Z á p i s č. 18/2012 ze zasedání zastupitelstva obce Mochov, konané dne

Transkript

1 Z á p i s č. 18/2012 ze zasedání zastupitelstva obce Mochov, konané dne Místo konání: zasedací místnost Obecního úřadu obce Mochov Čas konání: od: 19:00 do: 21:30 Přítomni: František Bouček, Jitka Frydrychová, Zora Chocholoušová, Zdeňka Jarošová, Milan Jirsák, Jaroslav Kohout, Ladislav Marek, Milan Ptáčník, Jan Rangl, Jan Turek, Vlastimila Stará Z 11 členů zastupitelstva obce přítomno: 11 Zastupitelstvo je usnášení schopné. Nepřítomni: omluveni: neomluveni: Předsedající: Ladislav Marek starosta obce Určení ověřovatelů zápisu ( 95 odst. 1 zákona o obcích) a zapisovatele Předsedající navrhl určit ověřovateli zápisu Jitku Frydrychovou a Jana Turka a zapisovatelem Milana Jirsáka. K návrhu nebyly vzneseny žádné protinávrhy. Před hlasováním dal předsedající možnost vyjádřit se přítomným občanům. Návrh usnesení: Zastupitelstvo obce Mochov určuje ověřovateli zápisu Jitku Frydrychovou a Jana Turka, zapisovatelem Milana Jirsáka. Hlasování: proti: František Bouček, Jitka Frydrychová, Zora Chocholoušová, Milan Jirsák, Jaroslav Kohout, Ladislav Marek, Milan Ptáčník, Jan Rangl, Jan Turek, Vlastimila Stará zdrželi se: pro: nepřítomen: Zdeňka Jarošová Usnesení č. 1/18 (k bodu 1) bylo Zastupitelstvem schváleno Schválení programu Předsedající seznámil přítomné s návrhem programu v souladu s pozvánkou předanou členům zastupitelstva a v souladu s informací zveřejněnou na úřední desce. K návrhu programu byly vzneseny následující návrhy na doplnění: Diskuze: Ladislav Marek nový bod Územní plán Ladislav Marek nový bod Žádost o příspěvek na školkovné Návrh usnesení: Zastupitelstvo obce Mochov schvaluje následující program zasedání Zastupitelstva: 1

2 Z á p i s č. 18/2012 ze zasedání zastupitelstva obce Mochov, konané dne Určení ověřovatelů zápisu ( 95 odst. 1 zákona o obcích) a zapisovatele... 1 Schválení programu... 1 Závěrečný účet obce Mochov za rok Čerpání rozpočtu k Kupní smlouva na pozemek v k.ú. Mochov... 3 Billboard na náměstí NE ELEKTRÁRNĚ... 4 Informace o odpojení VO v lokalitě developera RAK CZ a.s Územní plán... 5 Žádost o příspěvek na školkovné... 6 Diskuze... 6 Hlasování: pro: proti: František Bouček, Jitka Frydrychová, Zora Chocholoušová, Milan Jirsák, Jaroslav Kohout, Ladislav Marek, Milan Ptáčník, Jan Rangl, Jan Turek, Vlastimila Stará zdrželi se: nepřítomen: Zdeňka Jarošová Usnesení č. 2/18 (k bodu 2) bylo Zastupitelstvem schváleno Závěrečný účet obce Mochov za rok 2011 Přílohy: Příloha 1 Návrh závěrečného účtu obce Mochov za rok 2011 Příloha 2 Zpráva auditora o výsledku přezkoumání hospodaření ke dni Termín podání návrhu bodu programu: Předkladatel: Ladislav Marek starosta obce Text odůvodnění: Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku a svazku obcí souhrnně zpracovávají do závěrečného účtu. V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů v tak podrobném členění a obsahu, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření územního samosprávného celku nebo svazku obcí a jimi zřízených nebo založených právnických osob. Diskuze: Návrh usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2011 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 bez výhrad. Hlasování: pro: František Bouček, Jitka Frydrychová, Zora Chocholoušová, Milan Jirsák, Jaroslav Kohout, Ladislav Marek, Milan Ptáčník, Jan Rangl, Jan Turek, Vlastimila Stará 2

3 Z á p i s č. 18/2012 ze zasedání zastupitelstva obce Mochov, konané dne proti: zdrželi se: nepřítomen: Zdeňka Jarošová Usnesení č. 3/18 (k bodu 3) bylo Zastupitelstvem schváleno Čerpání rozpočtu k Přílohy: Příloha 1 Výkaz Fin 2 12 M sestavený k Termín podání návrhu bodu programu: Předkladatel: Ladislav Marek starosta obce Text odůvodnění: Seznámení zastupitelstva s výkazem pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC ke dni Zastupitelstvo bere na vědomí Kupní smlouva na pozemek v k.ú. Mochov Podklady: Podklad 1 Návrh kupní smlouvy na pozemek parc. č. 503, k.ú. Mochov Termín podání návrhu bodu programu: Předkladatel: Ladislav Marek starosta obce Text odůvodnění: Pozemek parc. č. 503, k.ú. Mochov představuje jedinečnou a na dlouhou dobu poslední možnost, jak rozšířit prostor Sokolského hřiště. Tento prostor představuje rozvojovou zónu pro volnočasové aktivity a její rozšíření se může v budoucnu velmi hodit. Návrh usnesení: Zastupitelstvo obce Mochov schvaluje uzavření Kupní smlouvy na pozemek parc.č. 503 v k.ú. Mochov a pověřuje starostu nebo místostarostu podpisem této kupní smlouvy. Hlasování: pro: proti: zdrželi se: František Bouček, Jitka Frydrychová, Zora Chocholoušová, Milan Jirsák, Jaroslav Kohout, Ladislav Marek, Milan Ptáčník, Jan Rangl, Jan Turek, Vlastimila Stará nepřítomen: Zdeňka Jarošová Usnesení č. 4/18 (k bodu 5) bylo Zastupitelstvem schváleno

4 Z á p i s č. 18/2012 ze zasedání zastupitelstva obce Mochov, konané dne Billboard na náměstí NE ELEKTRÁRNĚ Podklady: neobsahuje Termín podání návrhu bodu programu: Předkladatel: Ladislav Marek starosta obce Text odůvodnění: Na náměstí jsme na billboard po mrazírnách před cca rokem umístili banner s tématem NE ELEKTRÁRNĚ. Vzhledem k tomu, že problém je odložen na neurčito a aktuálně nečiníme žádné aktivní kroky, nevidím důvod, se roky pouze pasivně strašit touto hrozbou. Navrhuji přesunout billboard do pravé strany náměstí a použít k propagaci obce Mochov. Diskuze: Milan Jirsák nesouhlasím s odůvodněním. Dění na energetickém trhu sleduji asi jako jediný ze zastupitelů prakticky každý den. Dne na tiskové konferenci sdělil předseda představenstva RWE Transgas Martin Herrmann, že:...byly pozastaveny plány na výstavbu nové paroplynové elektrárny u Mochova. Nejpozději v roce 2018 bude projekt znovu posouzen a možná se rozhodne o zahájení výstavby. Připravuje se Státní energetická koncepce (měla být do konce roku 2011, odložila se, zatím cca do srpna). Dne odeslala RWE nové podklady ke koncepci, tedy po tzv. přerušení stavby. Pozemky pro stavbu elektrárny stále vlastní. V únoru 2012 vystoupil Martin Hermann na Pražském energetickém evropském fóru se stížností na nestabilitu legislativního prostředí v ČR. Únor předsedkyně Energetického regulačního úřadu Vitásková podporuje plyn a je proti podpoře obnovitelných zdrojů. Na květnové pražské konferenci Energy Gas Storage Summit 2012 vystoupil prezident Klaus na podporu těžby břidlicového plynu na území ČR. ČEPS proinvestuje v následujících 10 letech přes 60 miliard Kč. Sem patří i posílení vedení z rozvodny Čechy Střed. Z uvedených údajů vyplývá, že RWE je stále aktivní a podpora plynu roste. V sousedních obcích jsou plakáty stále vyvěšeny. Proč ne tedy v Mochově? Jiná otázka je plnění strategického plánu bod 34. Poskytování informací občanům garant Ladislav Marek, kam patří např. další informační nástěnky. Milan Ptáčník vyjadřujeme tak aktivně možnost realizace elektrárny František Bouček ve středu obce je vhodnější umístit aktuální problémy obce a navigační systém obce Ladislav Marek kompromisní návrh přemístění banneru NE ELEKTRÁRNĚ do pravé části parku a stávající místo bude využito pro informační systém obce Návrh usnesení: Zastupitelstvo obce Mochov schvaluje přemístění banneru NE ELEKTRÁRNĚ do pravé části parku a stávající místo bude využito pro informační systém obce. Hlasování: proti: František Bouček, Jitka Frydrychová, Zora Chocholoušová, Zdeňka Jarošová, Milan Jirsák, Jaroslav Kohout, Ladislav Marek, Milan Ptáčník, Jan Rangl, Jan Turek, Vlastimila Stará zdrželi se: pro: 4

5 Z á p i s č. 18/2012 ze zasedání zastupitelstva obce Mochov, konané dne nepřítomen: Usnesení č. 5/18 (k bodu 6) bylo Zastupitelstvem schváleno Informace o odpojení VO v lokalitě developera RAK CZ a.s. Podklady: Podklad 1 Výzva MěÚ Čelákovice k okamžitému zákazu užívání stavby veřejné osvětlení ze dne Termín podání návrhu bodu programu: Předkladatel: Ladislav Marek starosta obce Text odůvodnění: MěÚ Čelákovice odbor výstavby vyzval dopisem ze dne doručeným na OÚ v Mochově dne k okamžitému zákazu užívání stavby veřejného osvětlení (dále jen VO) v lokalitě developera RAK CZ a.s. (ulice Východní a U Výmoly) neboť bylo provedeno v rozporu se stavebním povolením. Nyní probíhá řízení o dodatečném povolení stavby. Po jeho úspěšném završení bude možno začít stavbu VO znovu užívat. Diskuze: V rámci diskuze se probírali možnosti, jak by mohla obec pomoci v řešení situace. V současné době vidí zastupitelstvo obce nutnost vyčkat na dokončení řízení ohledně dodatečného povolení stavby. Zastupitelstvo bere na vědomí Územní plán Podklady: Podklad 1 Návrh zadávacích podmínek Termín podání návrhu bodu programu: Předkladatel: Ladislav Marek starosta obce Text odůvodnění: Obec Mochov má povinnost dle zákona č. 183/2006 Sb., o územním plánování a stavebním řádu, v platném znění a vyhlášky č. 500/2006 Sb., o územně analytických podkladech, územně plánovací dokumentaci a způsobu evidence územně plánovací činnosti, v platném znění zpracovat a schválit nový územní plán. Prvním krokem je výběr firmy, která bude zpracovávat územní plán. Navrhuji proto oslovit vybrané subjekty (firmy, které zpracovávaly územní plány v obci Vyšehořovice a Přerov nad Labem a další doporučené) s žádostí o nabídku. Výběr firmy provede následně Výbor pro strategický rozvoj obce. Návrh usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje podle zákona 183/2006 Sb., o územním plánování dle 47 odst. 1 pořízení územního plánu podle 44 písmena a) a v souladu s 47 určuje Ladislava Marka řízením územního plánu. 5

6 Z á p i s č. 18/2012 ze zasedání zastupitelstva obce Mochov, konané dne Zastupitelstvo obce schvaluje výzvu k podání nabídky na zpracování územního plánu obce Mochov a pověřuje starostu, aby do vyzval firmy k předložení nabídek. Zastupitelstvo dále pověřuje členy Výboru pro strategický rozvoj obce výběrem vítězné firmy. Hlasování: pro: proti: František Bouček, Jitka Frydrychová, Zora Chocholoušová, Zdeňka Jarošová, Milan Jirsák, Jaroslav Kohout, Ladislav Marek, Jan Rangl, Jan Turek, Vlastimila Stará zdrželi se: Milan Ptáčník nepřítomen: Usnesení č. 6/18 (k bodu 8) bylo Zastupitelstvem schváleno Žádost o příspěvek na školkovné Podklady: Podklad 1 Žádost Termín podání návrhu bodu programu: Předkladatel: Ladislav Marek starosta obce Text odůvodnění: Příspěvek bude poskytnut podle obecných zásad schválených zastupitelstvem. Diskuze: Návrh usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje příspěvek na prázdninový provoz pro umístění dítěte v MŠ v maximální výši 50 % z prokázaných nákladů, max. však Kč za období červenec až srpen 2012 pro P.K. Hlasování: proti: František Bouček, Jitka Frydrychová, Zora Chocholoušová, Zdeňka Jarošová, Milan Jirsák, Jaroslav Kohout, Ladislav Marek, Milan Ptáčník, Jan Rangl, Jan Turek, Vlastimila Stará zdrželi se: pro: nepřítomen: Usnesení č. 7/18 (k bodu 8) bylo Zastupitelstvem schváleno Diskuze Ladislav Marek Nemocnice Brandýs n. L. Petice za záchranu brandýské nemocnice Milan Jirsák informace o jednání Výboru pro strategický rozvoj obce dne Řešilo se zabezpečení dětského hřiště sítí; postup pro zajištění aktualizace územního plánu; obalovna reakce na dopis. Milan Jirsák po Mochově chodí občas podomní prodejci. Například v neděli s nabídkou změny smlouvy na dodávky elektřiny, resp. plynu. Jejich jednání bylo 6

7 Z á p i s č. 18/2012 ze zasedání zastupitelstva obce Mochov, konané dne velice agresivní. Zatím neexistuje zákon na omezení takovéhoto prodeje, ale je možné vydat místní vyhlášku. Jan Rangl dotaz, proč nebyl jako člen komise přizván k výběrovému řízení na dětské hřiště Ladislav Marek výběrové řízení bylo uskutečněno operativně Jitka Frydrychová proč nebylo dětské hřiště otevřeno k Ladislav Marek je čerstvě vysetá tráva. O oficiálním otevření budou zastupitelé informováni s dostatečným předstihem s přihlédnutím ke stavu trávníku Vlastimila Stará výstava Historie Mochova ve fotografii zahájení v 10:00 dne16.6., (ukončeno ) v učebně Autoškoly (proti Sběrnému dvoru) Zdeňka Jarošová a František Bouček diskuze ohledně ů ve věci dětského hřišti problematika velikosti hřiště a vícenákladů 7

8 Z á p i s č. 18/2012 ze zasedání zastupitelstva obce Mochov, konané dne Zápis vyhotoven dne: Zapsal: Milan Jirsák:... Ověřovatelé zápisu: Jitka Frydrychová:... Jan Turek:... Starosta obce: Ladislav Marek:... 8

9 Návrh závěrečného účtu obce Mochov za rok 2011 Závěrečný účet obce Mochov dle 17 zákona č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zahrnuje údaje o hospodaření obce za období od do Podkladem k jeho zpracování byly následující dokumenty: 1. Rozvaha územně samosprávných celků k Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k /Fin 2 12M/ 3. Inventarizace majetku k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce k Závěrečné výkazy hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí MŠ a ZŠ Výše uvedené dokumenty jsou k nahlédnutí v úřední dny v kanceláři OÚ Mochov. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 Třída 1 Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté dotace Příjmy celkem 10, ,55 Kč 1, ,78 Kč ,00 Kč ,80 Kč 12, ,13 Kč Třída 5 Běžné výdaje Třída 6 Kapitálové výdaje Výdaje celkem 8, ,89 Kč ,00 Kč 8, ,89 Kč Saldo: Příjmy Výdaje 3, ,24 Kč Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů podle rozpočtové skladby jsou uvedeny ve výkazu Fin 2 12M. Obec Mochov nepřijala v roce 2011 žádný úvěr ani půjčku a neprovozovala hospodářskou činnost. Rozpočet pro rok 2011 byl schválen dne Kontrola čerpání rozpočtu byla prováděna průběžně na jednáních ZO. V průběhu roku byla schválena 4 rozpočtová opatření. Během roku obdržela obec finanční dar od firmy JOKEY Praha CZ, s.r.o. pro účely provozu, rozvoje, vybavení a rekonstrukce Základní školy Mochov a MŠ Mochov ve výši ,- Kč. Tyto peníze byly převedeny na účty zmíněných škol a to takto: ,- Kč ZŠ na vybavení a rekonstrukci nové třídy a ,- Kč MŠ na dovybavení původní třídy.

10 Přehled hospodaření za rok 2011 : Zůstatek k Příjmy za rok 2011 Výdaje za rok 2011 Zůstatek k , ,14 Kč 12, ,13 Kč 8, ,89 Kč 20, ,38 Kč 1. Poskytnuté dotace v roce 2011 Dotace do rozpočtu za r činily celkem ,80 Kč Z toho: Sčítání lidu, domů a bytů 3.144,00 Kč Na výkon státní správy ,00 Kč EU peníze školám ,80 Kč Dotace EU byla převedena na účet základní školy. Dotace na sčítání lidu, domů a bytů byla řádně vyúčtována. Obec původně obdržela dotaci ve výši 6.772,- Kč, tato částka nebyla vyčerpána v plné výši a proto byla částka ve výši 3.628,vrácena na účet kraje. 2. Inventarizace majetku Na základě příkazu č.1/2011 byla provedena inventarizace majetku obce a to k Inventarizace byla provedena ve dnech až O inventarizaci byl proveden zápis. V účetním období 2011 došlo ke změnám účetních metod v souvislosti se změnami postupů účetnictví pro územní samosprávné celky na celostátní úrovni. Jedná se o odpisy a oprávky dlouhodobého majetku. Odpisy za rok 2011 : Ocenitelná práva Stavby Samostatné movité věci ,55 Kč 11, ,23 Kč ,12 Kč Aktiva k po odpisech Stavy na účtech Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek-nezkolaudováno 20, ,38 Kč ,45 Kč ,90 Kč 2, ,95 Kč 69, ,28 Kč ,88 Kč 1, ,31 Kč 2, ,25 Kč

11 3. Kontroly za rok 2011 Přezkoumání hospodaření provedla Ing. Eva Neužilová oprávněná osoba k poskytování auditorských služeb. Audit hospodaření za rok 2011 byl proveden v měsíci květnu Závěr zprávy: přezkoumáním hospodaření obce nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Dne byla OSSZ Praha východ provedena kontrola plnění povinností v nemocenském pojištění, v důchodovém pojištění a při odvodu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti za období od do Závěr zprávy: bez závad nápravná opatření nebyla uložena. 4. Mateřská škola Mochov příspěvková organizace zřizovatel obec Výnosy za rok 2011 Náklady za rok 2011 Hospodářský výsledek za rok 2011 Ověření účetní závěrky za rok 2009 a 2010 bude provedeno v r , ,15Kč 3, ,15 Kč 0 5. Základní škola Mochov příspěvková organizace zřizovatel obec Výnosy za rok 2011 Náklady za rok 2011 Hospodářský výsledek za rok 2011 /bude převeden do rezervního fondu/ Ověření účetní závěrky za rok 2009 a 2010 bude provedeno v r František Bouček místostarosta obce Vyvěšeno: Sejmuto: , ,00 Kč 2, ,13 Kč ,87 Kč Ing. Ladislav Marek starosta obce

12 Ing. Eva Neužilová auditorka, zapsaná u Komory auditorů ČR číslo oprávnění 1338 Galandova Praha 6 tel.: , neuzilovaeva@seznam.cz ZPRÁVA AUDITORA o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Mochov Sokolovská 92, Mochov ke dni

13 Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována zejména podle těchto předpisů: zákon č.93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů auditorský standard č.52 a další relevantní předpisy, vydané Komorou auditorů ČR 42 zákona č. 128/2000Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů 10 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí Další zákony a předpisy, uvedené v příloze A Přehled právních předpisů Identifikační údaje územního samosprávného celku Název subjektu : obec Mochov Sídlo subjektu : Sokolovská 92, Mochov Identifikační číslo : Příjemce zprávy : zastupitelstvo obce Mochov, zastoupené starostou, panem Ing. Ladislavem Markem Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována za období od do Místo přezkoumání : obecní úřad Mochov Období, ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno : Přezkoumání hospodaření proběhlo od 3.5. do Zpracovala : Ing.Eva Neužilová, auditorka, č.oprávnění 1338

14 I. Předmět přezkoumání hospodaření : Předmětem přezkoumání hospodaření jsou, podle ustanovení 2 odst. 1 zákona č. 420/2004 Sb., údaje o ročním hospodaření, tvořící součást závěrečného účtu podle 17 odst. 2 a 3 zákona č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů, a to - plnění příjmů a výdajů rozpočtu, včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů peněžní operace, týkající se sdružených prostředků, vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními samosprávnými celky nebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví hospodaření a nakládání s prostředky, poskytnutými z Národního fondu a dalšími prostředky ze zahraničí, poskytnutými na základě mezinárodních smluv vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů a rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a dalším osobám nakládání s majetkem územního samosprávného celku nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž územní samosprávný celek hospodaří zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumávaných orgánem veřejného dohledu podle zákona 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi ručení za závazky fyzických a právnických osob zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob zřizování věcných břemen k majetku územního samosprávného celku účetnictví územního samosprávného celku II. Hlediska přezkoumání hospodaření : Předmět přezkoumání ( viz. bod I. této zprávy) podle ustanovení 3 zákona 420/2004 Sb., se ověřuje z hlediska : a/ dodržování povinností, stanovených zvláštními právními předpisy b/ souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem c/ dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití d/ věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích Právní předpisy, použité při přezkoumání hospodaření, pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny v příloze A, která je nedílnou součástí této zprávy. III. Definování odpovědnosti : Za hospodaření, které bylo předmětem přezkoumání hospodaření a jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech je odpovědný územní samosprávný celek. Mojí úlohou je, na základě provedeného přezkoumání hospodaření, vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření. Přezkoumání hospodaření jsem zpracovala v souladu

15 s platnými zákony a předpisy, citovanými výše. Podle těchto předpisů jsem povinna dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak, abych získala přiměřenou jistotu o tom, že hospodaření obce Mochov je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz. bod II. této zprávy) IV. Rámcový rozsah prací : Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření obce Mochov byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací. Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u zakázky, poskytující přiměřenou jistotu a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného úsudku, včetně vyhodnocení rizik a významných chyb a nedostatků. Při vyhodnocování těchto rizik jsem vzala v úvahu vnitřní kontrolní systém obce Mochov. Použité postupy zahrnovaly výběrový způsob šetření a významnost jednotlivých skutečností. Seznam ověřovaných dokladů je uveden v příloze B, která je nedílnou součástí této zprávy. V. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření : A. VYJÁDŘENÍ K SOULADU HOSPODAŘENÍ S HLEDISKY PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Na základě zpracovaného přezkoumání hospodaření obce Mochov, za období od do , jsem nezjistila žádnou skutečnost, která by mne vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není, ve všech významných ohledech, v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření, uvedenými v bodě II. této zprávy. B. VYJÁDŘENÍ OHLEDNĚ CHYB A NEDOSTATKŮ Zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů stanoví, abych v závěrečné zprávě uvedla závěr podle ustanovení 10 odst. 2 písm. d) a odst. 3 citovaného zákona. Tato ustanovení vyžadují, aby v závěrečné zprávě bylo vyjádřeno, zda při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky, a to bez ohledu na jejich významnost. Rovněž musí být uveden jejich vztah k hospodaření přezkoumávaného územního samosprávného celku. Při přezkoumání hospodaření obce Mochov, za období od do jsem nezjistila chyby a nedostatky. C. UPOZORNĚNÍ NA PŘÍPADNÁ RIZIKA Na základě zjištění, podle ustanovení 10 odst. 2 písm. b) zákona 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, jsem nezjistila žádná rizika, která by mohla mít v budoucnu negativní dopad na hospodaření obce Mochov.

16 D. PODÍL POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ NA ROZPOČTU A PODÍL ZASTAVENÉHO MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU Podíl pohledávek na rozpočtu A Pohledávky 2.002,Kč B Rozpočtové příjmy ,Kč A/B*100% Výpočet podílu 0,015 % Podíl závazků na rozpočtu C Závazky B Rozpočtové příjmy C/B*100% Výpočet podílu , ,2,53 Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku D Zastavený majetek 0,E Majetek pro výpočet ,D/E*100% Výpočet podílu majetku X Kč Kč % Kč Kč VI. Další informace : Stanovisko obce k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. Přílohou této zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mochov za období od do je, podle ustanovení 7 odst. 1 písm. f) zákona 420/2004 sb., i písemné stanovisko obce k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. (viz.příloha C) Vyhotoveno dne Ing. Eva Neužilová auditorka, č. oprávnění 1338 Příílohy : A, B, C, Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, Příloha podle zákona o účetnictví, Finanční výkaz Fin 2-12M všechny výkazy a přílohy za období od do

17 Příloha A Přehled právních předpisů, s nimiž auditor u přezkoumávaného hospodaření ověřil soulad : Při provádění přezkoumání hospodaření byl posuzován soulad nejméně s následujícími právními předpisy, popř. jejich vybranými ustanoveními : zákon 420/2004 sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů vyhláška 449/2009 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů, předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů fondů, rozpočtů územních samosprávných celků, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a Regionálních rad regionů soudržnosti, ve znění pozdějších předpisů, která provádí některá ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů zákon 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a souvisejícími prováděcími předpisy vyhláška č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a souvisejícími prováděcími předpisy vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů pro některé vybrané účetní jednotky vyhláška č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních záznamech) české účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů zákon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní), ve znění pozdějších předpisů nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, provádějící některá ustanovení zákona č. 262/2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů

18 Příloha B Seznam dokladů a písemností, které byly předmětem přezkoumání hospodaření obce Mochov za období od do : - Výkazy Fin Rozvaha, příloha, výkaz zisků a ztrát 2011 a přílohy Příloha podle zákona o účetnictví Účtová osnova Vnitřní směrnice Vyhlášky Zápisy ze zasedání obecního zastupitelstva za rok 2011 Inventarizace 2011 Rozpočet 2011 Dotace za rok 2011 Zápisy z kontrolního a finančního výboru zastupitelstva Pokladní kniha 2011 Účetní deník Kniha přijatých faktur 2011 Přijaté faktury Výpisy z bankovních účtů a k nim přiložené prvotní účetní doklady za rok 2011 Účetní doklady Pokladní doklady

19 Příloha C Stanovisko obce Mochov k návrhu zprávy o přezkoumání hospodaření za období od do Dne byly projednány závěry provedeného přezkoumání hospodaření obce Mochov za období od do a byl předán návrh závěrečné zprávy o přezkoumání hospodaření za toto období. Vedení obce Mochov a správce rozpočtu souhlasí se zněním návrhu závěrečné zprávy o přezkoumání hospodaření obce Mochov za období od do V Mochově

20 Příloha k účetní závěrce pro územní samosprávné celky za rok 2011 účetní jednotka : obec Mochov sídlo : Sokolovská 92, Mochov Identifikační číslo : Obecné údaje právní forma : územní samosprávný celek nezisková organizace činnost veřejné správy rozvahový den : účetní závěrka sestavena dne Statutární zástupce : starosta obce Ing. Ladislav Marek Účetní jednotka vede účetnictví podle platných předpisů. V účetním období 2011 došlo ke změnám účetních metod v souvislosti se změnami postupů účetnictví pro územní samosprávné celky na celostátní úrovni. Jedná se o odpisy a oprávky dlouhodobého majetku jejich správné zaúčtování a prezentaci v účetní závěrce. Veškerý majetek obce je vykázán v účetnictví. Veškeré údaje jsou zobrazeny v účetních výkazech za rok Hospodaření s rozpočtovými prostředky je obsaženo ve finančním výkazu. Účetní jednotka nemá žádné podíly v jiných subjektech ani není osobou ovládanou. Obec má pouze hlavní činnost veřejnou správu. Hospodářskou činnost neprovozuje. Účetní jednotka neúčtuje o opravných položkách. Účetní jednotka nevykazuje žádné pohledávky po lhůtě splatnosti Účetní jednotka nevykazuje žádné závazky po lhůtě splatnosti Účetní jednotka nemá závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Od rozvahového dne do dokončení prací na účetní závěrce nedošlo k žádným skutečnostem, které by ovlivnily výši vykázaného majetku a hospodářského výsledku za účetní období Účetní jednotka naplňuje předpoklad neomezeného trvání. V Praze, dne

21

22

23

24

25

26

27