Příloha. Schváleno MF ČR Vyhláška 410/2009 Sb. Název a sídlo účetní jednotky ZŠ a MŠ Častolovice. okamžik sestavení

Transkript

1 A. Informace podle par. 7 odst. 3 zákona A. Informace podle par. 7 odst. 4 zákona A. Informace podle par. 7 odst. 5 zákona Účetní jednotka na základě rozhodnutí zřizovatele vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, údaje jsou uvedeny v celých Kč s přesností na dvě desetinná místa. Účetní odpisy provádí na základě schváleného odpisového plánu a jsou účtovány měsíčně. strana 1

2 ke dni A.4. Informace podle par. 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů položky Název položky Syntet. účet Období Běžné Minulé P.I. Majetek účetní jednotky , ,96 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,42 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,54 Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Ostatní majetek 909 P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z tran. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 911 Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 912 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 Krátkod.podmíněné pohled. z důvodu užívání majetku jinou osobou na zákl.smlouvy o půjčce Dlouhod.podmíněné pohled.z důvodu užív. najetku jinou osobou na základě smlouvy o půjčce Krátkodobé podmíněné pohleldávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o jprodeji dlouhodobého majetku 931 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů,správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů,správních řízení a jiných řízení 948 P.V. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podm.závazky z transferů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 951 Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 952 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku strana 2

3 A.4. Informace podle par. 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů položky Název položky Syntet. účet Období Běžné Minulé Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího maj.na zákl.smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné závazky z dův.užív.cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Kkrátkodobé podmíněné závazky z dův.užív.cizího najetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné závazky z dův.užív.cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 P.VII. Další podmíněné závazky Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkod.podm.záv.vyplývající z práv.předpisů a další činnosti moci zákon.,výkon. nebo soudní Dlouh.podm.záv.vyplývající z práv.předpisů a další činnosti moci zákonod.,výkonné nebo soudní Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , ,96 strana 3

4 A.5. Informace podle par. 18 odst. 1 písmeno c) zákona položky Účetní období Položka Běžné Minulé Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů , , ,00 strana 4

5 A.6. Informace podle par. 19 odst. 5 písmeno a) zákona A.7. Informace podle par. 19 odst. 5 písmeno b) zákona A.8. Informace podle par. 66 odst. 6 A.9. Informace podle par. 66 odst. 8 strana 5

6 Účetní období Název Syntet. Běžné Minulé účet B. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 B. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 B. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 strana 6

7 C. Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1 Jmění účetní jednotky a C.I.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Účetní období Název Běžné Minulé C. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období C. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti strana 7

8 D. - Informace o individuálním referenčním množství mléka D. - Informace o individuální produkční kvótě D. - Informace o individuálním limitu prémiových práv D.4. - Informace o jiných obdobných kvótách a limitech D.5. - Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku D.6. - Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem D.7. - Výše ocenění lesních porostů D.8. - Ocenění lesních porostů jiným způsobem strana 8

9 strana 9

10 Fond kulturních a sociálních potřeb F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Název Běžné účetní období A.I. A.II A.III A.IV. Počáteční stav fondu Tvorba fondu Základní kapitál Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu Užití fondu Půjčky na bytové účely Stravování Rekreace Kultura,tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění Ostatní užití fondu Konečný stav fondu , , , , , , ,38 strana 10

11 Rezervní fond Příspěvkové organizace zřizované územními samosprávnými celky a svazky obcí Položka Název Běžné účetní období D.I. D.II D.III D.IV. Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaření Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv Peněžní dary - účelové Peněží dary - neúčelové Ostatní tvorba Čerpání fondu Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele Ćasové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady Ostatní čerpání Konečný stav fondu , , , , , , ,61 strana 11

12 Investiční fond Příspěvkové organizace zřizované územními samosprávnými celky a svazky obcí Položka Název Běžné účetní období F.I. F.II F.III. 4. F.IV. Počáteční stav fondu Tvorba fondu Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční příspěvky ze státních fondů Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku Dary a příspěvky od jiných subjektů Převody z rezervního fondu Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace Čerpání fondu Financování investičních výdajů Úhrada investičních úvěrů nebo půjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku Konečný stav fondu , ,92 strana 12

13 Stavby položky G. G. Stavby Název položky Běžné Minulé Bytové domy a bytové jednotky Účetní období BRUTTO KOREKCE NETTO G. G. G.4. G.5 G.6. Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýřské sítě Ostatní stavby strana 13

14 Pozemky položky H. H. Pozemky Stavební pozemky Účetní období Název položky Běžné Minulé BRUTTO KOREKCE NETTO H. H. H.4. H.5 Lesní pozemky Zahrady,pastviny,louky,rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky strana 14

15 Přehled tvorby a použití fondu privatizace položky H.I H.II. H.III. Název položky Počáteční stav a přírůstky Počáteční stav Bezúplatné převody dlouhodobého majetku Výsledek hospodaření (zisk) Dary Oceňovací rozdíly Úbytky Bezúplatné převody dlouhodobého majetku Výsledek hospodaření (ztráta) Převody peněžních prostředků do státního rozpočtu Konečný zůstatek Částka strana 15