NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2018

Transkript

1 Sdružení obcí pro nakládání s odpady NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2018 (v Kč) sestavený ke dni Údaje o organizaci identifikační číslo název Sdružení obcí pro nakládání s odpady ulice, č.p. Želechovice 48 obec Čížkovice PSČ, pošta Kontaktní údaje telefon sdruzeni.sono@tiscali.cz, zubakova@skladkasono.cz WWW stránky nebo Doplňující údaje organizace Svazek obcí zveřejní návrh závěrečného účtu včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření na svých internetových stránkách a na úředních deskách členských obcí nejméně 15 dnů přede dnem zahájení jeho projednávání na zasedání příslušného orgánu svazku obcí. Na internetových stránkách se zveřejňuje úplné znění návrhu včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. Na úředních deskách může být návrh zveřejněn v užším rozsahu, který obsahuje alespoň údaje o plnění příjmů a výdajů rozpočtu v třídění podle nejvyšších jednotek druhového třídění rozpočtové skladby a závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. Zveřejnění musí trvat až do schválení závěrečného účtu. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané členských obcí uplatnit písemně ve lhůtě stanovené při jeho zveřejnění (do 1. dubna 2019) na zubakova@skladkasono.cz či sdruzeni.sono@tiscali.cz) nebo ústně při jeho projednávání na zasedání příslušného orgánu svazku obcí. Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje h42m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 5

2 I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Daňové příjmy 0,00 0,00 0,00 Nedaňové příjmy , , ,17 Kapitálové příjmy 0,00 0,00 0,00 Přijaté transfery , , ,47 Příjmy celkem , , ,64 Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Neinvestiční přijaté transfery od obcí , , , Bez ODPA , , , Příjmy z úroků (část) , , , Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , , , Převody z vlast. fondů hospodářské(podnikat) činnosti , , , Převody z rozpočtových účtů , , , Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně , , ,47 ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY CELKEM , , ,64 ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY PO KONSOLIDACI , , ,85 II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Běžné výdaje , , ,60 Kapitálové výdaje , , ,00 Výdaje celkem , , ,60 Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Nákup ostatních služeb , , , Využívání a zneškodňování nebezpečných odpadů , , , Nákup materiálu j.n , , , Poštovní služby 5 000, , , Služby elektronických komunikací , , , Služby peněžních ústavů , , , Nájemné 5 000, , , Konzultační, poradenské a právní služby , , , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování 0, , , Pohoštění , , , Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0, Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu ,00 0, , Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fondům 1 000, ,00 360, Nespecifikované rezervy 0, ,00 0, Budovy, haly a stavby , , , Využívání a zneškodňování komun.odpadů , , , Služby peněžních ústavů , , , Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , , Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , , , Převody vlastním rozpočtovým účtům , , , Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně , , ,79 ROZPOČTOVÉ VÝDAJE CELKEM , , ,60 ROZPOČTOVÉ VÝDAJE PO KONSOLIDACI , , ,81 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) , , ,04

3 III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) , , ,04 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) , , ,04 IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k Konečný stav k Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet , , ,04 Běžné účet hospodářské činnosti , , ,40 Pokladna 0,00 0,00 0,00 V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Účetní jednotka o peněžních fondech neúčtuje. VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,05 0, ,05 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby ,07 0, ,07 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí ,96 0, ,96 Drobný dlouhodobý hmotný majetek ,96 0, ,96 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky ,00 0, ,00 Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem ,00 0, ,00 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti , , ,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku ,05 0, ,05 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám , , ,00 Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí , , ,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku ,96 0, ,96 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k odběratelům 7 424,06 405, ,06 Opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám ,00 0, ,00 VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí , , , Převody z rozpočtových účtů , , , Převody vlastním rozpočtovým účtům , , , h42m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 5

4 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka Text Rozpočet upr. (Příjmy) Účetní jednotka nebyla příjemcem žádného dotačního titulu. Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Přezkoumání hospodaření provedl LN-AUDIT, s.r.o. Louny oprávněná osoba k poskytování auditorských služeb, číslo 2061, na základě smlouvy ze dne Závěr zprávy: nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření SONO za rok 2018 je přílohou č. 1. X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM Účetní jednotka nezřizovala žádné organizace, ani nezakládala další právnické osoby. K datu je i nadále 100% vlastníkem této právnické osoby: SONO PLUS, s.r.o., IČO , Čížkovice, Želechovice 48. Roční účetní závěrka za rok 2018 včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na adrese výše uvedené, po schválení valnou hromadou bude účetní závěrka zveřejněna v obchodním rejstříku a to nejpozději do XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Rozpočet a jeho úpravy Rozpočet Sdružení na rok 2018 byl sestaven dle návrhů finančního výboru, projednán a schválen na jarní členské schůzi dne jako schodkový ve výši tis.kč. Závaznými ukazateli rozpočtu byly stanoveny nedaňové příjmy a přijaté transfery, běžné výdaje dle odd.a par. a kapitálové výdaje jmenovitě na jednotlivé akce (projektová dokumentace a samotná realizace C2 řešení skládkových vod, zjišťovací řízení a PD - "projekt nakládání s KO po roce 2023" a nákup pozemků k tomuto záměru. V průběhu roku byl rozpočet upraven dvěmi rozpočtovými opatřeními ( a ) snížení výdajů se týkalo zejména plánovaných, ale nezrealizovaných investic. V návaznosti na to došlo i ke snížení příjmové strany rozpočtu (ponížen převod z hospodářské činnosti). Z plánovaných výdajů byly vypuštěny rovněž výdaje na provedení spalitelné zkoušky. Skutečné plnění rozpočtu Celkové příjmy po konsolidaci plnění rozpočtu na 100,97% Celkové výdaje po konsolidaci plnění rozpočtu na 67,79 %, upravené kapitálové výdaje byly čerpány na 99,84 %, z běžných výdajů nebyly dočerpány rozpočtované výdaje pol (konzultační a poradenské služby), pol (faktury ŘSD), nečerpány výdaje nespecifikované rezervy. Výše běžných výdajů byla rovněž ovlivněna vratkou DPH, která byla zaúčtována do výdajů mínusem. Účetní závěrka V souladu se stanovami schvaluje účetní závěrku rada SONO. Na základě předložených podkladů a doporučení finančního výboru, rada posoudila úplnost a průkaznost účetnictví v souladu s 4 vyhlášky č. 220/2013 a rozhodla dne o schválení účetní závěrky sestavené k rozvahovému dni s tímto výrokem: schvalovaná závěrka poskytuje věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. Na základě přijatého usnesení členské schůze ČS/duben k bodu 10 c) Členská schůze SONO schválila delegování své pravomoci k rozdělení zisku (stanovy, bod IX., 1a. Orgány a jejich pravomoci) Radě Sdružení. Ta pak schválila návrh na rozdělení zisku jako nedílné součásti účetní uzávěrky za rok 2018 takto: Ziskem hospodářské činnosti bude 1) uhrazena ztráta hlavní činnosti ve výši ,91 Kč 2) zisk ve výši ,92 Kč bude zúčtován na účet nerozděleného zisku minulých období (k zajištění financování dalších investičních projektů v budoucích obdobích). Současně se schválením účetní závěrky rada schválila návrh na převod finančních prostředků z běžného účtu hospodářské činnosti ve výši zisku hospodářské činnosti ( ,83 Kč) a odpisů uplatněných v účetnictví za rok 2018 ( Kč) na ZBÚ hlavní činnosti jako zdroj příjmů rozpočtu roku K posílení příjmové strany rozpočtu roku 2019 pak schválila další převod volných finančních prostředků z hospodářské činnosti ve výši ,- Kč h42m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 5

5 Příloha č. 2: Výkazy účetní závěrky sestavené k datu jsou nedílnou součástí závěrečného účtu Výkaz zisku a ztrát 2.2. Rozvaha 2.3. Příloha účetní závěrky Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Zubáková V. Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Zubáková V. Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Ing. Petr Medáček, předseda Sdružení h42m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 5