PŘÍLOHA územní a samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

Transkript

1 Sídlo účetní jednotky ulice, c.p. obec PSC, pošta Údaje o organizaci PŘÍLOHA územní a samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) U Brány 916/ Mohelnice IČO: Název: Město Mohelnice Sestavený k rozvahovému dni Místo podnikání identifikační číslo ulice, c.p. právní forma Územní samosprávný celek obec U Brány 916/ Mohelnice zřizovatel PSC, pošta Kontaktní údaje Předmět podnikání telefon hlavní činnost fax vedlejší činnost CZ-NACE Statutární zastupce Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam statutárního orgánu Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Okamžik sestavení (datum, čas): , 10:12 A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Popis činností: 1. Hospodářská činnost města- nájmy a prodej majetku, služby hasičů, svoz Ko pro podnikatele, zpracování mezd pro cizí, prodej propagačních materiálů. 2. Hospodářská činnost bytového oddělení - nájmy bytů a nebytových prostor, poplatek za správu SVJ- vede se na samostat- ném bankovním účtě. Oceňování majetku. Nakoupený dlouhodobý majetek se oceňuje pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. u majetku darovaného nebo bezplatně převedeného reprodukčně pořizovací cenou. Drobný dlouhodobý hmotný majetek se eviduje od do ,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek se eviduje od do ,- Kč V operativní evidenci se vede pouze hmotný majetek od 500 do 3.000,- Kč Oceňování podílu ve společnostech: Město má 100% podíl ve společnosti ESMo s.r.o. v konkurzu od v konkurzu a 100% podíl ve společnosti LESY Příloha k , okamžik sestavení , 10:12, strana 1

2 s.r.o. a 51% podíl v bytovém družstvu Monad. Oceňování podílu v těchto společnostech se provádí ekvivalencí, to znamená,že hodnota tohoto majetku se zvyšuje nebo snižuje o podíl na dosaženém zisku nebo ztrátě a účtuje se na účet 407. Dále na účtě 069 se evidují podíly ve společnostech s nižším podílem, a to ŠPVS Šumperk a DSO Mohelnicko, které se oceňují reálnou hodnotou. Časové rozlišení: V hlavní činnosti se provádí u lesingu aut, u spotřeby energie, plynu, úroků z FRB. V hospodářské činnosti u nájemného hrazeného dopředu. Neprovádí se u pojistného, předplatného novin a časopisů. Opravné položky: V roce 2011 jsme prováděli opravné položky u pohledávek na účtě 311, a to ve výši 10% za každých 90 dnů prodlení. A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů položky Název položky Synt. účet BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky , ,00 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,00 3. Ostatní majetek 903 P.II. Odepsané pohledávky a závazky , ,00 1. Odepsané pohledávky , ,00 2. Odepsané závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou , ,00 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou , ,00 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku , ,00 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv ,00 3. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na , ,00 7. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo ,00 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva , ,00 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého , ,00 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 Příloha k , okamžik sestavení , 10:12, strana 2

3 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 P.VII. Vyrovnávací účty , ,00 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , ,00 A.5. Název Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Položka Stav k 1.1. Stav k Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku , ,00 Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění , ,00 Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů , ,00 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT) A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) A.8. Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) A.9. Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) Příloha k , okamžik sestavení , 10:12, strana 3

4 A.10. Název Informace podle 4 odst. 8 písm. d) zákona Položka Stav k 1.1. Stav k Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu 1 v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 2 z toho na: výzkum a vývoj 3 vzdělávání pracovníků 4 informatiku 5 individuální dotace na jmenovité akce 6 Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek 7 Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných 8 Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu 9 z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele 10 z toho na: výzkum a vývoj 11 vzdělávání pracovníků 12 informatiku 13 přij.dotace na neinv.nákl.související s fin.prog.evidovaných v ISPROFIN od zřiz. 14 přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele 15 Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků 16 Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory 17 Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí 18 Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných 19 Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů 20 Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů ,48 Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu 22 Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí 23 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu 24 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu 25 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce 26 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů 27 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů 28 Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou 29 Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem 30 Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí 31 Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské 32 Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční 33 Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku 34 Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí 35 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské 36 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční 37 Směnky k úhradě tuzemské 38 Směnky k úhradě zahraniční 39 Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské , ,33 Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční , ,62 Vydané dluhopisy tuzemské 42 Vydané dluhopisy zahraniční 43 Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské 44 Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční 45 Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské ,00 Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční 47 Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem 48 z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků 49 komunální dluhopisy územních samosprávných celků 50 ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů 51 Příloha k , okamžik sestavení , 10:12, strana 4

5 Položka Stav k 1.1. Stav k Název Účet B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 C. Doplňující informace k položkám rozvahy Název Položka Stav k 1.1. Stav k Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - C.1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - C , ,49 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - návratné C.3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - návratné C.4. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům C , ,80 Rozpočtované prostředky C , ,00 D.1. Informace o individuálním referenčním mnoľství mléka (ČÍSLO A TEXT) D.2. Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT) D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT) D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT) Příloha k , okamžik sestavení , 10:12, strana 5

6 D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT) v hektarech 648,14 D.7. Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO) V Kč D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce U účtu 021 došlo ke zvýšení o tis. kč z důvodu přeřazení majetku z účtu 022 a naopak ke snížení a o AI z důvodů prodeje majetku. A naopak u účtu 022 došlo ke snížení o tis. Kč z důvodu přeřazení výše AII4 uvedeného majetku a k prodeji turbíny za tis. Kč. U účtu 042 došlo ke snížení vlivem zařazení rekonstrukce ZŠ Vodní a jejím převodem na PO. AII8 Na účtě 451 jsou evidovány 3 úvěry, které město uzavřelo v minulých letech (95 mil. Kč od Kommunalkredit, 10 mil Kč od Kommunalkrdit na výstavbu bytů a 30 mil. Kč od ČS na růzbé investiční akce) Tyto úvěry průběžně splácíma, takže stav k je ,95 Kč. U dlouhodobých závazků - účet 459 došlo ke splacení těchto závazků a stav je nulový. DIII1 DIII9 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Hlavní činnost: účet 518- ostatní služby- zahrnuje veškeré služby péče o zeleň, odvoz komunálního odpadu, služby hasičů, AI8 služby MÚ. pořádání kulturních akcí apod. účet 521- mzdové náklady pracovníků MÚ a zastupitelů AI9 účet 549- sociální dávky AI32 Hospodářská činnost: V hospodářské činnosti jsou veškeré náklady na správu bytového fondu a mzdy včetně odvodů 5 pracovníků odboru bytového. Výnosy jsou popsány v předchozí kapitole A3. Hospodářský výsledek za hlavní činnost tis. Kč způsobený zaúčtováním vysoké zůstakové ceny při prodeji BVI1 a naopak nízkou prodejní cenou. BVI1 Hospodářský výsledek za hospodářskou činnost činí: tis. Kč. Příloha k , okamžik sestavení , 10:12, strana 6

7 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Došlo k navýšení stavu peněžních prostředků o tis. Kč především snížením jak krátkodobých, tak i dlouhodobých závazků. E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Snížení vlastního jmění na účtu 401 je způsobeno vyřazením v důsledku prodeje turbíny, domů a bytů CI1 Účet 043 je navýšen o přeřazené dotace zminulých let na pořízení dlouhodobého majetku z účtu 401 dotaci z OP životní prostředí tis. Kč, na Dílnu kvality 391 tis. Kč a Zelená úsporám 779 tis. Kč Na účtě 406 je především zaúčtováno dooprávkování dlouhodobého majetku ve výši CI6 na účtě 419 je vykázán stav fondů: sociální fond ,46 Kč fondu rozvoje bydlení ,33 Kč F.g. Ostatní fondy Název Položka Stav k G.I. Počáteční stav fondu ,85 G.II. Tvorba fondu ,94 1. Přebytky hospodaření z minulých let ,94 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů G.III. Čerpání fondu ,00 G.IV. Konečný stav fondu ,79 položky Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby , , , ,00 G.1. Bytové domy a bytové jednotky , , , ,00 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu , , , ,00 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky , , , ,00 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení , , , ,00 G.5. Jiné inženýrské sítě , , , ,00 G.6. Ostatní stavby , , , ,00 položky Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky , , ,00 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky , , ,00 Příloha k , okamžik sestavení , 10:12, strana 7

8 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky , , ,00 H.4. Zastavěná plocha , , ,00 H.5. Ostatní pozemky , , ,00 Příloha k , okamžik sestavení , 10:12, strana 8