ROZVAHA v plném rozsahu k... (v celých tis. Kč)

Transkript

1 ROZVAHA v plném rozsahu k... (v celých tis. Kč) označ. AKTIVA řád. Běžné účetní Minulé účetní Brutto Korekce Netto Netto a b c AKTIVA CELKEM (ř )=ř A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř ) 003 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 B. I. 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 005 B. I. 2 Ocenitelná práva 006 B. I Software 007 B. I Ostatní ocenitelnápráva 008 B. I. 3 Goodwill 009 B. I. 4 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 010 B. I. 5 B. I Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený DNM Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B. I Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 013 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 014 B. II. 1. Pozemky a stavby 015 B. II Pozemky 016 B. II Stavby 017 B. II. 2 Hmotné movité věci a jejich soubory 018 B. II. 3 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 019 B. II. 4 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 020 B. II Pěstitelské celky trvalých porostů 021 B. II Dospělá zvířata a jejich skupiny 022 B. II Jiný dlouhodobý hmotný majetek 023 B. II. 5 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený DHM B. II Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek B. II Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 026 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 027 B. III. 1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 028 B. III. 2 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba 029 B. III. 3 Podíly - podstatný vliv 030 B. III. 4 Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 031 B. III. 5 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 032 B. III. 6 Zápůjčky a úvěry - ostatní 033 B. III. 7 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 034 B. III. 7.1 Jiný dlouhodobý finanční majetek 035 B. III. 7.2 Poskytnuté zálohy na dlouh. finanční majetek 036

2 označ. AKTIVA řád. Běžné účetní Minulé účetní Brutto Korekce Netto Netto a b c C. Oběžná aktiva (ř ) 037 C. I. Zásoby 038 C. I. 1. Materiál 039 C. I. 2. Nedokončená výroba a polotovary 040 C. I. 3. Výrobky a zboží 041 C. I. 3.1 Výrobky 042 C. I. 3.2 Zboží 043 C. I. 4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 044 C. I. 5. Poskytnuté zálohy na zásoby 045 C. II. Pohledávky 046 C. II. 1. Dlouhodobé pohledávky 047 C.II. 1.1 Pohledávky z obchodních vztahů 048 C.II. 1.2 Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba 049 C.II. 1.3 Pohledávky podstatný vliv 050 C.II. 1.4 Odložená daňová pohledávka 051 C.II.1.5 Pohledávky ostatní 052 C.II Pohledávky za společníky 053 C.II Dlouhodobé poskytnuté zálohy 054 C.II Dohadné účty aktivní 055 C.II Jiné pohledávky 056 C. II.2 Krátkodobé pohledávky 057 C. II.2.1 Pohledávky z obchodních vztahů 058 C. II.2.2 Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba 059 C. II.2.3 Pohledávky ostatní 060 C. II Pohledávky za společníky 061 C. II Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 062 C. II Stát daňové pohledávky 063 C. II Krátkodobé poskytnuté zálohy 064 C. II Dohadné účty aktivní 065 C. II Jiné pohledávky 066 C. III. Krátkodobý finanční majetek 067 C. III.1 Podíly - ovládaná nebo ovládajcí osoba 068 C. III.2 Ostatní krátkodobý finanční majetek 069 C. IV. Peněžní prostředky 070 C. IV.1 Peněžní prostředky v pokladně 071 C. IV.2 Peněžní prostředky na účtech 072 D. Časové rozlišení akitv (ř. 074 až 076) 073 D. 1 Náklady příštích 074 D. 2 Komplexní náklady příštích 075 D. 3 Příjmy příštích 076

3 označ. PASIVA řád. Stav v běžném účetním Stav v minulém účetním a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) = ř A. Vlastní kapitál (ř ) 078 A. I. Základní kapitál 079 A. I. 1. Základní kapitál 080 A. I. 2. Vlastní podíly (-) 081 A. I. 3. Změny základního kapitálu 082 A. II. Ážio a kapitálové fondy 083 A. II. 1. Ážio 084 A. II. 2. Kapitálové fondy 085 A. II. 2.1 Ostatní kapitálové fondy 086 A. II. 2.2 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 087 A. II. 2.3 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 088 A. II. 2.4 Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 089 A. II. 2.5 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 090 A. III. Fondy ze zisku 091 A. III. 1. Ostatní rezervní fondy 092 A. III. 2. Statutární a ostatní fondy 093 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) 094 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 095 A. IV. 2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) 096 A. IV. 3. Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) 097 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního (+/-) (ř ) = ř.60 výkazu 098 zisku a ztráty A. VI. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílů na zisku (-) 099 B + C Cizí zdroje (ř ) 100 B. Rezervy (ř. 102 až 105) 101 B. 1. Rezerva na důchody a podobné závazky 102 B. 2. Rezerva na daň z příjmů 103 B. 3. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 104 B. 4. Ostatní rezervy 105 C. Závazky (ř ) 106 C. I. Dlouhodobé závazky 107 C. I. 1. Vydané dluhopisy 108 C. I Vyměnitelné dluhopisy 109 C. I Ostatní dluhopisy 110 C. I. 2. Závazky k úvěrovým institucím 111 C. I. 3. Dlouhodobé přijaté zálohy 112 C. I. 4. Závazky z obchodních vztahů 113 C. I. 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 114 C. I. 6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 115

4 označ. PASIVA řád. Stav v běžném účetním Stav v minulém účetním obd. a b c 5 6 C. I. 7. Závazky - podstatný vliv 116 C. I. 8. Odložený daňový závazek 117 C. I. 9. Závazky - ostatní 118 C. I Závazky ke společníkům 119 C. I Dohadné účty pasivní 120 C. I Jiné závazky 121 C. II. Krátkodobé závazky (ř C. II. 1. Vydané dluhopisy 123 C. II Vyměnitelné dluhopisy 124 C. II Ostatní dluhopisy 125 C. II. 2. Závazky k úvěrovým institucím 126 C. II. 3. Krátkodobé přijaté zálohy 127 C. II. 4. Závazky z obchodních vztahů 128 C. II. 5. Krátkodobé směnky k úhradě 129 C. II. 6. Závazky ovládaná nebo ovládající osoba 130 C. II. 7. Závazky - podstatný vliv 131 C. II. 8. Závazky ostatní 132 C. II Závazky ke společníkům 133 C. II Krátkodobé finanční výpomoci 134 C. II Závazky k zaměstnancům 135 C. II Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 136 C. II Stát daňové závazky a dotace 137 C. II Dohadné účty pasivní 138 C. II Jiné závazky 139 D. Časové rozlišení pasiv (ř ) 140 D. 1. Výdaje příštích 141 D. 2. Výnosy příštích 142

5 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (druhové členění) v plném rozsahu ke dni. (v celých tisících Kč) Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním řádku sledovaném minulém a b c 1 2 I. Tržby z prodeje výrobků a služeb 1 II. Tržby za prodej zboží 2 A. Výkonová spotřeba 3 A. 1. Náklady vynaložené na prodané zboží 4 A. 2. Spotřeba materiálu a energie 5 A. 3. Služby 6 B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 8 C. Aktivace (-) 9 D. Osobní náklady 10 D. 1 Mzdové náklady 11 D. 2 Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady 12 D Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 13 D Ostatní náklady 14 E. Úpravy hodnot v provozní oblasti 15 E. 1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 16 E E Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné E. 2. Úpravy hodnot zásob 19 E. 3. Úpravy hodnot pohledávek 20 III. Ostatní provozní výnosy 21 III. 1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 22 III. 2. Tržby z prodaného materiálu 23 III. 3. Jiné provozní výnosy 24 F. Ostatní provozní náklady 25 F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 26 F. 2. Zůstatková cena prodaného materiálu 27 F. 3. Daně a poplatky 28 F. 4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích 29 F. 5. Jiné provozní náklady 30 * Provozní výsledek hospodaření (+/-) (ř ) 31

6 Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním řádku sledovaném minulém a b c 1 2 IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly 32 IV. 1. Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 33 IV. 2. Ostatní výnosy z podílů 34 G. Náklady vynaložené na prodané podíly 35 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majjetku 36 V. 1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba V. 2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 38 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 39 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy 40 VI. 1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba VI. 2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 42 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 43 J. Nákladové úroky a podobné náklady 44 J. 1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba J. 2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 46 VII. Ostatní finanční výnosy 47 K. Ostatní finanční náklady 48 * ** Finanční výsledek hospodaření (+/-) (ř ) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) L. Daň z příjmů 51 L. 1. Daň z příjmů splatná 52 L. 2. Daň z příjmů odložená (+/-) 53 ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) (ř ) M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 55 *** Výsledek hospodaření za účetní (+/-) (ř ) * Čistý obrat za účetní (I +II.+III.+IV.+V+VI.+VII.) 57

7 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (VÝKAZ CASH FLOW) za (v celých tisících Kč) Označení Položka Částka P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A. 1. Úpravy o nepeněžní operace A Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaného dlouhodobého majetku Umořování opravné položky k nabytému majetku A Změna stavu opravných položek a rezerv A Zisk (ztráta) z prodeje dlouhodobého majetku A Výnosy z dividend a podílů na zisku (s výjimkou investičních společností a fondů) A Vyúčtované nákladové úroky (s výjimkou kapitalizovaných úroků) Vyúčtované výnosové úroky A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z + A. 1.) A. 2. Změna potřeby pracovního kapitálu A Změna stavu pohledávek z provozní činnosti a přechodných účtů aktiv A Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti a přechodných účtů pasiv A Změna stavu zásob A Změna stavu krátkodobého finančního majetku A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A* + A. 2.) A. 3. Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků A. 4. Přijaté úroky (s výjimkou investičních společností a fondů) A. 5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá A. 6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti A. 7. Přijaté dividendy a podíly na zisku A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A** + A A A A A. 7.) B. 1. Výdaje spojené s pořízením dlouhodobého majetku B. 2. Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku B. 3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B. 1 + B B.3.) C. 1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků C. 2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty C Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, pořípadě rezervních fondů, včetně složených záloh na toto zvýšení C Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům C Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C Úhrada ztráty společníky C Přímé platby na vrub fondů C Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně a finanční vypořádání se společníky v. o. s. a komplementáři k. s. C*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C C. 2.) F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů (A*** + B*** + C***) R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního (P + F)