PŘÍLOHA. územní a samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) IČO:

Transkript

1 PŘÍLOHA územní a samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) IČO: Název: Mohelnice Sestavený k rozvahovému dni Sídlo účetní jednotky ulice, c.p. U Brány 916/2 obec Mohelnice PSC, pošta Údaje o organizaci identifikační číslo právní forma Územně samosprávný celek zřizovatel Kontaktní údaje telefon fax sloukovav@mohelnice.cz Statutární zástupce Ing. Pavel Kuba Podpisový záznam statutárního orgánu Místo podnikání ulice, c.p. U Brány 916/2 obec Mohelnice PSC, pošta Předmět podnikání hlavní činnost vedlejší činnost CZ-NACE Osoba odpovědná za účetnictví Ing. Vladimíra Slouková Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Okamžik sestavení (datum, čas): , 10:02 A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona () A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona () A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona () Popis činností: 1. Hospodářská činnost města- nájmy a prodej majetku, služby hasičů, svoz Ko pro podnikatele, zpracování mezd pro cizí, prodej propagačních materiálů. 2. Hospodářská činnost bytového oddělení - nájmy bytů a nebytových prostor, poplatek za správu SVJ- vede se na samostatném bankovním účtě. Oceňování majetku. Nakoupený dlouhodobý majetek se oceňuje pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. u majetku darovaného nebo bezplatně převedeného reprodukčně pořizovací cenou. Drobný dlouhodobý hmotný majetek se eviduje od do ,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek se eviduje od do ,- Kč V operativní evidenci se vede pouze hmotný majetek od 500 do 3.000,- Kč Oceňování podílu ve společnostech: Město má 100% podíl v Mohelnickém kulturním a sportovním centru centru,a.s. a 100% podíl ve společnosti LESY Příloha k , okamžik sestavení , 10:02, strana 1

2 s.r.o. a 51% podíl v bytovém družstvu Monad. Oceňování podílu v těchto společnostech se provádí ekvivalencí, to znamená,že hodnota tohoto majetku se zvyšuje nebo snižuje o podíl na dosaženém zisku nebo ztrátě a účtuje se na účet 407. Dále na účtě 069 se evidují podíly ve společnostech s nižším podílem, a to ŠPVS Šumperk a DSO Mohelnicko, které se oceňují reálnou hodnotou. Časové rozlišení: V hlavní činnosti se provádí u lesingu aut, u spotřeby energie, plynu, úroků z FRB. V hospodářské činnosti u nájemného hrazeného dopředu. Neprovádí se u pojistného, předplatného novin a časopisů. Opravné : V roce 2015 jsme prováděli opravné u pohledávek na účtě 311,315 a to ve výši 10% za každých 90 dnů prodlení. A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podrozvahový účet P.I. Majetek a závazky účetní jednotky , ,11 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,53 3. Vyřazené pohledávky , ,90 4. Vyřazené závazky Ostatní majetek , ,68 P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou , ,49 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou , ,49 P.IV. Další podmíněné pohledávky ,00 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého ,00 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních 948 P.V. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé 1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku , ,55 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 Příloha k , okamžik sestavení , 10:02, strana 2

3 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu , ,20 5. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na , ,35 7. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo 968 P.VII. Další podmíněné závazky , ,80 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého , ,80 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv , ,00 5. Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a 986 P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , ,25 A.5 Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona () A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona () A.8. Informace podle 66 odst. 6 () Příloha k , okamžik sestavení , 10:02, strana 3

4 A.9. Informace podle 66 odst. 8 () Synt. účet B.1. B.2. B.3. B.4. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 C. Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1.Jmění úč.jednotky a C.I.3.Transfery na pořízení dlouhodob. majetku C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení DM za běžné účetní období , ,75 C.2. Snížení stavu transferů na pořízení DM ve věcné a časové souvislosti , ,22 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A ) Účetní jednotka má v evidenci 5 ks kamenných křížů oceněných 1 Kč za kus. 5,00 D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 648,14 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 (ČÍSLO) ,00 Příloha k , okamžik sestavení , 10:02, strana 4

5 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO) D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO) D.6. Průměrná výše ocenění výměry les. pozemků s les. porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A ) E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka AII3 U účtu 021 došlo ke zvýšení majetku o tis. Kč vlivem technického zhodnocení a DII1 Účet dlouhodobé úvěry - v průběhu roku byl čerpán překlenovací úvěr ve výši tis. Kč, který byl do konce roku splacen. Jinak má město dva úvěry dlouhodobé u KB a.s. a u ČS. as., které průběžně splácí dle splátkového a stav na konci roku je tis. Kč. E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka Hlavní činnost: AI8 účet 518- ostatní služby- zahrnuje veškeré služby péče o zeleň, odvoz komunálního odpadu, služby služby MÚ. pořádání kulturních akcí apod. AI9 účet 521- mzdové náklady pracovníků MÚ a zastupitelů Hospodářská činnost: V hospodářské činnosti jsou veškeré náklady na správu bytového fondu a mzdy včetně odvodů 5 bytového. Výnosy jsou popsány v předchozí kapitole A3. Hospodářský výsledek za hlavní činnost je tis. Kč Hospodářský výsledek za hospodářskou činnost činí: tis. Kč Příloha k , okamžik sestavení , 10:02, strana 5

6 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka CI3 Zvýšení stavu na účtu 403 tvoří dotace z ROP na Revitalizaci historického centra - II etapa ve výši ,04 také z ROP - doplatek na Cyklostezku Mohelnice- Loštice, ,61 také z ROP doplatek na Park pod Hradbami a ulici Školní a Kč z Olomouckého kraje na kruhový objezd a přechod pro chodce. F.g. Ostatní fondy Název Položka ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k ,22 G.II. Tvorba fondu ,27 1. Přebytky hospodaření z minulých let ,27 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu ,00 G.IV. Konečný stav fondu ,49 G. Doplňující informace k položce "A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby , , , ,17 G.1. Bytové domy a bytové jednotky , , , ,77 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu , , , ,14 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky , , , ,63 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení , , , ,28 G.5. Jiné inženýrské sítě , , , ,77 G.6. Ostatní stavby , , , ,58 Příloha k , okamžik sestavení , 10:02, strana 6

7 H. Doplňující informace k položce "A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky , , ,48 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky , , ,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky , , ,36 H.4. Zastavěná plocha , , ,12 H.5. Ostatní pozemky , , ,00 I. Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou ,06 I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle ,06 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou J. Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou , ,74 J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle , ,74 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou K. K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým Příloha k , okamžik sestavení , 10:02, strana 7

8 K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Příloha k , okamžik sestavení , 10:02, strana 8