ROZVAHA BILANCE IČO 75015269 Název účetní jednotky Období Mateřská škola Nový Hrádek 12 / 2009 AKTIVA: Název položky Účet A. Stálá aktiva Pol. Stav k 1. lednu Stav k rozvah. dni 01 155,91 76,91 (012) (013) (014) (018) (019) (041) (051) 02 03 04 05 06 07 08 09 (072) (073) (074) (078) (079) 10 11 12 13 14 15 (031) (032) (021) (022) (025) (026) (028) (029) (042) (052) 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 644,46 683,73 1 328,19 644,46 694,28 1 338,74 (081) (082) (085) (086) (088) (089) 27 28 29 30 31 32 33 488,55683,731 172,28 567,55694,281 261,83 (061) 34 součet položek 09+15+26+33+41 1. Dlouhodobý nehmotný majetek nehmotné výsledky výzkumu a vývoje software ocenitelná práva drobný dlouhodobý majetek ostatní dlouhodobý nehmotný majetek nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek celkem součet položek 02 až 08 2. Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku oprávky k nehmotným výsledkům vývoje oprávky k softwaru oprávky k ocenitelným právům oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku celkem součet položek 10 až 14 3. Dlouhodobý hmotný majetek pozemky umělecká díla a předměty stavby samostatné movité věci a soubory movitých věcí pěstitelské celky trvalých porostů základní stádo a tažná zvířata drobný dlouhodobý hmotný majetek ostatní dlouhodobý hmotný majetek nedokončený dlouhodobý hmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek celkem součet položek 16 až 25 4. Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku oprávky ke stavbám oprávky k samostatným movitým věcem a soub. movitých věcí oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku celkem součet položek 27 až 32 5. Dlouhodobý finanční majetek majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Finanční okruhy Účetnictví 3.31.8 (MS_NovyHradek) 1z8
ROZVAHA BILANCE majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem dlužné cenné papíry držené do splatnosti půjčky osobám ve skupině ostatní dlouhodobé půjčky ostatní dlouhodobý finanční majetek pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek celkem součet položek 34 až 40 6. Majetek převzatý k privatizaci majetek převzatý k privatizaci majetek převzatý k privatizaci v pronájmu Majetek převzatý k privatizaci celkem součet položek 204 a 205 (062) (063) (066) (067) (069) (043) 35 36 37 38 39 40 41 (064) (065) 204 205 206 B. Oběžná aktiva 42 542,23 569,78 43 44 45 46 47 48 49 50 51 26,13 26,13 30,27 30,27 140,28 0,75 141,03 149,78 0,15 149,93 součet položek 51+75+89+119+124 1. Zásoby materiál na skladě pořízení materiálu a materiál na cestě nedokončená výroba polotovary vlastní výroby výrobky zvířata zboží na skladě pořízení zboží a zboží na skladě Zásoby celkem součet položek 43 až 50 (112) (111 nebo 119) (121) (122) (123) (124) (132) (131 nebo 139) 2. Pohledávky odběratelé směnky k inkasu pohledávky za eskontované cenné papíry poskytnuté provozní zálohy pohledávky za rozpočtové příjmy ostatní pohledávky pohledávky zaniklé ČKA pohledávky z výběru daní a cel součet položek 52 až 57, 214 a 215 pohledávky k účastníkům sdružení sociální zabezpečení a zdravotní pojištění daň z příjmů ostatní přímé daně daň z přidané hodnoty ostatní daně a poplatky pohledávky z pevných termínovaných operací součet položek 61 až 64 pohledávky v zahraničí pohledávky tuzemské součet položek 207 a 208 nároky na dotace a ostatní zúčtování se SR nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočem ÚSC součet položek 67 až 68 pohledávky za zaměstnanci pohledávky z emitovaných dluhopisů jiné pohledávky Finanční okruhy Účetnictví 3.31.8 (MS_NovyHradek) (311) (312) (313) (314) (315) (316) (317) (318) (358) (336) (341) (342) (343) (345) (373) (371) (372) (346) (348) (335) (375) (378) 2z8 52 53 54 55 56 57 214 215 58 59 60 61 62 63 64 65 66 207 208 209 67 68 69 70 71 72 62,36 0,12 24,91 0,14
ROZVAHA BILANCE opravná položka k pohledávkám součet položek 70 až 73 (391) 73 74 75 62,48 203,51 25,05 174,98 (261) (+/262) (263) 76 77 78 79 80 81 82 210 216 217 218 83 84 85 86 87 88 89 33,86 0,31 34,17 254,97 19,31 274,28 308,45 1,87 0,17 2,04 296,71 61,60 358,31 360,35 Pohledávky celkem součet položek 58+59+60+65+66+69+74 3. Finanční majetek pokladna peníze na cestě ceniny součet položek 76 až 78 běžný účet běžný účet fondu kulturních a sociálních potřeb ostatní běžné účty vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách účty spravovaných prostředků souhrnné účty účty pro sdílení daní, cel a dělené správy součet položek 80 až 82, 210, 216, 217 a 218 majetkové cenné papíry k obchodování dlužné cenné papíry k obchodování ostatní cenné papíry pořízení krátkodobého finančního majetku součet položek 84 až 87 (241) (243) (245) (246) (247) (248) (249) (251) (253) (256) (259) Finanční majetek celkem součet položek 79+83+88 4. Prostředky rozpočtového hospodaření základní běžný účet vkladový běžný účet příjmový účet běžné účty peněžních fondů běžné účty státních fondů běžné účty finančních fondů součet položek 90 až 95 poskytnuté dotace OSS poskytnuté dotace vkladovému výdajovému účtu poskytnuté příspěvky a dotace PO poskytnuté dotace ostatním subjektům poskytnuté příspěvky a dotace PO poskytnuté dotace ostatním subjektům součet položek 97 až 102 poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím poskytnuté přechodné výpomoci podnikatelským subjektům poskytnuté přechodné výpomoci ostatním organizacím poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám součet položek 104 až 108 limity výdajů zúčtování výdajů územních samosprávných celků materiální náklady služby a náklady nevýrobní povahy cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám mzdové a ostatní osobní náklady dávky sociálního zabezpečení manka a škody úroky Finanční okruhy Účetnictví 3.31.8 (MS_NovyHradek) 3z8 (231) (232) (235) (236) (224) (225) (202) (212) (203) (204) (213) (214) (271) (273) (274) (275) (277) (221) (218) (410) (420) (430) (440) (450) (460) (471) 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 219
ROZVAHA BILANCE penále a poplatky kursové ztráty finanční náklady součet položek 112 až 117 a 219 až 222 (472) (473) (474) Prostředky rozpočtového hospodaření celkem součet položek 96+103+109+110+111+118 5. Přechodné účty aktivní náklady příštích období příjmy příštích období kurzové rozdíly aktivní dohadné účty aktivní Přechodné účty aktivní celkem součet položek 43 až 50 ÚHRN AKTIV Finanční okruhy Účetnictví 3.31.8 (MS_NovyHradek) 220 221 222 118 119 (381) (385) (386) (388) 120 121 122 123 124 4,14 4,14 4,18 4,18 součet položek 01+42 125 698,14 646,69 4z8
ROZVAHA BILANCE PASIVA: Název položky Účet C. Vlastní zdroje krytí stál. a oběž. aktiv celkem Pol. Stav k 1. lednu Stav k rozvah. dni 126 286,92 217,71 (901) (902) (903) (+/909) 127 128 129 130 131 155,91 38,96 194,87 76,91 38,96 115,87 (904) (905) 211 212 213 (911) (912) (914) (916) (917) (918) 132 133 134 135 136 137 138 90,35 90,35 93,21 1,70 94,91 (921) (922) (924) 139 140 203 141 (201) (211) (223) (205) (215) (206) (216) (217) (272) 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 (+/963) (+/932) (+/931) (+/933) (+/964) (+/965) 152 153 154 155 156 157 158 součet položek 130+131+213+138+141+151+158 1. Majetkové fondy fond dlouhodobého majetku fond oběžných aktiv fond hospodářské činnosti oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Majetkové fondy celkem součet položek 127 až 129 fond privatizace ostatní fondy součet položek 211 a 212 2. Finanční a peněžní fondy fond odměn fond kulturních a sociálních potřeb fond rezervní fond reprodukce majetku peněžní fondy jiné finanční fondy Finanční a peněžní fondy celkem součet položek 132 až 137 3. Zvláštní fondy organizačních složek státu státní fondy ostatní zvláštní fondy fondy EU Zvláštní fondy organizačních složek státu celkem součet položek 139, 140 a 203 4. Zdroje krytí prostředků rozpočtového hospodaření financování výdajů organizačních složek státu financování výdajů územních samosprávných celků bankovní účty k limitům organizačních složek státu vyúčtování rozp. příjmů z běžné činnosti OSS vyúčtování rozp. příjmů z běžné činnosti ÚSC vyúčtování rozpočtových příjmů z finančního majetku OSS vyúčtování rozpočtových příjmů z finančního majetku ÚSC zúčtování příjmů územních samosprávných celků přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty Zdroje krytí prostředků rozpočtového hospodaření celkem součet položek 142 až 150 5. Výsledek hospodaření a) z hospodářské činnosti ÚSC a činnosti PO výsledek hospodaření běžného účetního období nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení b) převod zúčtování příjmů a výdajů z minulých let c) saldo výdajů a nákladů d) saldo příjmů a výnosů Výsledek hospodaření celkem součet položek 152 až 157 D. Cizí zdroje Finanční okruhy Účetnictví 3.31.8 (MS_NovyHradek) 159 5z8 1,70 1,70 411,21 6,93 6,93 428,99
ROZVAHA BILANCE součet položek 160+166+189+196+201 1. Rezervy rezervy zákonné 2. Dlouhodobé závazky vydané dluhopisy závazky z pronájmu dlouhodobé přijaté zálohy dlouhodobé směnky k úhradě ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky celkem součet položek 161 až 165 3. Krátkodobé závazky dodavatelé směnky k úhradě přijaté zálohy ostatní závazky závazky zaniklé ČKA přijaté zálohy daní závazky z výběru daní a cel závazky ze sdílených daní a cel závazky z pevných termínových operací a opcí součet položek 167 až 171 a 223 až 226 závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů závazky k účastníkům sdružení součet položek 173 a 174 zaměstnanci ostatní závazky vůči zaměstnancům součet položek 176 a 177 závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění daň z příjmů ostatní přímé daně daň z přidané hodnoty ostatní daně a poplatky součet položek 180 až 183 vypořádání přeplatků dotací a ostatních závazků se SR vypořádání přepl. dotací a ostatních závazků s rozpočtem ÚSC součet položek 185 a 186 jiné závazky Krátkodobé závazky celkem součet položek 172+175+178+179+184+187+188 (941) 160 (953) (954) (955) (958) (959) 161 162 163 164 165 166 (321) (322) (324) (325) (326) (327) (328) (329) (373) 167 168 169 170 223 224 225 226 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 3,03 1,16 9,40 13,59 132,20 132,20 82,41 15,25 15,25 3,37 246,82 21,40 11,30 32,70 131,99 131,99 73,01 12,27 12,27 7,37 257,34 (951) (281) (282) (283) (289) 190 191 192 193 194 195 196 (383) (384) (387) (389) 197 198 199 200 0,12 23,99 140,28 0,14 21,73 149,78 (367) (368) (331) (333) (336) (341) (342) (343) (345) (347) (349) (379) 4. Bankovní úvěry a půjčky dlouhodobé bankovní úvěry krátkodobé bankovní úvěry eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) vydané krátkodobé dluhopisy ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) součet položek 193 a 194 Bankovní úvěry a půjčky celkem součet položek 190+191+192+195 5. Přechodné účty pasivní výdaje příštích období výnosy příštích období kurzové rozdíly pasivní dohadné účty pasivní Finanční okruhy Účetnictví 3.31.8 (MS_NovyHradek) 6z8
ROZVAHA BILANCE Přechodné účty pasivní celkem součet položek 197 až 200 ÚHRN PASIV Finanční okruhy Účetnictví 3.31.8 (MS_NovyHradek) součet položek 126 + 159 7z8 201 164,39 171,65 202 698,13 646,70
ROZVAHA BILANCE Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky: Došlo dne: Finanční okruhy Účetnictví 3.31.8 (MS_NovyHradek) O skutečnosti: tel: 8z8