P Ř Í L O H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI

Transkript

1 P Ř Í L O H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Obec Kostelec; IČO ; Kostelec 260, Kostelec Zatím neurčeno Předmět činnosti: sestavena k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: v 07:41 Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Źádná činnost není omezena. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Účetní jednotka byla nucena změnit účetní metody z důvodu katualizace vyhlášky č. 410/2009 došlo k zavedení nových účtů, kdy majetek určený k prodeji se převádí na příslušný majetkový účet 035 a 036. Účet 029 je doplněn o účtování věcného břemene k pozemku nebo ke stavbě. - Účet 336 byl rozdělen na účet soc.zabezpečení, účet 337- zdravotní pojištění a 338- důchodové spoření A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějíších předpisů, ČÚS č č. 710 a metodiky JMK. - účetní jednotka účtuje zásoby v pořizovací ceně, způsob účtování B - opravné položky jsou vytvářeny 1x ročně k daného účetního období - pro odpisování majetku byl zvolen rovnoměrný způsob odpisování, o dopisech je účtováno ročně - časové rozlišení se provádí k daného účetního období, nerozlišuje nevýznamné částky nepřesahující ,- Kč či pravidelně se opakující platby - přecenění na reálnou hodotu u majetku určeného k prodeji. Hranice významnosti je považovánaa částka ,- Kč - účetní jednotka účtuje DDHM v pořizovací ceně od 1,- Kč do 40 tis.kč DDNM v pořizovací ceně od 1000,- Kd do 60 tis. Kč - o kurzových rozdílech účetní jednotka účtovala v případě platby na Slovensko - příhraniční spolupráce - účetní jednotka na základě podepsané smlouvy zaevidovala na podrozvahové účty transfer ze SZIFu a transfer ze SFŽP - v roce 2011 byl na podrozvahové účty zaúčtován majetek ZŠ a MŠ - v roce 2014 byl na podrozvahové účty zaúčtován majetek - vinařské stezky - účetní jednotka časově rozlišuje jednou ročně pouze el.energii,plyn a vodu

2 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek a závazky účetní jednotky , ,12 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek ,21 3. Ostatní majetek , ,12 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 0,00 0,00 1. Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0,00 0,00 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky , ,00 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátk.podm.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům , ,00 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 948 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,00 0,00 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968 P.VII. Další podmíněné závazky 0,00 0,00 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 986 P.VIII. Ost.podm.aktiva a ost.podm.pasiva a vyrovnávací účty 0,00 0,00 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , ,12

3 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky Název položky Spl.záv.pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně přísluš.finanč.orgánů BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ

4 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona - Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona - účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jenotky A.8. Informace podle 66 odst. 6 - Veškeré návrhy na vklad do katastru nemovitostí nabyly právního účinku nejpozději k rozvahovému dni K účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad od katastru nemovitostí. A.9. Informace podle 66 odst. 8 - Účetní jenotka není příspěvkovou organizací, účetní jenotka netvoří investiční fond

5 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účet.jednotky" a "C.I.3.Transfery na pořízení dl.majetku" Číslo položky C.1. C.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období , ,70 Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl , ,93

6 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: 0,00 Netýká se naší účetní jednotky D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: 0,00 Netýká se naší účetní jednotky D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 Hodnota: 0,00 Netýká se naší účetní jednotky D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 0,00 Netýká se naší účetní jednotky D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 0,00 Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 kč dle 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 0,00 Účetní jednotka vlastní lesní porost o výměře ,71 m2 D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem Hodnota: ,47

7 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A.II.8. - jsou zde účtovány projekty na : stavební úpravy požární zbrojnice kanalizaci a komunikaci ul. Vídeňka inženýrské sítě v obci kanalizaci Za kostelem zateplení ZŠ a MŠ Přírodní centrum Panské zahrady - pódium protipovodňová opatření ,70 B.II je zde zaúčtována dohadná položka na dotace od SZIFu - na projekt Přírodní centrum Panské ,10 zahrady

8 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka A.III.2. poskytnuté dotace a transfery ZŠ a MŠ, na dopravní obslužnost IDS JMK a veřejnoprávní ,00 smlouvy s Městem Kyjovem - přestupky, soc.právní ochrana dětí, technolog.centrum B.I.17. příjmy z dobýv.prostoru-geol.průzkum, příjmy z tříděného odpadu ,58

9 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka

10 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka

11 Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název P O L O Ž K A BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k ,00 G.II. Tvorba fondu 0,00 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu 0,00 G.IV. Konečný stav fondu 0,00

12 Stavby G. Doplňující informace k položce "A.II.3.Stavby" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby , , , ,79 G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu , , , ,20 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky , , , ,00 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení , , , ,52 G.5. Jiné inženýrské sítě , , , ,07 G.6. Ostatní stavby , , , ,00 Pozemky H. Doplňující informace k položce "A.II.1.Pozemky" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky ,85 0, , ,85 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky , , ,48 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky , , ,88 H.4. Zastavěná plocha , , ,90 H.5. Ostatní pozemky , , ,59

13 I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky I. I.1. I.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0, ,00 Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle ,00 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

14 J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky J. J.1. J.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle 64. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

15 K. Doplňující informace k poskytnutým garancím

16 L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Projekt 1 Základní údaje Druh projektu 2 Datum uzav.sml. 3 Dodavatel Stavební fáze Obchodní firma IČ Rok zahájení Rok ukončení Ocenění poříz. majetku dle sml. 8 Výdaje vynaložené na pořízení majetku t-4 9 Počátek Konec t-4 platby za dostupnost v tom: výdaje na poř.majetku Další platby a plnění zadavatele t-4 25 t-3 10 t t-3 26 t-2 11 t t-2 27 t-1 12 t t-1 28 Celkem 13 Celkem 24 Celkem 29

17 N.Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty "A.I.13. Mzdové náklady" Číslo položky Název položky Mzdový náklad Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimopracovní a služební poměr Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období N.II.1. Platy zaměstnanců v prac.pomě ,00 0, ,46 0,00 0,00 0,00 N.II.2. Ost.platy (hraz.refundace jin.org 0,00 0,00 N.II.3. Ostatní osobní výdaje ,00 0,00 0,00 0, ,71 0,00 N.II.4. Platy představ.st.moci a někt.org 0,00 0,00 N.II.5. Odměny členů zastupit.obcí a kr ,00 0,00 0,00 0, ,83 0,00 N.II.6. Odstupné 0,00 0,00 N.II.7. Odchodné 0,00 0,00 N.II.8. Ost.platy za prov.práci jinde nez 0,00 0,00 N.II.9. Mzdové náhrady 0,00 0,00 N.II.10. Náhrady mezd v době nemoci 1 773,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Rekapitulace Pracovní a služ. poměr Mimo pracovní poměr Období Mzdový náklad Přep.poč.prac. Mzdový náklad Přep.poč.prac. N.II.1. Platy zaměstnanců v prac.poměru Běžné ,00 11,06 0,00 0,00 Minulé: N.II.3. Ostatní osobní výdaje Běžné 0,00 0, ,00 0,14 Minulé: N.II.5. Odměny členů zastupit.obcí a krajů Běžné 0,00 0, ,00 12,00 Minulé: N.II.10. Náhrady mezd v době nemoci Běžné 1 773,00 1,00 0,00 0,00 Minulé:

18 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 07:41 KEO-W / UcU062 výkaz za období ke dni : : : P Ř Í L O H A 12/ Sestava uložena: C:\Alis\KEOWdata\01\Sestavy\2014\V K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: IČO Název Sídlo : : : Obec Kostelec Kostelec 260, Kostelec