a řízení dat. ELVAC IPC s.r.o. je většinovým vlastníkem v těchto dceřiných společnostech: ELVAC PRAHA s.r.o. zajišťuje regionální obchodní zastoupení především pro Prahu a Čechy. Firma působí na trhu od roku 2 ELVAC PRAHA s.r.o. se soustřeďuje na komplexní dodávky zboží a služeb v oblasti průmyslové automatizace a průmyslové výpočetní techniky. Ve svých dodávkách integruje zboží a služby mateřské organizace ELVAC IPC s.r.o. s produkty ostatních firem skupiny ELVAC a.s. i produkty třetích stran. podíl společnosti ELVAC IPC je 75 % ELVAC SK s.r.o., Slovensko zabezpečuje aktivity všech složek holdingu ELVAC SK na území Slovenské republiky. Společnost realizuje své aktivity přes své divize IPC a SOLUTIONS. Aktivity divize IPC jsou směřovány na dodávky průmyslové výpočetní techniky, průmyslové komunikace a řízení v průmyslu. podíl společnosti ELVAC IPC je 8 % ELVAC SOLUTIONS s.r.o. hlavním předmětem její činnosti je vývoj řídicích, monitorovacích a informačních aplikací a systémů. Poskytuje komplexní služby počínaje projektem přes vývoj systému, jeho implementaci a konče servisní činností. Klíčovou složkou činnosti je vývoj aplikací pro letectví. podíl společnosti ELVAC IPC je 6 % 3.1 Výroba a obchod Nosným programem společnosti ELVAC IPC je výroba a prodej průmyslových a speciálních PC systémů kompletovaných ze špičkových komponent předních světových výrobců průmyslových technologií. Stěžejním prvkem při výrobě a kompletaci průmyslových PC sestav je dlouholeté knowhow v oblasti testování dílčích komponent při vstupu do výrobního procesu a následně systém zahořovaní, zátěžových testů a výstupní kontroly. Tyto procesy se neustále rozvíjí a zdokonalují s cílem poskytovat našim partnerům co nejvyšší záruku spolehlivosti v nepřetržitém bezúdržbovém provozu. Na výrobu a prodej průmyslových počítačů navazuje distribuce komponent bezprostředně souvisejících s oblastí průmyslové výpočetní techniky. Jedná se zejména o oblast periférií a příslušenství, průmyslových komunikací a komponent pro sběr dat, měření a řízení v průmyslu. mil. Kč 4 Vývoj obratu skupiny ELVAC IPC 389 31 323 291 3 (předpoklad) 263 2 1 <4> 66 22 78 23 93 24 114 25 26 27 28 29 21
Prodej dle komodit PC, barebone, os. karty 23,7 % 14,9 % Měření a sběr dat, řídicí systémy Ostatní 1,9 % 12,1 % Průmyslová komunikace Práce vč. aplikačních 16,4 % Standardní PC + komponenty 7,5 % 11,3 % Průmyslové komponenty Průmyslové příslušenství 12,2 % Na základě analýzy potřeb zákazníků jsou navrhována zcela individuální řešení odpovídající přesně požadavkům dané aplikace. Specifickým oddělením firmy ELVAC IPC je projektové oddělení, které se především zaměřuje na řešení pro podnikové energetiky, systémy monitorování výroby a technologií, dispečerské systémy a zobrazovače, informační systémy na bázi InfoPanels a jiná zakázková řešení. Významný podíl má prodej vlastních produktů pro energetiku (MCS, RTU), a to 13,5 % z celkového prodeje. Samostatné projekty počínaje nabídkou až po realizaci komplexního řešení v podnikové sféře zabírá 15,7 % z celkového prodeje. Podíl prodeje aplikací k celkovému prodeji 2,4 % Servis 13,5 % MCS a RTU Prodej PC a komponent 68,4 % 15,7 % Projekty <5>
3.2 Systém řízení kvality Systém řízení a kontroly kvality výroby je certifikován podle mezinárodně platného standardu ČSN EN ISO 91:21. Veškeré technologické postupy při výrobě a montáži jsou procesně ošetřeny tak, aby minimalizovaly možnost vzniku neshody vlivem lidského faktoru. Stejně jako na výrobní procesy, také na vývoj a servisní služby jsou kladena ta nejpřísnější měřítka a tyto činnosti jsou rovněž certifikovány v souladu s pravidly normy ČSN EN ISO 91:21. Další certifikace dle standardů je ČSN EN ISO 141 a OHSAS 181. Dle certifikátu ISO 141 je společnost zavázána vytvořit, dokumentovat, uplatňovat a udržovat systém environmentálního managementu a neustále zlepšovat jeho efektivitu. OHSAS 181 stanovuje požadavky na řízení bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. <6>
3.3 Zaměstnanci ELVAC IPC s.r.o. staví především na kvalifikovaných odbornících. Tito tvoří největší devízu společnosti. Samozřejmostí je také snaha neustále motivovat, stabilizovat a profesionalizovat tým zaměstnanců. Kvalitní tým je základním předpokladem trvalého úspěchu. 7 Vývoj počtu zaměstnanců skupiny ELVAC IPC 6 69 64 64 58 5 39 4 27 3 22 17 2 1 22 23 24 25 26 27 28 29 Organizační struktura <7>
4 Finanční zpráva 4.1 Rozvaha AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.1. Zřizovací výdaje 3. Software 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky 28 139 234 155 49 22 59 21 255 1 28 555 5 1 46 555 157 19 9 18 159 1 8 1 8 14 6 15 15 2 82 1 975 17 Stavby 3. Sam. movité věci a soubory movitých věcí 7. Nedokončený dlouh. hmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouh. hmot. majetek 9. Oceň. rozdíl k nabytému majetku 1 77 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 2 373 2 541 B.III.1. Podíly v ovlád. a řízených osobách 2 373 2 541 Podíly v úč. jedn. pod podstatným vlivem 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 4. Půjčky a úvěry ovlád. a říz.os., ÚJ podst C. Oběžná aktiva 113 716 131 244 C.I. Zásoby 27 84 33 593 C.I.1. Materiál 27 379 31 53 34 1 242 428 82 85 48 97 422 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 52 237 62 784 Pohledávky za ovlád. a řízenými osobami 28 913 33 369 4. Pohledávky za společníky, čl. dr. a sdruž. 6. Stát daňové pohledávky 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 676 621 8. Dohadné účty aktivní 5 9. Jiné pohledávky 3 582 644 468 229 76 163 392 67 D.I. Časové rozlišení 2 928 2 99 D.I.1. Náklady příštích období 2 928 2 99 Nedokončená výroba a polotovary 3. Výrobky 5. Zboží C.III. Krátkodobé pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze <8> 29 Účty v bankách 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly
29 PASIVA CELKEM 28 139 234 155 49 6 289 54 244 A.I. Základní kapitál 5 2 5 2 A.I.1. Základní kapitál 5 2 5 2 A.II. Kapitálové fondy 2 74 2 243 3. Oceňovací rozdíly z přecenění maj. a záv. 2 74 2 243 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměn. A.III. Rezervní fondy, neděl. fond a ost. fondy 52 52 A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 52 52 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 3 613 14 944 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 3 613 14 944 A.V. Výsledek hospodaření běžného úč. období +/ 21 882 31 337 B. 78 945 11 165 B.I. Rezervy B.I.1. Rezervy podle zvl. právních předpisů 1 812 1 38 1 812 1 38 13 739 35 289 5 9 25 486 A. Vlastní kapitál Cizí zdroje B.II. Dlouhodobé závazky Závazky k ovlád. a řízeným osobám 9. Jiné závazky B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba 4. Závazky ke společníkům, čl. dr. a sdružení 38 5. Závazky k zaměstnancům 1 73 94 6. Závazky ze soc. zabezpečení a zdrav. poj. 537 594 7. Stát daňové závazky a dotace 5 281 4 713 8. Krátkodobé přijaté zálohy 34 1 456 1. Dohadné účty pasivní 65 2 98 11. Jiné závazky 4 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 63 394 64 568 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 16 834 17 881 Krátkodobé bankovní úvěry 46 56 46 686 C. Ostatní pasíva přechodné účty pasív C.I. Časové rozlišení C.I.1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období <9>
4.2 Výkaz zisků a ztrát Text 29 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží + Obchodní marže II. Výkony 256 496 345 959 1. Tržby za prodej vlast. výrobků a služeb 262 626 349 917 Změna stavu zásob vlastní činnosti 6 13 4 18 3. Aktivace 15 B. Výkonová spotřeba 27 953 282 949 B.1. Spotřeba materiálu a energie 19 415 26 241 Služby 17 538 22 78 + Přidaná hodnota 48 543 63 1 C. Osobní náklady 19 712 2 539 C.1. Mzdové náklady 14 85 14 354 Odměny členům orgánů společnosti a družst. 3. Náklady na sociální zabezpečení 4 669 5 135 4. Sociální náklady 958 1 49 D. Daně a poplatky 11 98 E. Odpisy dlouh. nehmot. a hmot. majetku 2 145 2 4 III. Tržby z prodeje dlouh. majet. a materiálu 112 III.1. Tržby z prodeje dlouhod. majetku 112 Tržby z prodeje materiálu F. Zůst. cena prodaného dlouh. majet. a mater. 385 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouh. majetku 385 G. Změna stavu rezerv a opr. pol., komp. nákl. 1 553 51 IV. Ostatní provozní výnosy 7 184 5 936 H. Ostatní provozní náklady 1 857 1 671 * Provozní výsledek hospodaření 3 349 43 915 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 2 J. Prodané cenné papíry a podíly 2 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 55 779 55 779 VII.1. Výnosy z podílů v ovlád. a ŘO, ÚJ podst. X. Výnosové úroky 1 164 1 N. Nákladové úroky 2 93 3 176 XI. Ostatní finanční výnosy 3 655 4 42 O. Ostatní finanční náklady 4 92 6 69 * Finanční výsledek hospodaření 2 454 4 567 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 6 14 8 11 Q.1. splatná 6 14 8 11 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 21 882 31 337 * Mimořádný výsledek hospodaření *** Výsledek hospodaření za účetní obd. (+ ) 21 882 31 337 27 896 39 348 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+ ) < 1 > 28
4.3 Příloha k účetní závěrce Příloha je zpracována v souladu s 3 odst. 7 vyhlášky 5/22 Sb., ve znění vyhlášky č. 397/25 Sb., kterým se stanoví rozsah účetní závěrky pro podnikatele. Příloha vysvětluje a doplňuje informace obsažené v rozvaze účetní jednotky a ve výkazu zisku a ztráty. Podkladem pro zpracování přílohy byly údaje vycházející z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a další podklady, které měla účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 29 a končící dnem 31. prosince 29. Obsah přílohy 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 Obecné údaje Popis účetní jednotky Organizační struktura Podíly a vklady v jiných účetních jednotkách Informace o zaměstnancích, mzdových nákladech a odměnách členů řídících a statutárních orgánů Půjčky, úvěry, zajištění a ostatní plnění členům statutárních, dozorčích a jiných řídících orgánů 2 1 1.1 1.2 Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Způsob ocenění majetku Zásoby Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku nakupovaného a vytvořeného vlastní činností 1.3 Ocenění cenných papírů a podílů 1.4 Ocenění příchovků a přírůstků zvířat 1.5 Odpisování 2 Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny 3 Změny oceňování, odpisování a postupů účtování 4 Opravné položky k majetku 5 Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu 6 Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou 3 Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztráty 3.1 Významné položky v rozvaze 3.1.1 Doměrky splatné daně za minulá období 3.1.2 Odložená daňová pohledávka, závazek 3.1.3 Rezerva, úvěry, provozní a investiční dotace 3.1.4 Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem 3.1.5 Výše splatných závazků pojistného na sociální zabezpečení, veřejného zdravotního pojištění a výše evidovaných daňových nedoplatků 3.2 Pohledávky a závazky 3.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti 3.2 Závazky po lhůtě splatnosti 3.3 Pronájem majetku 3.4 Pohledávky a závazky zatížené zástavním a zajišťovacím právem 3.5 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze 3.6 Ostatní významný majetek neuvedený v rozvaze 3.7 Události po rozvahovém dni do okamžiku sestavení účetní závěrky 3.8 Informace o celkových nákladech na odměny statutárnímu auditorovi nebo auditorské společnosti za účetní období 3.3 Vlastní kapitál 3.4 Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb 3.5 Údaje dle 39 odst. 11 vyhlášky č. 5/22 Sb. < 11 >
1 Obecné údaje 1.1 Popis účetní jednotky Obchodní firma: Sídlo: Právní forma: IČ: ELVAC IPC s.r.o. Orlová, Okružní 988, PSČ 735 14 společnost s ručením omezeným 25829912 Rozhodující předmět činnosti: nákup a prodej zboží, pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb spojených s pronájmem Datum vzniku společnosti: 28. ledna 1999 Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 2 %: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Bydliště, sídlo ELVAC a.s. Ing. Jaroslav Chýlek Okružní 988, 735 14 OrlováLutyně Vřesová 3453, 738 1 FrýdekMístek Sledované účetní období Minulé účetní období Podíl Kč tj. % Podíl Kč tj. % 4 472 728 86 % 14 % 4 472 728 86 % 14 % Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Bydliště, sídlo Ing. Zbyšek Ciompa Ing. Jaroslav Chýlek Nad Pletenkou 61, 725 27 OstravaPlesná Vřesová 3453, 738 1 FrýdekMístek Sledované účetní období Minulé účetní období Podíl Kč tj. % Podíl Kč tj. % 728 14 % 728 14 % Ve sledovaném období nedošlo k žádným změnám. < 12 >
< 13 > Bc. Ivo Vašica Kamil Závadský Alois Mikuš mechanik Jiří Mikeska technik výroby technik výroby mechanik technik výroby technik výroby Zdeněk Urbanec technik realizací Bc. Petr Němec marketingový specialista referent nákupu/p referent nákupu/p René Glac Marián Pierchala logistik manipulant David Humplík obchodník/pm obchodník/pm technik výroby Ing. Vladěna Líbařová technik realizací Robert Čapkovič Petra Ospalíková, DiS. Ing. Michal Drozdek vedoucí realizací Radim Svoboda Renáta Mojžyszová Bc. Bronislav Musil referent nákupu/p Michaela Kučeříková obchodník/pm referent nákupu/p Ing. Michal Kahánek obchodník/pm Bc. Andrea Bajgarová vedoucí výroby Tomáš Luzar technik výroby Filip Švrček technik výroby Michal Průdek technik výroby Jan Gorkowski Jiří Giecek technik výroby konzultace, systémová integrace A KOMPLEX, a.s. provozní ředitel provozní ekonom technická podpora Ing. Petr Veselý servisní technik Martin Löw servisní technik Ing. Tomáš Chlopčík Jiří Menšík vedoucí servisu a TP asistentka Petra Víceniková ředitel společnosti Ing. Jaroslav Chýlek Ing. Lucie Stuchlíková Mgr. Jaromír Drozdek Jaroslav Gajdičiar, Dis. obchodní reditel Ing. Dušan Vavrečka 1.2 Organizační schéma ELVAC IPC s.r.o. technik vývoje HW Ing. Petr Vinklárek technik vývoje HW Ing. Michal Poštulka technik vývoje SW Ing. Roman Palarčík technik vývoje SW Petr Wilhelm technik vývoje SW technik vývoje SW Ing. Jan Slezák Ing. Jan Kordas technik vývoje SW Vlastimil Janik technický ředitel Jan Grossmann MCS P PC PM SW HW Jakub Vrkoč projektový manažer projektový manažer Ing. Pavel Matoušek Tomáš Průdek projektový manažer Multi Control Systems Prodej Personal Computer Product Manager Software Hardware Legenda: produktový manažer Ing. Miroslav Kocur systémový architekt Ing. František Honajzer projektový ředitel Ing. Radim Danisz
1.3 Podíly a vklady v jiných účetních jednotkách Účetní jednotka vykazuje k rozvahovému dni 31. 1 29 ve svých aktivech následující majetkové podíly (ocenění dle obchodního rejstříku): Sledované účetní období Název právnické osoby Minulé účetní období Sídlo Podíl tj. % Podíl tj. % ELVAC PRAHA s.r.o. Naskové 11/3, 15 Praha 15 75 % 15 75 % ELVAC SK s.r.o. Piaristická 6667, 911 8 Trenčín 141 8 % 141 8 % ELVAC SOLUTIONS s.r.o. Hasičská 93/53, 7 3 OstravaHrabůvka 12 6 % 12 6 % Účetní jednotka k rozvahovému dni neuzavřela žádné dohody mezi společníky ani ovládací smlouvy. Vlastní kapitál v dceřiných společnostech za účetní období 29 (v tis. Kč/EUR) ELVAC SOLUTIONS (Kč) ELVAC SK (EUR) ELVAC PRAHA s.r.o. (Kč) Základní kapitál 2 6,639 2 Zákonný rezervní fond 2 1,328 2 Ostatní kapitálové fondy Fondy ze zisku 1 515 5,42 1 1 48 263 1 459 27,715 854 228 41,84 1 821 137,4 32,8672 1 365,75 Nerozdělený VH min. let Neuhrazená ztráta min. let Výsledek hospodaření ve schv. řízení Vlastní kapitál celkem Stav v aktivech ELVAC IPC s.r.o, po přecenění metodou ekvivalence Pozn.: Vlastní kapitál ELVAC SK s.r.o. přepočten kurzem k 31. 1 29 26,465 Kč/EUR. 1.4 Informace o zaměstnancích, mzdových nákladech a odměnách členů řídících a statutárních orgánů Celkem Z toho řídících Počet zaměstnanců 47 1 Mzdové prostředky 19 712 757 Odměny statutárním orgánům 2 77 K rozvahovému dni neexistují žádné penzijní závazky k současným a bývalým členům statutárních orgánů. 1.5 Půjčky, úvěry, zajištění a ostatní plnění členům statutárních, dozorčích a jiných řídících orgánů V daném účetním období nebyly poskytnuty půjčky, úvěry, zajištění ani jiná plnění členům statutárních orgánů. < 14 >
2 Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována ve smyslu zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, a v souladu s ustanoveními vyhlášky č. 5/22 Sb. ve znění vyhlášky č. 397/25 Sb. a Českými účetními standardy č. 1 23. 1 Způsob ocenění majetku 1.1 Zásoby Zásoby materiálu a zboží jsou při pořízení oceňovány pořizovacími cenami včetně nákladů souvisejících s jejich pořízením. Vedlejší náklady při pořízení zboží Vedlejšími náklady se rozumí náklady vymezené v 49 vyhlášky č. 5/22 Sb. Účtování zásob Zásoby jsou účtovány způsobem A. V okamžiku pořízení jsou evidovány na skladě na základě příjemek, které vstupují do účetnictví prostřednictvím účtu 111, 131. Při vyskladnění jsou zásoby oceňovány cenami zjištěnými aritmetickým průměrem, který je přepočítán po každém příjmu zásob na sklad. Výdejky materiálu jsou zaúčtovány na analytický účet k syntetickému účtu 51, 54. Zásoby materiálu a zboží jsou při pořízení oceňovány pořizovacími cenami včetně vedlejších nákladů. Vedlejší náklady související s pořízením zásob jsou v účetnictví evidovány na samostatných analytických účtech a následně se rozpouštějí do ceny zboží a materiálu alikvotně dle výdejů zboží a materiálu. Nedokončená výroba Nedokončená výroba je evidována dle jednotlivých kódů zakázek nedokončených akcí. Ocenění je tvořeno: přímý materiál přímé mzdy (vč. podílu výrobní režie, stanovené jak mzdová sazba dle odpracovaných hodin) subdodávky a ostatní služby 1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku nakupovaného a vytvořeného vlastní činností Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami. Dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami. 1.3 Ocenění cenných papírů a podílů Cenné papíry a majetkové účasti jsou oceňovány pořizovacími cenami. 1.4 Ocenění příchovků a přírůstků zvířat V daném účetním období firma majetek tohoto druhu nevlastnila. 1.5 Odpisování Odpisový plán účetní jednotky stanoví sazby dlouhodobého hmotného majetku ve výši sazeb dle zákona č. 586/92 Sb., o daních z příjmů ve znění pozdějších předpisů. Drobný hmotný majetek v pořizovací ceně do 4 Kč je odepisován jednorázově do nákladů na analytický účet k syntetickému účtu 51 materiál. Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně nad 6 Kč je odepisován do nákladů v souladu s ustanovením zákona v souladu s 24 zákona o účetnictví a 28 zákona o daních z příjmů. Drobný nehmotný majetek v pořizovací ceně do 6 Kč je odepisován jednorázově do nákladů na analytický účet k syntetickému účtu 5182 služby. Daňové odpisy použitá metoda: odpisování podle jednotlivého majetku lineární a zrychlené < 15 >
2 Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny V daném účetním období účetní jednotka nepoužila ocenění reprodukční pořizovací cenou u přebytků materiálu ze zakázek, zjištěných v rámci fyzické inventarizace k 31. 1 29 v provozovně. 3 Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Ve daném účetním období nedošlo v účetní jednotce ke změnám. 4 Opravné položky k majetku V daném účetním období byly tvořeny opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti ve výši dle zákona č. 593/92 o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. V zákonné výši 2 % 5 254 Kč Pohledávky v insolventním řízení ve výši 98 516 Kč OP k pohledávkám dle 8c zákona o rezervách 9 732 Kč OP k materiálu ležáky zboží, které je na skladě déle než 2 roky ve výši 1 5 tis. Kč 5 Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu Při přepočtu účetních údajů v cizí měně na českou měnu používá účetní jednotka v průběhu účetního období aktuální kurzy ČNB, platné v okamžiku uskutečnění účetního případu. Při převodu deviz mezi účty nebo z banky do pokladny a naopak jsou používány kurzy příslušné obchodní banky. Při přepočtu majetku a závazků k rozvahovému dni 31. 1 29 byl použit kurz ČNB platný k tomuto dni. 6 Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou V daném účetním období nebylo použito ocenění reálnou hodnotou. < 16 >
3 Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztráty 3.1 Významné položky v rozvaze 3.1.1 Doměrky splatné daně za minulá období V daném účetním období nebyla dodatečně vyměřena daň za minulá období. 3.1.2 Odložená daňová pohledávka, závazek V daném účetním období nevznikl titul pro účtování o odložené dani. 3.1.3 Rezervy, úvěry, provozní a investiční dotace V daném účetním období nebyly tvořeny zákonné a ostatní rezervy. V daném účetním období byly přijaty následující bankovní úvěry, provozní a investiční dotace: Instituce Typ úvěru Čerpání k 31. 1 29 v tis. Kč Česká spořitelna Kontokorent 46 mil. Kč 46 56 ČSOB Hypotéka 2 mil. Kč 16 834 3.1.4 Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem V daném účetním období nebyl žádný hmotný majetek zatížený zástavním právem. 3.1.5 Závazky pojistného na SZ a ZP, daňové nedoplatky Daňové nedoplatky ze závazků ze sociálního a zdravotního pojištění i daní nejsou žádné evidovány. 3. Pohledávky a závazky 3.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti Sledované období Předchozí období Počet dnů Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do 3 4 549 7 544 3 6 757 43 6 9 23 86 9 18 194 253 18 a více 283 96 3.2 Závazky po lhůtě splatnosti Sledované období Předchozí období Počet dnů Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do 3 831 22 483 444 3 6 29 1 81 6 9 15 9 18 177 18 a více 4 121 < 17 >
3.3 Pronájem majetku V daném účetním období měla účetní jednotka v nájmu osobní automobily pořizované formou finančního leasingu a na základě smlouvy pronajaté prostory. Tov. značka Vlastník Konec leasingu Splátka měsíčně (v tis. Kč) ŠKODA OCTAVIA CREDIUM (ČP) 1. 6. 21 8 ŠKODA FABIA CREDIUM (ČP) 1. 7. 21 7 ŠKODA OCTAVIA COMBI ŠKOFIN 1. 3. 21 24 VW Golf combi variant Raiffeisen leasing 1. 1. 29 11 SEAT Alhambra ČSOB leasing 17. 7. 21 22 ŠKODA FABIA COMBI VB LEASING 3. 21 8 ŠKODA OCTAVIA COMBI VB LEASING 21 9 ŠKODA OCTAVIA COMBI Raiffeisen leasing 1. 8. 29 21 ŠKODA FABIA ELEGANCE 1,9 Tdi (diesel) Raiffeisen leasing 26. 3. 213 16 CELKEM 126 3.4 Pohledávky a závazky zatížené zástavním a zajišťovacím právem Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Běžné období Minulé období 4 488 41 5 Závazky kryté zástavním právem Další sledované závazky (peněžní i nepeněžní) Pohledávky kryté zástavním právem Pozn.: úvěry od České spořitelny v souhrnné výši cca 46,5 mil Kč KTK jsou zajištěny pohledávkami v příslušné výši dle aktuálního čerpání úvěrů. 3.5 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu nebo směnečného práva, pokud není tvořena účetní rezerva) V daném účetním období neměla účetní jednotka závazky neuvedené v rozvaze. 3.6 Ostatní významný majetek neuvedený v rozvaze V daném účetním období vlastní účetní jednotka drobný hmotný majetek vedený v operativní evidenci, neuvedený v rozvaze: 4 632 546 Kč. 3.7 Události po rozvahovém dni do okamžiku sestavení účetní závěrky Náklady účtované po rozvahovém dni řešeny tvorbou dohadných položek. 3.8 Informace o celkových nákladech na odměny statutárnímu auditorovi nebo auditorské společnosti za účetní období a) povinný audit účetní závěrky: 65 Kč bez DPH b) jiné ověřovací služby: Kč c) daňové poradenství: Kč d) jiné neauditorské služby: Kč < 18 >
3.3 Vlastní kapitál k 1. 1. 29 k 31. 1 29 5 2 5 2 52 52 2 243 2 74 Základní kapitál Zákonný rezervní fond Ostatní kapitálové fondy Fondy ze zisku 14 944 3 613 Výsledek hospodaření ve schv. řízení 31 337 21 882 Vlastní kapitál celkem 54 244 6 289 Nerozdělený VH min. let Neuhrazená ztráta min. let 3.4 Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb Činnost r. 29 Tržby z prodeje výrobků 246 741 Tržby z prodeje služeb 15 885 Tržby ostatní 3.5 Údaje dle 39 odst. 11 vyhlášky č. 5/22 K 4 Uspořádání položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty je zvoleno dle přílohy č. 1 a 2 vyhlášky. Příloha je sestavena v plném rozsahu. K 4, 41, 43 V daném účetním období účetní jednotka nemá povinnost sestavit přehled o peněžních tocích. < 19 >
5 Zpráva o ovládacích vztazích mezi ovládají osobou, ovládanou osobou a propojenými osobami dle 66 a) obchodního zákoníku za rok 29 1 Identifikace osob 1.1 Ovládaná osoba: ELVAC IPC s.r.o. 1.2 Ovládající osoby: ELVAC a.s. Ing. Jaroslav Chýlek 2 Uzavřené smlouvy 1 Smlouvy o půjčce: V r. 29 probíhaly mezi ovládanou a ovládajícími osobami následující smlouvy o půjčce: Nebyly poskytnuty. 2 Nájemní smlouvy V r. 29 probíhala mezi ovládanou a ovládajícími osobami smlouva o nájmu nemovitosti mezi ELVAC a.s. (nájemce) a ELVAC IPC s.r.o. (pronajímatel). ELVAC IPC s.r.o. smlouva o nájmu vozidla pro ELVAC a.s. 3 Jiné obchodní smlouvy V r. 29 probíhala mezi ovládanou a ovládajícími osobami příkazní smlouva na služby zajišťované v rámci holdingu ELVAC a.s. (poskytovatel) a ELVAC IPC s.r.o. (odběratel). Cashpooling na službu v oblasti financí dle popsaných pravidel holdingové banky v rámci holdingu ELVAC. 4 Jiné obchodní vztahy ELVAC a.s. dodávky služeb týkajících se pronájmu nemovitostí pro ELVAC IPC s.r.o. 3 Propojené osoby ELTEAM GROUP s.r.o. Ing. Zbyšek Ciompa, společník v účetním období 29 neprobíhaly žádné obchodní vztahy ELVAC AUTOMATION s.r.o. Ing. Zbyšek Ciompa, společník v účetním období 29 probíhaly běžné obchodní vztahy v oblasti prodeje a dodávek komponentů pro výrobní činnosti obchodních společností za ceny obvyklé ELVAC INVEST s.r.o. Ing. Zbyšek Ciompa, společník v účetním období 29 probíhaly běžné obchodní vztahy v oblasti prodeje a dodávky komponentů výpočetní techniky za ceny obvyklé ACCOUNT ASSOCIATION s.r.o. Ing. Zbyšek Ciompa, společník v účetním období 29 neprobíhaly žádné obchodní vztahy DISTEP a.s. Ing. Jaroslav Chýlek, statutární orgán místopředseda představenstva v účetním období 29 neprobíhaly žádné obchodní vztahy 4 Závěr Veškeré smlouvy mezi ovládanou a ovládající osobou a propojenými osobami byly uzavřeny dle podmínek obvyklých v běžném hospodářském styku. Ovládané osobě z uzavřených vztahů s ovládajícími osobami a propojenými osobami nevznikla újma. V Ostravě dne 31. 3. 21 Ing. Zbyšek Ciompa jednatel < 2 >
6 Zpráva auditora < 21 >
Czech Republic Ostrava Hasičská 53, 7 3 OstravaHrabůvka, Czech Republic Tel.: +42 597 47 32 5 Fax: +42 597 47 32 Email: sales@elvac.eu Praha Naskové 11/3, 15 Praha 5, Czech Republic Tel.: +42 224 914 68 Fax: +42 224 923 896 Email: praha@elvac.eu Slovak Republic Trenčín Piaristická 6667, 911 8 Trenčín, Slovak Republic Tel.: +421 326 41 766 Fax: +421 326 41 766 Email: obchod.sk@elvac.eu www.elvac.eu