VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti Lázně Mšené, a.s. za účetní období roku

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti Lázně Mšené, as za účetní období roku 2016

2 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Mšené-lázně, dne 6 března 2017 Vážení akcionáři, vážení obchodní partneři, vážení čtenáři, tato výroční zpráva společností Lázně Mšené, as uvádí ekonomická a účetní data za rok 2016 Souhrnná data potvrzují správnost zvoleného způsobu řízení společnosti i přípravu na budoucí období Společnost Lázně Mšené, as dosáhla za rok 2016 výsledku před zdaněním ve výši ,00 Kč Obrat společnosti z poskytovaných služeb a prodeje zboží v roce 2016 dosáhl ,00 Kč, tedy o ,00 Kč více než v předešlém roce 2015 Výše uvedený dosažený hospodářský výsledek zcela odpovídá vývoji posledních období, kdy kolísající výsledky zisků či ztrát vždy odpovídaly vývoji trhu a především vykonaným investičním akcím, které jsme ve sledovaných obdobích ve společnosti realizovali V období roku 2016 došlo k navýšení celkových mzdových nákladů společnosti Lázně Mšené, as o ,00 Kč oproti období roku 2015, které sloužily především pro stabilizaci pracovníků společnosti V uplynulém období roku 2016 společnost zároveň vynaložila ,00 Kč na opravy a investice, které sloužily k zachování úrovně poskytovaných služeb v požadované kvalitě a rozsahu, a udržení rozvoje společnosti Mezi významné náklady na investice a opravy realizované v roce 2016 patří: - nutné celkové opravy části ubytovacího objektu Villa Blaník, kde si především opravy interiérů, kompletní výměny sítí, podlah a sociálního zařízení, a investice do kompletní výměny technologie vytápění vyžádaly celkové náklady přes ,00 Kč bez DPH - nákup a implementace nové telefonní ústředny se souvisejícími náklady za ,00 Kč + DPH - nákup nového nutného hardware (např server) pro požadovaný výkon nového software GUBI ve výši ,00 Kč + DPH - náklady na statické zajištění a opravy objektu Salve, dnes lázeňské kaple za ,00 Kč + DPH Pro udržení rozvoje společnosti Lázně Mšené, as i nadále počítáme s pokračováním investic a oprav souboru nemovitostí společnosti, s investicemi do zvýšení efektivity vytápění a ohřevu vody a nadále bude probíhat revitalizace parku a rybníku Mezi připravované aktivity patří také kompletní rekonstrukce podstatné části technického vybavení společnosti, přestavba technologie jímání a úpravy vody, renovace všech ubytovacích kapacit s automatizovaným vytápěním prostor a s maximálním využitím technologií s obnovitelnými zdroji energie, související využívání termoizolačních technologií při opravách a údržbě nemovitostí a zateplování historických objektů společnosti 2

3 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Z výše uvedeného přehledu plánovaných úkolů v období nutných pro stabilizaci společnosti v moderní době je patrné, že pro zajištění potřebných prostředků na investice je nezbytné nejméně udržet tržní podíl v segmentu tuzemského lázeňství Nadále budeme pokračovat s průběžnými opravami nemovitostí a vybavení společnosti, s úpravami technologií a s investicemi s cílem zvýšení efektivity využití energií Ve věci rozsahu poskytování služeb a specifikace cílové skupiny nedochází k žádným podstatným změnám, i nadále se společnost orientuje především na tuzemské zákazníky Tímto směrem jsou a budou zaměřeny také průběžné reklamní a komunikační aktivity společnosti Dosažené ekonomické výsledky za hospodaření společnosti v období roku 2016 odrážejí snahu vedení společnosti o udržitelný rozvoj společnosti na trhu, zároveň jsou ale bohužel vlivem nutných realizací oprav a investic v záporné hodnotě Vzhledem ke stavu nemovitostí a převládajících technologií společnosti je nutné počítat s takovými náklady na opravy a investice i pro další období v letech , s mírnými výkyvy podle vývoje prodeje služeb až do roku 2030 Pro rok 2017 plánujeme tyto investice a opravy: a) výměny zastaralých a nevyhovujících oken v objektu Villa Vítkov b) zahájení rekonstrukce objektu Slovanka, přinejmenším výměnou výplní stavebních otvorů (oken a dveří) c) kompletní výměna technologie vytápění a ohřevu vody v Pavillonu Dvorana d) pokračování úprav technologie vytápění a ohřevu vody v Pavillonu Říp e) práce na statickém zajištění a opravě střechy objektu Fořtovna V případě nedostatečných vlastních finančních prostředků pro realizaci plánů rozvoje společnosti zvažujeme možnosti využití i cizích finančních zdrojů Vzhledem k vývoji segmentu trhu, a vlivem vytvoření nových pracovních příležitostí jiných zaměstnavatelů i vzhledem k vývoji personálních rezerv v místě podnikání společnosti Lázně Mšené, as počítám s nutným růstem celkových mzdových nákladů společnosti v roce 2017 o nejméně + 7,5% oproti souvisejícím nákladům v roce 2016 Cílem je další stabilizace personálního zabezpečení provozu společnosti a podpory loajality pracovníků společnosti Děkujeme všem zaměstnancům společnosti Lázně Mšené, as za dosažené výsledky v roce 2016, které jsou důkazem správného vývoje společnosti v nelehké době Bc František Och, předseda představenstva MUDr Jan Medonos, místopředseda představenstva Luboš Ouzký, člen představenstva 3

4 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 I Základní identifikační údaje účetní jednotky 1 Identifikace Obchodní firma: Lázně Mšené, as Sídlo společnosti: Lázeňská 62, Mšené-lázně Telefon: , ,9 Fax: lazne@msenecz http: wwwmsenecz IČ: DIČ: CZ Datum založení: 1 května 1992 Právní forma: akciová společnost Rejstříkový soud: Krajský soud Ústí nad Labem, odd B, vložka 211 Rozhodující předmět činnosti: Poskytování komplexní ústavní a ambulantní lázeňské péče, poskytování doplňkových služeb, ubytovací služby a hostinské služby, poskytování lázeňské léčebné i neléčebné péče Popis změn a dodatků, provedených v obchodním rejstříku: V roce 2016 došlo k následující změně v obchodním rejstříku: Společnost zastupuje: a) buď předseda představenstva samostatně b) nebo místopředseda představenstva společně se členem představenstva Zapsáno dne 6 května Struktura akcionářů Společnost měla k jednoho hlavního akcionáře, společnost FIMO as, s podílem cca 68% na základním kapitálu společnosti Lázně Mšené, as Zbývající akcie vlastní menšinoví nebo drobní akcionáři 3 Majetkové účasti K nevlastní společnost žádné cenné papíry ani majetkové účasti 4 Majetkové vklady společnost neeviduje 5 Orgány společnosti k 31 prosinci 2016 Představenstvo: Bc František Och MUDr Jan Medonos Luboš Ouzký předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva 4

5 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Dozorčí rada: JUDr Josef Burket MUDr Marcela Mikešová Jana Kožnarová předseda dozorčí rady člen dozorčí rady místopředseda dozorčí rady 6 Společnost má následující podíly v dalších společnostech (více než 20%) Společnost nevlastní žádné podíly 7 Historie firmy Popis historie firmy je uveden na internetové adrese wwwmsenecz II Informace o podmínkách či situacích, které nastaly až po konci rozvahového dne (Rozvahový den: , den sestavení výroční zprávy ) 1 Významné akce a změny: Vzhledem k výsledkům účetního období roku 2016, plánovanému vývoji mzdových nákladů a cen energií bylo v lednu 2017 představenstvem společnosti Lázně Mšené, as rozhodnuto o nutnosti investic do efektivního nakládání s energiemi, o dalších úpravách personálního zabezpečení činnosti společnosti a o pokračování v rozsáhlých opravách provozní i ubytovací části nemovitostí společnosti s cílem zachování úrovně poskytovaných služeb K jiným podstatným akcím a změnám po nedošlo 2 Budoucí vývoj činnosti firmy a výhled tržeb pro rok 2017 a) zkvalitňování poskytované péče a údržba přírodních léčivých zdrojů Společnost se i nadále zabývá zkvalitňováním poskytované lázeňské péče, používá vlastní přírodní léčivý zdroj rašelinný peloid, který je úspěšně využíván na peloidní zábaly b) obchodní politika a výhled tržeb v roce 2017 Pro rok 2017 společnost stanovuje plán dosažení celkových tržeb na ,00 Kč Vzhledem k nutnému navýšení investic, oprav a především mzdových nákladů v roce 2017 plánuje hospodářský výsledek ve ztrátě do 2 mil Kč 5

6 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 III Hospodářský výsledek společnosti za rok 2016 Společnost Lázně Mšené, as plní své závazky včas Výsledky hospodaření za období roku 2016 jsou zachyceny v povinných výkazech účetní závěrky pro finanční úřad včetně výsledků za předchozí účetní období, které jsou v Příloze č 2 Výroční zprávy Povinná informace o dalších předchozích dvou účetních obdobích, tj za rok 2015 a 2014 je uvedena v Přílohách č 3 a č 4 jako výkazy finanční závěrky pro finanční úřad za rok 2015 a rok 2014, vždy včetně výsledků za minulé účetní období 1 Návrh na způsob vypořádání hospodářského výsledku za rok 2016 Hospodaření společnosti v roce 2016 skončilo ztrátou po zdanění ve výši ,18 Kč Představenstvo společnosti navrhuje ke schválení valné hromadě o tuto částku snížit fond rozvoje společnosti pro příští období Vzhledem k trvalé potřebě financování investic a oprav nejen v roce 2017, ale i v dalších letech, představenstvo doporučuje valné hromadě nevyplatit dividendy akcionářům ani tantiémy členům představenstva a dozorčí rady Představenstvo doporučuje valné hromadě ke schválení odměny za výkon funkce, resp do této valné hromady vyplácené odměny za výkon funkce členům představenstva a dozorčí rady společnosti pro rok 2017 v celkové maximální výši ,00 Kč 6

7 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 IV Informace o rozsahu účetní závěrky Rozvaha (vybrané položky) Lázně Mšené, as POLOŽKA ROK 2015 ROK 2016 ROK 2017 Aktiva celkem Dlouhodobý majetek Zásoby Pohledávky z obchodního styku Finanční majetek Časové rozlišení Pasiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Hospodářský výsledek běžného účetního období po zdanění Cizí zdroje Závazky z obchodního styku Bankovní úvěry a výpomoci Časové rozlišení V tis Kč 7

8 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 V Informace o pořizování vlastních akcií, zatímních listů, obchodních podílů a akcií, obchodních podílů zakládající osoby Společnost nevlastnila k datu a ani do doby zpracování této výroční zprávy nevlastní žádné akcie, ani žádné zatímní listy, ani podíly na jiných právnických osobách VI Zpráva o vztazích mezi ovládající osobou a ovládanou osobou za rok 2016 podle 82 zákona č 90/2012 Sb o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) v platném znění Úvod Představenstvo společnosti Lázně Mšené, as, Lázeňská 62, Mšené-lázně, IČ (dále též Společnost" nebo Ovládaná osoba" nebo společnost Lázně Mšené, as"), jakožto ovládané osoby, zpracovalo v souladu s 82 zák č 90/2012 Sb, o obchodních společnostech a družstvech v platném znění (dále jen ZOK"), tuto zprávu o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za účetní období roku 2016 v následujícím znění (dále jen zpráva ): 1) Struktura vztahů mezi ovládající osobou a ovládanou osobou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, úloha ovládané osoby ve vztazích - 82 odst 2 písm a) a b) ZOK Ovládající osoba: FIMO as, se sídlem Lázeňská 62, Mšené-lázně, IČ Ovládaná osoba: Lázně Mšené, as, se sídlem Lázeňská 62, Mšené-lázně, IČ Osoby ovládané stejnou ovládající osobou: nejsou Propojená osoba: BSAA Praha, sro, se sídlem Za statky 60, Praha 10, IČ Ovládající osoba vlastní 68,8% akcií ovládané osoby Ovládaná osoba v rámci výkonu ekonomické činnosti plní úkoly ovládající osoby Jediným společníkem propojené osoby je Bc František Och, předseda představenstva ovládané osoby 2) Způsob a prostředky ovládání - 82 odst 2 písm c) ZOK 8

9 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Způsobem a prostředkem ovládání je stanovování koncepce hospodářské politiky ovládané osoby, stanovování cílů, kterých má ovládaná osoba v období každého hospodářského roku dosáhnout a kontrola plnění stanovených cílů 3) Přehled jednání učiněných v účetním období 2016, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky - 82 odst 2 písm d) ZOK Lázně Mšené, as, VK ,--Kč, z toho 10% = ,-- Kč V účetním období 2016 nebyla učiněna žádná jednání na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob přesahující 10% vlastního kapitálu společnosti Lázně Mšené, as jako osoby ovládané 4) Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi osobami ovládanými stejnou ovládající osobou - 82 odst 2 písm e) ZOK Smlouva o vedení účetnictví ze dne , společnost Lázně Mšené, as jako mandatář zajišťuje vedení účetnictví společnosti FIMO as Nájemní smlouva ze dne na nájem místnosti a movitých věcí s účinností od , nájemce FIMO as, pronajímatel Lázně Mšené, as 5) Přehled jednání učiněných v účetním období 2016, která byla učiněna na popud nebo v zájmu propojené osoby, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky Lázně Mšené, as, VK ,--Kč, z toho 10% = ,-- Kč V účetním období 2016 nebyla učiněna žádná jednání na popud nebo v zájmu propojené osoby přesahující 10% vlastního kapitálu společnosti Lázně Mšené, as jako osoby ovládané 6) Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou propojenou: Smlouva o vedení účetnictví ze dne , Lázně Mšené, as jako mandatář zajišťují vedení účetnictví BSAA Praha, sro Nájemní smlouva ze dne na nájem místnosti a movitých věcí s účinností od , nájemce BSAA Praha, sro, pronajímatel Lázně Mšené, as Nájemní smlouva ze dne na nájem nemovitostí s účinností od , nájemce Lázně Mšené, as, pronajímatel BSAA Praha, sro Smlouva o pronájmu automobilu ze dne , nájemce Lázně Mšené, as, pronajímatel BSAA Praha, sro Rámcová smlouva o reklamní činnosti ze dne s účinností od , klient Lázně Mšené, as, a BSAA Praha, sro 9

10 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 7) Posouzení toho, zda ovládané osobě vznikla újma, a posouzení jejího případného vyrovnání - 82 odst 2 písm f) ZOK Z titulu trvání smluv uzavřených s ovládající osobou a s propojenou osobou nevznikla ovládané osobě žádná újma; nebyl proto důvod ji posuzovat z hlediska vyrovnání podle 71 a 72 ZOK 8) Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucích ze vztahů mezi ovládanou osobou a ovládající osobou - 82 odst 4 ZOK Z titulu uzavření výše uvedených smluv nevznikly ani ovládající, ani ovládané osobě žádné výhody či nevýhody, protože plnění poskytovaná podle těchto smluv jsou plněními za ceny obvyklé Pro ovládanou osobu z těchto smluv neplynou žádná rizika Vzhledem ke skutečnosti, že společnosti Lázně Mšené, as jako osobě ovládané nevznikla ze vztahů na základě výše uvedených smluv žádná újma, nebyl důvod ji vypořádávat Závěr: Představenstvo společnosti Lázně Mšené, as jako osoby ovládané prohlašuje, že zpracovalo tuto zprávu o vztazích s péčí řádného hospodáře, že do této zprávy zahrnulo všechny jemu známé vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou, a že mělo všechny potřebné informace pro vypracování této zprávy Bc František Och, předseda představenstva MUDr Jan Medonos, místopředseda představenstva Luboš Ouzký, člen představenstva Vyjádření Dozorčí rady k obsahu a úplnosti Zprávy Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami podle informací a znalostí dozorčí rady vyjadřuje věrně a úplně skutečné vztahy mezi propojenými osobami Ve Mšeném-lázních, dne JUDr Josef Burket, předseda dozorčí rady 10

11 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 VII Zpráva dozorčí rady společnosti Lázně Mšené, as ke kontrole hospodaření a k roční účetní závěrce za rok 2016 Dozorčí rada v účetním období roku 2016 vykonávala své úkoly v souladu se zákonem a stanovami společnosti Dozorčí rada zejména dohlížela na výkon působnosti představenstva společnosti, způsob hospodaření, realizaci úkolů, vyplývajících z usnesení předchozí řádné valné hromady Představenstvo informovalo průběžně dozorčí radu o své činnosti Dozorčí rada byla informována o aktivitách společnosti v oblasti obchodní, majetkové, finanční a věnovala pozornost vztahům mezi propojenými osobami Roční účetní závěrka byla ověřována auditorem Ing Zdeňkem Dvořákem, auditorské osvědčení č 1351, Zlatnická 1124/7, Praha 1 Dle jeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti Lázně Mšené, as k a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za rok 2016 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice Dozorčí rada se seznámila s výrokem auditora, který byl vydán bez výhrad Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za období od do , seznámila se s výsledky auditu a výroční zprávou společnosti za rok 2016 a doporučuje valné hromadě vyslovit souhlas s účetní závěrkou a se způsobem vypořádání ztráty podle návrhu představenstva ve výroční zprávě za rok 2016 v části III 1 Návrh na způsob vypořádání hospodářského výsledku za rok 2016 Mšené-lázně, dne JUDr Josef Burket, předseda dozorčí rady 11

12 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 VIII Zpráva auditora AUDITORSKÁ ZPRÁVA o ověření účetní závěrky společnosti Lázně Mšené, as k 31 prosinci 2016 Provedl: Ing Zdeněk Dvořák, auditor číslo osvědčení KA ČR 1351 se sídlem Praha 1, Zlatnická 1124/7, PSČ

13 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA pro společnost Lázně Mšené, as, Lázeňská 62, Mšené-lázně IČ: Výrok auditora Provedl jsem audit přiložené účetní závěrky společnosti Lázně Mšené, as (dále též Společnost ), sestavené na základě českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k , výkazu zisku a ztráty, přehledu o změnách vlastního kapitálu a přehledu o peněžních tocích za rok končící , a přílohu této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace Údaje o Společnosti jsou uvedeny v bodě 1) přílohy této účetní závěrky Podle mého názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Společnosti Lázně Mšené, as k a nákladů a výnosů a výsledků jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící v souladu s českými účetními předpisy Základ pro výrok Audit jsem provedl v souladu se zákonem o auditorech a standardy Komory auditorů České republiky pro audit, kterými jsou mezinárodní standardy pro audit, případně doplněné a upravené souvisejícími aplikačními doložkami Moje odpovědnost stanovená těmito předpisy je podrobněji popsána v oddílu Odpovědnost auditora za audit účetní závěrky V souladu se zákonem o auditorech a Etickým kodexem přijatým Komorou auditorů České republiky jsem na Společnosti nezávislý a splnil jsem i další etické povinnosti vyplývající z uvedených předpisů Domnívám se, že důkazní informace, které jsem shromáždil, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření mého výroku Ostatní informace uvedené ve výroční zprávě Ostatními informacemi jsou v souladu s 2 písm b) zákona o auditorech informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a moji zprávu auditora Za ostatní informace odpovídá představenstvo Společnosti Můj výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje Přesto je však součástí mých povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a posouzení, zda ostatní informace nejsou ve významném nesouladu s účetní závěrkou či s mými znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně 13

14 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 nesprávné Také posuzuji, zda ostatní informace byly ve všech významných ohledech vypracovány v souladu s příslušnými právními předpisy Tímto posouzením se rozumí, zda ostatní informace splňují požadavky právních předpisů na formální náležitosti a postup vypracování ostatních informací v kontextu významnosti, tj zda případné nedodržení uvedených požadavků by bylo způsobilé ovlivnit úsudek činěný na základě ostatních informací Na základě provedených postupů, do míry, jež dokážu posoudit, uvádím, že: ostatní informace, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s účetní závěrkou a ostatní informace byly vypracovány v souladu s právními předpisy Dále jsem povinen uvést, zda na základě poznatků a povědomí o Společnosti, k nimž jsem dospěl při provádění auditu, ostatní informace neobsahují významné věcné nesprávnosti V rámci uvedených postupů jsem v obdržených ostatních informacích žádné významné materiální věcné nesprávnosti nezjistil Odpovědnost představenstva Společnosti za účetní závěrku Představenstvo Společnosti odpovídá za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou Při sestavování účetní závěrky je představenstvo Společnosti povinno posoudit, zda je Společnost schopná nepřetržitě trvat, a pokud je to relevantní, popsat v příloze účetní závěrky záležitosti týkající se jejího nepřetržitého trvání a použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky, s výjimkou případů, kdy představenstvo plánuje zrušení Společnosti nebo ukončení její činnosti, resp kdy nemá jinou reálnou možnost, než tak učinit Za dohled nad procesem účetního výkaznictví ve Společnosti odpovídá dozorčí rada Odpovědnost auditora za audit účetní závěrky Mým cílem je získat přiměřenou jistotu, že účetní závěrka jako celek neobsahuje významnou nesprávnost způsobenou podvodem nebo chybou a vydat zprávu auditora obsahující můj výrok Přiměřená míra jistoty je velká míra jistoty, nicméně není zárukou, že audit provedený v souladu s výše uvedenými předpisy ve všech případech v účetní závěrce odhalil případnou existující významnou nesprávnost Nesprávnosti mohou vznikat v důsledku podvodů nebo chyb a považují se za významné, pokud lze reálně předpokládat, že jednotlivě nebo v souhrnu mohly ovlivnit ekonomická rozhodnutí, která uživatelé účetní závěrky na jejím základě přijmou Při provádění auditu v souladu s výše uvedenými předpisy je mojí povinností uplatňovat během celého auditu odborný úsudek a zachovávat profesní skepticismus Dále je mojí povinností: Identifikovat a vyhodnotit rizika významné nesprávnosti účetní závěrky způsobené podvodem nebo chybou, navrhnout a provést auditorské postupy reagující na tato rizika a získat dodatečné a vhodné důkazní informace, abych na jejich základě mohl vyjádřit výrok Riziko, že neodhalím významnou 14

15 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 nesprávnost, k níž došlo v důsledku podvodu, je větší než riziko neodhalení významné nesprávnosti způsobené chybou, protože součástí podvodu mohou být tajné dohody, falšování, úmyslná opomenutí, nepravdivá prohlášení nebo obcházení vnitřních kontrol představenstvem Seznámit se s vnitřním kontrolním systémem Společnosti relevantním pro audit v takovém rozsahu, abych mohl navrhnout auditorské postupy vhodné s ohledem na dané okolnosti, nikoli abych mohl vyjádřit názor na účinnost vnitřního kontrolního systému Posoudit vhodnost použitých účetních pravidel, přiměřenost provedených účetních odhadů a informace, které v této souvislosti představenstvo Společnosti uvedlo v příloze účetní závěrky Posoudit vhodnost použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky představenstvem a to, zda s ohledem na shromážděné důkazní informace existuje významná nejistota vyplývající z událostí nebo podmínek, které mohou významně zpochybnit schopnost Společnosti trvat nepřetržitě Jestliže dojdu k závěru, že taková významná nejistota existuje, je mou povinností upozornit ve své zprávě na informace uvedené v této souvislosti v příloze účetní závěrky, a pokud tyto informace nejsou dostatečné, vyjádřit modifikovaný výrok Moje závěry týkající se schopnosti Společnosti trvat nepřetržitě vycházejí z důkazních informací, které jsem získal do data své zprávy Nicméně budoucí události nebo podmínky mohou vést k tomu, že Společnost ztratí schopnost trvat nepřetržitě Vyhodnotit celkovou prezentaci, členění a obsah účetní závěrky, včetně přílohy, a dále to, zda účetní závěrka zobrazuje podkladové transakce a události způsobem, který vede k věrnému zobrazení Mojí povinností je informovat představenstvo mimo jiné i o plánovaném rozsahu a načasování auditu a o významných zjištěních, která jsem v jeho průběhu učinil, včetně zjištěných významných nedostatků ve vnitřním kontrolním systému V Praze dne 6 března 2017 Ing Zdeněk Dvořák Auditor číslo osvědčení 1351 Zpráva byla projednána a převzata dne

16 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Přílohy: Příloha č 1 Účetní závěrka k Lázně Mšené, as, Lázeňská 62, Mšené-Lázně, IČ Příloha č 2 Výsledky hospodaření v roce 2015 v povinných výkazech účetní závěrky, včetně výsledků za předchozí účetní období 2014 Příloha č 3 Výsledky hospodaření v roce 2014 v povinných výkazech účetní závěrky, včetně výsledků za předchozí účetní období 2013 Příloha č 1 Účetní závěrka k Zpracováno v souladu s vyhláškou č 500/2002 Sb ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Lázně Mšené as ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní IČ jednotky Lázeňská 62 Mšené-lázně označ AKTIVA řád a b c 16 Běžné účetní období Minúč období Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM (ř ) A Pohledávky za upsaný základní kapitál B Dlouhodobý majetek (ř ) Dlouhodobý nehm majetek (ř B I + 011) B I 1 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Ocenitelná práva BI21 Software

17 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 B II BI22Ostatní ocenitelná práva Goodwill Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodobý nehmotný 5 majetek BI51 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 BI52 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek (ř ) B II 1 Pozemky a stavby BII11 Pozemky BII12 Stavby Hmotné movité věci a soubory movitých věcí Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Ostatní dlouhodobý hmotný majetek BII41 Pěstitelské celky trvalých porostů BII42 Dospělá zvířata a jejich skupiny BII43 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek BII51 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotmajetek BII52 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B III Dlouhodobý finanční majetek (ř 28 až 34) B III 1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba Zápůjčka a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoby Podíly - podstatný vliv Zápůjčka a úvěry - podstatný vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Zápůjčky a úvěry - ostatní Ostatní dlouhodobý finanční majetek BIII71 Jiný dlouhodobý finanční majetek 035 BIII72 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finmajetek označ AKTIVA řád Běžné účetní období Minúč období Brutto Korekce Netto Netto a b c C Oběžná aktiva (ř ) C I Zásoby (ř ) C I 1 Materiál Nedokončená výroba a polotovary

18 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka Výrobky a zboží CI31 Výrobky 042 CI32 Zboží Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Poskytnuté zálohy na zásoby 045 C II Pohledávky (ř ) C II 1 Dlouhodobé pohledávky CII11 Pohledávky z obchodních vztahů 048 CII12 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 049 CII13 Pohledávky - podstatný vliv 050 CII14 Odložená daňová pohledávka 051 CII15 Pohledávky - ostatní C:II151 Pohledávky za společníky 053 CII152 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 054 CII153 Dohadné účty aktivní 055 CII154 Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky CII21 Pohledávky z obchodních vztahů CII22 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 059 CII23 Pohledávky - podstatný vliv 060 CII24 Pohledávky - ostatní CII241 Pohledávky za společníky 062 CII242 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 063 CII243 Stát - daňové pohledávky CII244 Krátkodobé poskytnuté zálohy CII245 Dohadné účty aktivní 066 CII246 Jiné pohledávky 067 C III Krátkodobý finanční majetek (ř 69 až 70) C III 1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní krátkodobý finanční majetek 070 C IV Peněžní prostředky (ř 72 až 73) C IV 1 Peněžní prostředky v pokladně Peněžní prostředky na účtech D I Časové rozlišení (ř 75 až 77) D I 1 Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období PASIVA řád Běžné úč Minúč období období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A Vlastní kapitál (ř )

19 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 A I Základní kapitál (ř 81 až 73 ) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu 083 A II Ážio (ř 85 až 86) A II 1 Ážio Kapitálové fondy AII21Ostatní kapitálové fondy AII22 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 088 AII23 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací 089 AII24 Rozdíly z přeměn obchodních korporací 090 AII25Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací 091 A III Fondy ze zisku (ř ) A III 1 Ostatní rezervní fondy Statutární a ostatní fondy A IV Výsledek hospodaření minulých let (ř ) A IV 1 Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let 098 A V Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) (ř 01 - ( )) A VI Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku B + C Cizí zdroje (ř ) B I Rezervy (ř 103 až 106) B I 1 Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Rezervy podle zvláštních právních předpisů Ostatní rezervy 106 C Závazky (ř ) Dlouhodobé závazky (ř C I ) C I 1 Vydané dluhopisy CI11 Vyměnitelné dluhopisy CI12 Ostatní dluhopisy Závazky k úvěrovým institucím Dlouhodobé přijaté zálohy Závazky z obchodních vztahů Dlouhodobé směnky k úhradě Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Odložený daňový závazek Závazky - ostatní CI91 Závazky ke společníkům 120 CI92 Dohadné účty pasivní 121

20 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 CI93 Jiné závazky 122 PASIVA řád Běžné úč Minúč období období a b c 5 6 Krátkodobé závazky (ř C II 133) C II 1 Vydané dluhopisy CII11 Vyměnitelné dluhopisy 125 CII12 Ostatní dluhopisy Závazky k úvěrovým institucím Krátkodobé přijaté zálohy Závazky z obchodních vztahů Krátkodobé směnky k úhradě Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ostatní CII81 Závazky ke společníkům 134 CII82 Krátkodobé finanční výpomoci 135 CII83 Závazky k zaměstnancům CII84 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění CII85 Stát - daňové závazky a dotace CII86 Dohadné účty pasivní CII87 Jiné závazky D I Časové rozlišení (ř ) D I 1 Výdaje příštích období Výnosy příštích období Právní forma účetní jednotky : Předmět podnikání nebo jiné činnosti : akciová společnost ústavní zdravotní péče Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Kožnarová Jana Och František Bc 20

21 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Zpracováno v souladu s vyhláškou č 500/2002 Sb ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu - druhové členění IČ ( v celých tisících Kč ) 21 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Lázně Mšené as Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Lázeňská Mšené-lázně Označ ení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádk sledovan minulém u ém c 1 2 I Tržby z prodeje výrobků a služeb II Tržby za prodej zboží A Výkonová spotřeba (ř ) A 1 Náklady vynaložené na prodané zboží A 2 Spotřeba materiálu a energie A 3 Služby B C D D D D D E E E E Změna stavu zásob vlastní činnosti 07 Aktivace 08 Osobní náklady (ř ) Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Ostatní náklady Úpravy hodnot v provozní oblasti (ř ) Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Úpravy hodnot dlouhodobého nehmota hmotmajetku - trvalé Úpravy hodnot dlouhodobého nehma hmotného maj- dočasné 17

22 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 E E F F F F F F 2 Úpravy hodnot zásob 18 3 Úpravy hodnot pohledávek 19 III Ostatní provozní výnosy (ř ) III 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III 2 Tržby z prodeje materiálu 22 1 III 3 Jiné provozní výnosy Ostatní provozní náklady (ř 25 až 29) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Zůstatková cena prodaného materiálu 26 3 Daně a poplatky Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období 28 5 Jiné provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření (ř ) Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b 22 řádku sledovaném minulém c 1 2 IV Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly (ř ) IV 1 Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 32 IV 2 Ostatní výnosy z podílů 33 G Náklady vynaložené na prodané podíly 34 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (ř 36 V +37) V 1 Výnosy z osttního dlouhodobého finančního majetku 36 V 2 Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 37 H Náklady související s ostatním dlouhodobým finanč majetkem 38 VI Výnosové úroky a podobné výnosy (ř ) VI 1 Výnosové úroky a podobné výnosy 40 VI 2 Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 I Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 42 J Nákladové úroky a podobné náklady (ř ) J 1 Nákladové úroky a podobné náklady J 2 Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 45 VII Ostatní finanční výnosy 46 K Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření (ř )

23 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (ř ) L Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) L 1 Daň z příjmů splatná 51 L 2 Daň z příjmů odložená ** Výsledek hospodaření po zdanění (ř 59-50) M Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům 54 *** Výsledek hospodaření za účetní období (ř 53-54) * Čistý obrat za účetní období = I + II + III + IV + V + VI + VII Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Kožnarová Jana Och František Bc Příloha, součást účetní závěrky k Popis společnosti Lázně Mšené, as se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, je právnická osoba, akciová společnost, která vznikla dne Ke dni je složení představenstva a dozorčí rady následující: Statutární orgán představenstvo: Bc František Och předseda představenstva MUDr Jan Medonos místopředseda představenstva Luboš Ouzký člen představenstva Dozorčí rada: JUDr Josef Burket předseda dozorčí rady MUDr Marcela Mikešová člen dozorčí rady Jana Kožnarová místopředseda dozorčí rady Změny v obchodním rejstříku: V roce 2016 došlo k následující změně v obchodním rejstříku: Společnost zastupuje: a) buď předseda představenstva samostatně b) nebo místopředseda představenstva společně se členem představenstva zapsáno 6 května

24 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Základní kapitál společnosti činí ,00 Kč ve formě ks akcií na majitele Jmenovitá hodnota každé z akcií činí 1000,00 Kč Hlavním předmětem podnikání společnosti je dle výpisu z obchodního rejstříku a platných živnostenských oprávnění poskytování komplexní ústavní a ambulantní lázeňské péče, při níž se využívá především místních přírodních léčivých zdrojů Dalším předmětem podnikání je zajišťování ubytovacích a stravovacích služeb a poskytování doplňkových služeb pro pacienty i ostatní klienty 2 Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Účetní závěrka byla zpracována za období od do Přehled o výpočtu odloženého daňového závazku a odložené daňové pohledávky Tituly pro vznik odložené daně základna pohledávka závazek 1) účetní a daňová zůstatková hodnota dlouhodobého majetku (rozdíl) ) výše daňové ztráty a reinvestic, které lze uplatnit v násl obdobích celkový odložený daňový závazek nebo daňová pohledávka Odložená daň celkem - účet 481 (závazek) V tis Kč 3 Způsob odpisování hmotného a nehmotného majetku Při odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku se společnost řídí odpisovým plánem v tomto členění: druh majetku doba odepisování roční sazba % budovy zděné 77 let 1,3 % stavby vodárny,čov 67 let 1,5 % - rozvody, stoky 20 let 5 % - inženýrské sítě, komíny 30 let 3,3 % energetické stroje a zařízení 12 let 8 % pracovní stroje a zařízení 12 let 8 % pracstroje zdravzařízení 10 let 10 % výpočetní technika 4 roky 25 % inventář 17 let 6 % 4 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, materiál a zboží název pořizovací cena oprávky zůstatková cena software , , ,00 budovy , , ,22 24

25 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 stavby , , ,60 energetické stroje , , ,80 pracovní stroje , , ,30 přístroje, zařízení , , ,00 dopravní prostředky , , ,83 inventář , , ,00 samostmovité věci , ,11 0,00 ostatní hmotmajetek , ,60 0,00 umělecké předměty ,00 0, ,00 pozemky ,60 0, ,60 C E L K E M , , ,35 V roce 2016 pořídila společnost hmotný majetek v pořizovací ceně ,00 Kč a poskytla zálohu na pořízení hmotného majetku ve výši ,00 Kč Lázeňský objekt Blaník je zatížen zástavním právem k zajištění kontokorentního a účelového úvěru u ČSOB V operativní evidenci je veden nakoupený majetek v pořizovacích cenách do 40000,00 Kč (dříve drobný hmotný majetek), v celkových pořizovacích cenách ,30 Kč V roce 2016 pořídila společnost tento majetek v celkové pořizovací ceně ,00 Kč Materiál a zboží Zásoby materiálu vedené k se skládají z materiálu zdravotního a léků, potravin, materiálu ostatního (čistící prostředky, údržbářský materiál, pracovní oděvy, zařízení a vybavení) a zásob zboží pro provoz kiosku a kavárny Celková hodnota činí cca ,99 Kč 5 Cenné papíry K není společnost majitelem žádných cenných papírů 6 Pohledávky a) pohledávky z obchodního styku Celková výše neuhrazených pohledávek z obchodního styku k činí ,00 Kč Nejvýznamnější položku představují neuhrazené pohledávky za zdravotními pojišťovnami a cestovními agenturami, vzniklé vyfakturováním lázeňské péče za měsíc prosinec 2016 se splatností v lednu 2017 b) poskytnuté provozní zálohy Jedná se o poskytnuté zálohy ve výši 7 958,20 Kč za odběr vody a energií, služeb a materiálu, které budou vyúčtovány v následujícím období V roce 2016 měla společnost uzavřeny 2 úvěrové smlouvy Splátkový kalendář na osobní automobil BMW X5 je uzavřen na 36 měsíců a splátkový kalendář na osobní automobil Dacia Dokker na 48 měsíců 1 úvěrová smlouva osobní automobil BMW X součet splátek celkem ,00 Kč skutečně uhrazené splátky ,00 Kč splátky, splatné do 1 roku ,00 Kč 25

26 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 splátky, splatné po 1 roce ,00 Kč 2 úvěrová smlouva osobní automobil Dacia Dokker součet splátek celkem ,00 Kč skutečně uhrazené splátky ,00 Kč splátky, splatné do 1 roku ,00 Kč splátky, splatné po 1 roce ,00 Kč 7 Závazky a) závazky z obchodního styku, neinvestiční dodavatelé, v celkové výši ,36 Kč Jedná se o dodávky materiálu, prací a služeb v měsíci prosinci 2016, uhrazené ve splatnosti v lednu 2017 b) přijaté zálohy, v celkové výši ,75 Kč Jedná se o přijaté zálohy na lázeňskou péči pacientů, která bude probíhat v následujícím období a bude zúčtována po jejím absolvování 8 Mzdy, zúčtování s institucemi Mzdy, pojistné na sociální a zdravotní pojištění a sražená daň z mezd, za měsíc prosinec 2016 Úhrady proběhly ve lhůtě jejich splatnosti v lednu ,00 mzdy prosinec ,00 sociální a zdravotní pojištění 12/ ,00 daň ze závislé činnosti 12/ ,00 spoření, pojištění, důchodové připojištění firma a úrazové pojištění 12/16 Mzdové náklady za rok 2016 činily ,00 Kč v tomto členění: - mzdy zdravotního personálu ,00 Kč - mzdy stravovacího personálu ,00 Kč - mzdy ubytovací úsek, prádelna ,00 Kč - mzdy údržba, zahrada ,00 Kč - mzdy řídící a ostatní pracovníci ,00 Kč - kavárna ,00 Kč - kiosek, Wellness ,00 Kč - náhrady za pracovní neschopnost ,00 Kč Odměny statutárních zástupců ,00 Kč Celkové osobní náklady za rok 2016 činily ,00 Kč Společnost zaměstnávala v roce 2016 v průměru 90 zaměstnanců 26

27 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Zákonný rezervní fond FKSP Fond rozvoje ,00 Kč ,20 Kč ,49 Kč 1168,06 Kč ,66 Kč Ke změnám vlastního kapitálu došlo pouze z titulu výsledku hospodaření běžného účetního období ve výši ,00 Kč Zisk minulého období ve výši ,00 Kč byl převeden do fondu rozvoje 10 Emitované dluhopisy Společnost vydala v prosinci 2004 emitované dluhopisy, splatné v roce 2015 Hodnota jednoho dluhopisu činí 10000,00 Kč a bylo upsáno celkem 1434 ks V průběhu roku 2015 a 2016 bylo proplaceno 882 ks dluhopisů ve výši ,00 Kč Ke dni ještě zůstává v evidenci 552 ks neproplacených dluhopisů v částce ,00 Kč a úrok ve výši ,00 Kč Celková částka emitovaných dluhopisů včetně úroku k proplacení činí ,00 Kč a je zachycena na účtu 241, Krátkodobé emitované dluhopisy Rozpis výnosů z běžné činnosti z tuzemska tržba za poskytování lázeňské péče tržba z prodeje služeb tržba z prodeje zboží tržby z prodeje materiálu dotace ostatní provozní výnosy přijaté úroky ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 868,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 255,00 Kč 11 Náklady na auditorské služby Auditor Ing Zdeněk Dvořák Cena za auditorské služby za rok 2015 činila 49500,00 Kč bez DPH Mšené Lázně dne

28 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Příloha č 2 Účetní závěrka k ROZVAHA Dle přílohy č 1 v plném rozsahu k vyhlášce č 500/2002 Sb k 31prosinci 2015 (v celých tisících Kč) Lázně Mšené, as Lázeňská 62 IČO: Název a sídlo účetní jednotky Mšené-lázně Označ A K T I V A Řád Běžné účetní období Minobdobí a b c 1brutto 2korekce 3netto 4netto AKTIVA CELKEM B Dlouhodobý majetek BI Dlouhodobý nehmotný majetek Software BII Dlouhodobý hmotný majetek BII 1 Pozemky Stavby Samostatné hmmovité věci a soubory hmmovvěcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek C Oběžná aktiva CI Zásoby CI 1 Materiál Zboží CIII Krátkodobé pohledávky CIII1 Pohledávky z obchodních vztahů Stát-daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy CIV Krátkodobý finanční majetek CIV 1 Peníze Účty v bankách DI Časové rozlišení DI 1 Náklady příštích období Příjmy příštích období