OBSAH. Identifikační údaje. Základní kapitál. Představenstvo. Dozorčí rada. Management

Transkript

1 Výroční zpráva společnosti za rok 217

2 OBSAH Identifikační údaje Základní kapitál Představenstvo Dozorčí rada Management Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok personální složení společnosti - dodávka tepla - dodávka pitné vody a provoz ČOV - rozvoj a investice - výzkum a vývoj - zahraniční aktivity - ochrana životního prostředí - hospodaření společnosti - závěr Vybrané ukazatele z účetní závěrky Výhled na rok 218 Zpráva o vztazích k Zpráva nezávislého auditora k účetní závěrce za rok 217 Informace dozorčí rady ke zprávě o vztazích za rok 217 Vyjádření dozorčí rady k návrhu na rozdělení zisku za rok 217 Vyjádření dozorčí rady k účetní závěrce za rok 217 Rozvaha k Výkaz zisků a ztrát k Příloha k účetní závěrce společnosti VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. k Přehled o peněžních tocích k Přehled o změnách vlastního kapitálu k

3 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE Obchodní jméno: VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. Datum vzniku: Sídlo: Právní forma: Týn nad Vltavou Budějovická 82 PSČ akciová společnost Identifikační číslo: ZÁKLADNÍ KAPITÁL Základní kapitál společnosti činí Kč a je rozvržen na listinných akcií na jméno. Vlastníky jsou následující akcionáři: Město Týn nad Vltavou akcií 58,13 % ČEZ, a. s akcií 41,87 % Jmenovitá hodnota akcie je 1 Kč každé z nich. Akcie Města Týn nad Vltavou byly splaceny nepeněžitým vkladem, akcie společnosti ČEZ, a. s. byly splaceny peněžitým vkladem. PŘEDSTAVENSTVO Předseda představenstva: Ing. František Kobera, Pod Prachárnou 653, Týn nad Vltavou Místopředseda představenstva: Ing. Jaromír Jaroš, Dr. Bureše 1211/13, Č. Budějovice Člen představenstva: Ing. František Čurda, Martina Stáhalíka 737/23, Rudolfov Ing. Tomáš Tvrdík, Koloděje nad Lužnicí 172, Týn nad Vltavou Zdeněk Dušek, Komzákova 538, Týn nad Vltavou 2

4 DOZORČÍ RADA Předseda dozorčí rady: Mgr. Karel Hájek, Na vinicích 478, Týn nad Vltavou Místopředseda dozorčí rady: Ing. Tomáš Fuks, Kodaňská 1459/48, Praha 1 Člen dozorčí rady: Jiří Vornay, Sakařova 383, Týn nad Vltavou MANAGEMENT Ředitel společnosti: Ing. František Kobera Vedoucí úseku ekonomiky a investic: Vedoucí úseku provozu a údržby tepla: Vedoucí úseku provozu a údržby vody: Ing. David Fučík Vladimír Vodička Jiří Bergler 3

5 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU ZA ROK 217 Společnost působila v roce 217 v obou hlavních oborech své činnosti, tj. nákupu, rozvodu a prodeji tepla a v provozování vodovodů a kanalizací. Snížení základního kapitálu společnosti Valná hromada společnosti, konaná dne rozhodla o úplatném nabití vlastních akcií za účelem snížení základního kapitálu o 8 82 Kč. Společnost nabyla 2 ks akcií od společnosti HOCHTIEF CZ a.s. a 682 ks akcií od společnosti Severní energetická a.s.. Akcie byly ohodnoceny znaleckým posudkem vypracovaným Ing. Tomášem Buusem, Ph.D. na 1 2 Kč/ks. Snížení základního kapitálu bylo Krajským soudem v Českých Budějovicích zapsáno Nabyté akcie byly dne protokolárně zničeny. Personální složení společnosti Personální obsazení společnosti bylo v roce 217 stabilní. Ve společnosti pracovalo k kmenových zaměstnanců. Dodávka tepla Dodávka tepla byla po celý rok plynulá a bez větších mimořádných událostí, které by ohrozily dodávku tepla odběratelům. Proti roku 216 zaznamenala společnost meziroční nárůst prodeje tepla o 3,6 TJ. Proti plánu na rok 217 byl prodej vyšší o 5,3%. Z hlediska průměrné roční teploty byl rok 217 opět nadprůměrný. Z grafů č.1 a č.2 můžeme vidět, že roční průměrná teplota byla v lednu pod dlouhodobým průměrem v měsících duben a září na dlouhodobém průměru a v ostatních měsících se průměrné teploty držely nad dlouhodobým průměrem. Průměrná teplota dosáhla 11,24 C. Graf č.1 4

6 Graf č.2 Společnost nakoupila v roce 217 od ČEZ, a.s. celkem GJ za nákupní cenu 158 Kč/GJ. Celkový prodej tepla dosáhl výše GJ. V grafu č.3 je zobrazen vývoj prodeje tepla od roku Graf č.3 Teplo bylo v roce 217 prodáváno celkem v šesti cenách, podle druhu odběru. Celkové tržby za prodej tepla dosáhly výše Kč, což je nárůst o 4,6% proti v roku 216. V tabulce č.1 a grafu č.4 je prodej tepla rozdělen podle jednotlivých cen. TRŽBY ZA PRODEJ TEPLA odběr cena množství tržba primár Kč/GJ GJ Kč jednosložková 421, dvousložková- stálý plat 161, za odběr 236, celkem prim sekundár sekundár I 492, sekundár IB 49, sekundár II 428, TUV čtyřpotrubní 468, celkem sek c e l k e m Tabulka č.1 Graf č.4 5

7 Cena tepla byla i v roce 217 zařazena mezi věcně usměrňované ceny. Při její tvorbě je nutné splnit podmínky stanovené Energetickým regulačním úřadem. V tabulce č. 2 jsou náklady započítané do ceny tepla podle pravidel věcného usměrnění. Pro porovnání jsou zde uvedeny i náklady roku 216. Graf č. 5 znázorňuje složení nákladů v průměrné ceně tepla za rok 217, která činila 461,81 Kč/GJ bez DPH. Tabulka č.2 NÁKLADY ZAPOČÍTANÉ DO CENY TEPLA (tis. Kč ) 217 Nakupované teplo Voda Ele. energie Přímý material Přímé mzdy Sociální a zdravotní pojištění Opravy Odpisy Režie Zisk CELKEM Graf č. 5 6

8 V grafu č.6 je zobrazen vývoj celkových nákladů v prodeji tepla, stálých nákladů a režie za období let 28 až 217. Dlouhodobě se společnosti daří držet stálé náklady na úrovni v rozmezí od 17 mil. Kč do 19 mil. Kč. V roce 217 dosáhly stálé náklady v ceně tepla úrovně tis. Kč. V roce 217 celkové ztráty sítě zůstaly na 36,3%. Ztráta přivaděče ETE-Týn byla 13,9 % a ztráta městské sítě dosáhla výše 26 %. Graf č.6 Dodávka pitné vody a provoz ČOV Úsek vodovodů a kanalizací hospodaří na vodárenském majetku Města Týn nad Vltavou, který představuje cca 58 km vodovodní sítě, 4 km kanalizační sítě a čistírny odpadních vod v Týně nad Vltavou a v Kolodějích nad Lužnicí. Společnost provozuje od vodárenský majetek Obce Dynín, který zahrnuje vodovod a kanalizaci Dynín, Lhota u Dynína a Lhotský Dvůr a ČOV v Dyníně. Vodovodní síť v Týně nad Vltavou je zásobena pitnou vodou ze dvou zdrojů. Ze zdroje Skupinového vodovodu Dolní Bukovsko a vodárenské soustavy Jihočeského vodárenského svazu v Plavech. V roce 217 nakoupila společnost v Týně nad Vltavou celkem m 3. Množství prodané pitné vody dosáhlo výše m 3. Zároveň společnost odvedla a zlikvidovala m 3 odpadních vod. V grafu č.7 jsou uvedena roční množství nakoupené a fakturované pitné vody a množství zlikvidované odpadní vody od roku 28. Graf č.7 7

9 Graf č.8 Potřeba pitné vody v roce 217 byla z 95,6% pokryta dodávkou pitné vody z Bukovského zdroje v nákupní ceně 1 Kč/m3 a zbylé 4,4% dodávkou plavské vody do lokality Koloděje nad Lužnicí s průměrnou nákupní cenou 14,9 Kč/ m3. Roční nákup pitné vody z jednotlivých zdrojů je uveden v grafu č.8. Ztráty vodovodní sítě se v roce 217 podařilo meziročně snížit na 19%. Provoz čistíren odpadních vod byl v roce 217 stabilní. V následujících tabulkách a grafech jsou uvedeny vybrané ukazatele provozu ČOV. V tabulce č.3 je uvedeno množství vypouštěné vody z ČOV a produkce stabilizovaného kalu. VYBRANÉ PROVOZNÍ ÚDAJE ČOV ZA ROK Tabulka celkem Vypouštěná voda tis.m 48,28 58,98 69,24 74, 86,6 57,73 64,74 64,7 58,72 59,16 66,66 59, 767,27 Stabilizovaný kal t 13,66 27,18 61,5 35,42 44,9 44,15 32,43 46,58 32,44 11,28 35,79 2,33 53,4 Vývoj základních ukazatelů provozu ČOV v uplynulých letech je zobrazen v grafech č. 9,1. Graf č.9 Graf č.1 8

10 V roce 217 dosáhly tržby za vodné a stočné výše Kč. Rozdělení na vodné a stočné je uvedeno v tabulce č.4. Cena vodného a stočného patří k věcně usměrněným cenám a v roce 217 došlo oproti roku 216 k navýšení u vodného o,8 Kč a u stočného o,6 Kč. Proti plánu na rok 217bylo prodáno o,9% více pitné vody a o,5% více odpadních vod odvedeno. V tržbách TRŽBY ZA PRODEJ VODY Tabulka č.4 činil nárůst proti plánu,7%. V tabulce č.5 jsou odběr Kč/m 3 m 3 Kč uvedeny jednotlivé náklady započítané do cen vodné 34, v roce 217. Náklady jsou porovnány s náklady stočné 26, roku 216. V grafu č.11 je uveden jejich podíl na celkem celkových nákladech. Tabulka č.5 NÁKLADY ZAPOČÍTANÉ DO CENY VODNÉHO A STOČNÉHO TÝN ( tis. Kč ) Přímý materiál Nakupovaná voda Odpisy Elektrická energie Opravy a udržování Nájemné Nakupované služby Mzdy Sociální a zdravotní pojištění Odpady Rozbory Ostatní náklady Režie Zisk CELKEM Vodovody a kanalizace Dynín Vodovodní síť je zásobována pitnou vodou z JVS na 3 odběrných místech pro jednotlivé lokality. Na základě odsouhlasení zastupitelstvem obce byla v lokalitě Dynína uplatňována dvousložková cena vodného a stočného uvedená v tabulce č.6. Tabulka č.6 Cena vodné stočné celkem Pevná složka Kč/měsíc 24,2 7,4 31,6 Proměnná složka Kč/m 3 25,2 8, 33,2 Za období roku 217 bylo v Dyníně nakoupeno celkem m 3 pitné vody. Její prodej dosáhl výše m 3, odvedeno bylo m 3 odpadní vody. Graf č. 11 9

11 Rozvoj a investice V oblasti dodávky tepla se podařilo v roce 217 připojit 3 nových odběratelů, převážně z řad majitelů rodinných domů. Z větších odběratelů se podařilo připojit firmu JIS s.r.o. a I.etapa firmy MIKRONA. Zvýšený zájem o dodávky tepla ze soustavy CZT je dán přijatelnou cenovou politikou a kvalitní nabídnutou službou. Graf č.12 zobrazuje rozvoj soustavy CZT za dobu existence společnosti. Graf č.12 Tabulka č.7 Investiční prostředky čerpané v roce 217 (tis. Kč) Rozvody tepla Cihelná 78 Rozvody tepla Na Brodech 558 Průmyslová zóna Havlíčkova I. etapa Přivaděč JETE - výměna kompenzátorů Rekonstrukce předávacích stanic - Malá Strana 314 Vodovod - ul. Na Brodech 19 Osobní automobil - stř Kanalizace - ulice Ke Hradu 482 Odlehčovací šachta - kasárna 595 Kanalizace - ulice Cihelná 7 C e l k e m V tabulce č.7 je uveden souhrn investičních prostředků společnosti použitých v roce 217. Společnost realizovala investiční akce podle schváleného investičního plánu. Společnost investovala celkem tis. Kč, z toho 7 96 tis. Kč v oblasti tepla, tis. Kč v oblasti vodovodů a kanalizací a 25 tis. Kč ostatních investic. Investice byly kryty z vlastních prostředků společnosti ve výši tis. Kč. Investice do vodárenského majetku ve výši tis. Kč byly hrazeny z fondu obnovy vodárenského majetku. Největšími investicemi do rozšíření teplofikační sítě byly v roce 217 horkovodní rozvody v ulici Cihelná, ulici Na Brodech a Průmyslová zóna - I.etapa. Dalšími investicemi v oblasti teplofikace byly regulace stanic na Malé straně a montáž kompenzátorů na přivaděči z ETE. V oblasti vodovodů a kanalizací byla dokončena realizace rekonstrukce kanalizačního řadu v ul. Cihelná, kanalizace v ulici Ke Hradu a odlehčovací šachta v areálu bývalých kasáren. Z ostatních investic byl pořízen nákladní automobil pro středisko Správy. 1

12 Výzkum a vývoj V roce 217 společnost neinvestovala do vlastního výzkumu a vývoje. Zahraniční aktivity Společnost v roce 217 neměla žádnou zahraniční organizační složku. Ochrana životního prostředí Ochrany životního prostředí se bezprostředně dotýká činnost společnosti na úseku svodu a likvidace odpadních vod. Provoz čistíren odpadních vod byl v roce 217 bez mimořádných událostí, které by měly vliv na životní prostředí. Hospodaření společnosti Tržby společnosti Ve svých hlavních činnostech - prodeji tepla, prodeji vody, svodu a čištění odpadních vod dosáhla společnost v roce 217 tržeb uvedených v tabulce č.8. REKAPITULACE TRŽEB Tabulka č.8 položka skut.17 (tis.kč) skut.16 (tis.kč) index 17/16 tržby za prodej tepla ,4 tržby za prodej vody ,3 ostatní služby ,18 tržby celkem ,6 Proti předcházejícímu období vzrostly celkové tržby o 6%. Meziroční nárůst zaznamenaly tržby za prodej tepla, vodné, stočné i vedlejší činnosti. Výnosy společnosti Celkové výnosy společnosti dosáhly za rok 217 výše tis. Kč a jejich podrobnější složení je uvedeno v tabulce č. 9. REKAPITULACE VÝNOSŮ Tabulka č.9 položka plán 17 (tis.kč) index skut./plán skut.17 (tis.kč) index 17/16 prodej tepla , ,5 prodej vody Týn , ,2 svod a čištění odpadních vod Týn , ,2 vak Dynín 69, ,5 vedlejsí činnost 2 2, ,15 tržby celkem , ,7 Celkové výnosy byly v roce 217 o 6 % vyšší než plánované výnosy a o 7 % vyšší než v roce

13 Náklady společnosti Celkové náklady společnosti za rok 217 dosáhly výše tis. Kč. Celkové náklady jsou rozděleny v tabulce č.1 podle středisek. Tabulka č.1 REKAPITULACE NÁKLADŮ středisko položka plán 17 (tis.kč) index skut./plán skut.17 (tis.kč) index17/16 1 správa ,1 8 44,92 21 primár , ,5 23 sekundár , ,5 24 údržba , ,26 25 sklad 59 1, ,2 3 voda Týn , ,8 31 voda Dynín 465 1,5 49 1,7 4 kanalizace Týn , ,17 41 kanalizace Dynín 135 1, 135 1,4 celkem , ,6 Celkové náklady společnosti jsou proti plánu vyšší o 4% a o 6% vyšší než v roce 216. V tabulce č.11 je podrobně vyjádřena výkonová spotřeba za rok 217. Tabulka č.11 VÝKONOVÁ SPOTŘEBA položka plán 17 (tis.kč) index skut./plán skut.17 (tis.kč) index 17/16 spotřeba materiálu a energie , ,7 nákup služeb , ,89 výkonová spotřeba celkem , ,4 Výkonová spotřeba je proti plánu vyšší o 5% a v meziročním období byl nárůst 4%. V tabulce č.12 jsou uvedeny osobní náklady společnosti za rok 217, které jsou proti plánu nižší o 1% a na stejné úrovni jako v roce 216. OSOBNÍ NÁKLADY Tabulka č.12 položka plán 17 (tis.kč) index skut./plán skut.17 (tis.kč) index 17/16 mzdové náklady 1 498, , odměna členům orgánů spol , ,99 zdravotní a sociální pojištění 4 24, , sociální náklady 851, ,3 osobní náklady celkem 17 39, , Hospodářský výsledek společnosti Celkové náklady společnosti Celkové výnosy společnosti Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 12

14 Roční účetní závěrka Roční účetní závěrka VLTAVOTÝNSKÉ TEPLÁRENSKÉ a.s. za rok 217 byla ověřena auditorem Ing. Liborem Holým. Auditor zároveň ověřil správnost údajů ve zprávě o vztazích, kterou za rok 217 vypracovalo představenstvo společnosti ve smyslu 82-88, zákona č. 9/212Sb. Závěr V roce 217 vykázala společnost oproti roku 216 další nárůst v tržbách o 4 63 tis. Kč, tj. o 6,32 %. Jedná se především o nárůst tržeb za dodávky tepla o 2 35 tis. Kč. Tržby za dodávky vody mírně vzrostly o 569 tis. Kč. Dále vzrostly i tržby za ostatní služby jako odborné práce pro jiné subjekty, stočné a nájemné o tis. Kč. - finanční stabilita společnosti, měřená ukazatelem věřitelského rizika (poměr celkových závazků a celkových pasiv) je za sledované období šesti let na prakticky stejné nadstandardně vysoké úrovni. V roce 217 představuje hodnota tohoto ukazatele 5,25 % (rok 216 5,34 %) tzn., že aktiva společnosti jsou pouze z 5,25 % kryta cizími zdroji a z 94,75 % z vlastních zdrojů. - ukazatel běžné likvidity (oběžná aktiva/krátkodobé závazky) vykazuje hodnotu 5,21:1 (rok 216 5,5:1) - ukazatel pohotové likvidity (poměr oběžných aktiv - zásoby a krátkodobých závazků) představuje poměr 5,6:1 (rok 216 5,34:1) - ukazatel okamžité likvidity (poměr peněžní hotovostí a krátkodobých závazků) představuje poměr 2,63:1 (rok :1) - ukazatel rentability vlastního kapitálu ROE (zisk po zdanění / vlastní kapitál) dosáhl výše,93 % (rok 216 1,4 %) - ukazatel rentability používaného kapitálu ROA (zisk po zdanění / celková aktiva) vykazuje za rok 217 hodnotu,88 % (rok 216,99%) - ukazatel rentability tržeb (zisk po zdanění / tržby) dosáhl hodnoty 2,9% (rok 216 2,6%). Z ukazatelů likvidity, které porovnávají oběžná aktiva nebo jejich části s krátkodobými dluhy společnosti vyplývá, že společnost je celkově velmi dobře likvidní, její likvidita se oproti předchozímu roku 216 sice mírně snížila, ale stejně stále vykazuje nadstandardně vysoké hodnoty. Znamená to, že společnost vytváří dostatečné množství finančních prostředků. S ohledem na předmět činnosti společnosti tvoří tyto finanční prostředky rezervu, která pomáhá společnosti překonat výkyvy v prodeji tepla způsobené klimatickými podmínkami. Na závěr je možné konstatovat, že společnost je stabilní a likvidní a je schopna dalšího bezproblémového trvání. Týn nad Vltavou Za představenstvo společnosti: Ing. František Kobera, předseda představenstva Ing. Jaromír Jaroš, místopředseda představenstva 13

15 Vybrané ukazatele z rozvahy za léta ( tis. Kč ) brutto17 korekce17 netto17 netto16 netto15 netto14 netto13 netto12 netto11 netto1 netto9 netto8 netto7 AKTIVA CELKEM Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Časové rozlišení PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fond Výsledek hosp. min.let Výsl. hosp. běž. účet. obd Cizí zdroje Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci Časové rozlišení

16 Vybrané ukazatele z výkazu zisků a ztrát za léta ( tis. Kč ) Rok Výkony Výkonová spotřeba Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehm. a hmot. majetku Tržby z prodeje dlouhodob. majetku a materiálu Zůstatková cena prod. dlouhodb. majetku a materiálu Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní obl Ostatní provozní výnosy Ostaní provozní náklady Provozní výsledek hospodaření Výnosové úroky Nákladové úroky 13 4 Ostatní finanční náklady Ostatní finanční výnosy Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti Mimořádný výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za účetní období

17 VÝHLED NA ROK 218 Výhled na rok 218 vychází ze schváleného plánu na rok 218 Prodej tepla a vody V tabulce č.13 je uveden plánovaný prodej tepla rozdělený podle druhu odběru a v cenách pro rok 218. PLÁNOVANÝ PRODEJ TEPLA Tabulka č.13 Odběr Kč/GJ GJ Kč primár 421, dvousložková - stálá platba 161, za odebrané množství 236, sekundár I 492, sekundár IB 49, sekundár II 428, TUV 468, celkem 464, V tabulce č.14 je uveden plán prodeje pitné vody a likvidace odpadních vod v cenách pro rok 218. PLÁNOVANÝ PRODEJ VODY Tabulka č.14 Plánovaný prodej vody cena prodej tržba Kč/m3 m3 Kč vodné 34, stočné 26, celkem Ekonomický výhled Tabulka č.15 obsahuje plánované náklady společnosti rozdělené podle středisek a předpokládané výnosy, včetně plánovaného hospodářského výsledku. NÁKLADY PODLE STŘEDISEK Tabulka č. 15 středisko tis. Kč 1 správa teplo primár teplo sekundár údržba sklad vodovody Týn kanalizace Dynín 63 náklady na ostatní činnost 1 4 Provozní náklady celkem PŘEDPOKLÁDANÉ VÝNOSY tis. Kč Teplo VaK Týn VaK Dynín 75 Ostatní 2 25 Výnosy celkem 75 2 Hospodářský výsledek

18 Investice Společnost plánuje v roce 218 realizovat investice ve výši tis. Kč. Investice předpokládá financovat z vlastních zdrojů. Provoz tepla Na úseku tepla společnost plánuje investovat celkem tis. Kč do rozvoje distribučních sítí. Provoz vodovodů a kanalizací U vodovodů a kanalizací jsou plánovány investice ve výši 8 tis. Kč realizované společností. Ostatní Ostatní investice v roce 218 plánuje společnost ve výši 4 tis. Kč. 17

19 Zpráva o vztazích k Tuto zprávu vypracovalo představenstvo společnosti VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. v souladu s 82 až 88 zákona č. 9/212 Sb. Zákona o obchodních korporacích. Údaje zprávy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Zpráva je zpracována za účetní období začínající dnem 1. ledna 217 a končící dnem 31. prosince 217. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Částky jsou uvedeny včetně DPH. Obsah zprávy : 1. Podrobný popis propojených osob 1.1. Základní údaje o účetní jednotce 1.2. Organizační struktura koncernu 2. Právní vztahy mezi propojenými osobami 3. Transakce mezi propojenými osobami - plnění 3.1. Prodej 3.2. Krátkodobé pohledávky 3.3. Dlouhodobé pohledávky 4. Transakce mezi propojenými osobami protiplnění 4.1. Nákup 4.2. Krátkodobé závazky 4.3. Dlouhodobé závazky 5. Ostatní transakce 1. PODROBNÝ POPIS PROPOJENÝCH OSOB 1.1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ÚČETNÍ JEDNOTCE Obchodní firma: VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. zapsaná v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích oddíl B, vložka 67 Sídlo: Budějovická 82 Právní forma: akciová společnost IČO: Rozhodující předmět činnosti: 1. vodoinstalatérství, topenářství 2. provádění staveb, jejich změn a odstraňování 3. nakládání s odpady (vyjma nebezpečných) 4. povrchové úpravy a svařování kovů 5. montáž měřidel 6. rozvod tepelné energie 7. provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu 8. velkoobchod 9. specializovaný maloobchod 1. činnost technických poradců v oblasti strojírenství, hutnictví a energetiky.

20 Zpráva o vztazích VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. k Datum vzniku společnosti: PROPOJENÉ OSOBY Ovládající osobou je Město Týn nad Vltavou, IČ , které vlastní akcií VLTAVOTÝNSKÉ TEPLÁRENSKÉ a.s., tj % z celkového počtu akcií této společnosti. Ovládanou osobou je VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s., IČ , se sídlem Budějovická 82, Týn nad Vltavou. Dalšími propojenými osobami jsou : Vltavotýnská realitní, spol. s r.o., IČ 26292, Tyršova 78, Týn nad Vltavou. Město Týn nad Vltavou je vlastníkem podílu ve výši 1 %. Rumpold - T, s.r.o., IČ , Jaselská 585, Týn nad Vltavou. Město Týn nad Vltavou je vlastníkem podílu ve výši 5 %. Základní škola Týn nad Vltavou, Malá Strana, IČ 67699, se sídlem Žižkova 285, Týn nad Vltavou Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. Základní škola Týn nad Vltavou, Hlinecká, IČ 67734, se sídlem Komenského 359, Týn nad Vltavou Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. Základní umělecká škola K. Komzáka, IČ , se sídlem Náměstí Míru 1, Týn nad Vltavou Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. Mateřská škola Týn nad Vltavou, IČ 67724, se sídlem Hlinecká 729, Týn nad Vltavou Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. Městská poliklinika Týn nad Vltavou, IČ , se sídlem Sakařova 755, Týn nad Vltavou Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. Městský dům dětí a mládeže, Týn nad Vltavou, IČ , Tyršova 26, Týn nad Vltavou Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. Městské centrum kultury a vzdělání, IČ , Tyršova 424, Týn nad Vltavou Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. 2. PRÁVNÍ VZTAHY MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Společnost uzavřela v roce 217 následující druhy smluv s propojenými osobami: Propojená osoba: Město Týn nad Vltavou Ostatní smlouvy: Dodatek 1997O4/8 a přílohu 2/217 a 4/217 ke smlouvě o nájmu a obstarání správy a provozování veřejného vodovodu a kanalizace a ČOV ve městě Týn nad Vltavou. Dodatek 2/217 a přílohu 5/217 ke smlouvě o nájmu a obstarání správy a provozování veřejného vodovodu a kanalizace a ČOV ve městě Týn nad Vltavou. 2

21 Zpráva o vztazích VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. k Městské centrum kultury a vzdělání Ostatní smlouvy: Smlouva č.527 o dodávce a odběru tepelné energie. Společnost neučinila v roce 217 žádné další právní úkony s propojenými osobami. Vedení společnosti prohlašuje, že výše uvedené smlouvy byly uzavřeny na základě běžných obchodních podmínek. 3. TRANSAKCE MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI PLNĚNÍ 3.1. PRODEJ Společnost prodává výrobky, zboží a služby propojeným osobám. Následuje přehled transakcí uskutečněných v běžném účetním období. Propojená osoba Popis obchodních transakcí uskutečněných Hodnotové vyjádření v běžném účetním období Město Týn nad Vltavou prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod 815 ostatní služby Vltavotýnská realitní s.r.o. prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod 21 ostatní služby 17 Rumpold-T s.r.o. prodej tepla 39 prodej pitné vody a svod odpadních vod 21 ostatní služby 24 Základní škola Týn nad Vltavou, Malá Strana prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod 164 ostatní služby 1 Základní škola Týn nad Vltavou, Hlinecká prodej tepla 1 22 prodej pitné vody a svod odpadních vod 167 ostatní služby 3

22 Zpráva o vztazích VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. k Základní umělecká škola K. Komzáka prodej tepla 113 prodej pitné vody a svod odpadních vod 8 ostatní služby Mateřská škola Týn nad Vltavou prodej tepla 518 prodej pitné vody a svod odpadních vod 143 ostatní služby 1 Městská poliklinika Týn nad Vltavou prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod 167 ostatní služby Městský dům dětí a mládeže Týn nad Vltavou prodej tepla 146 prodej pitné vody a svod odpadních vod 39 ostatní služby Městské centrum kultury a vzdělání prodej tepla 482 prodej pitné vody a svod odpadních vod 74 ostatní služby 5 Celkem KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY Propojená osoba Hodnotové vyjádření Město Týn nad Vltavou 1 78 Vltavotýnská realitní s.r.o. 19 Rumpold-T s.r.o. 43 Základní škola Týn nad Vltavou, Malá Strana 211 Základní škola Týn nad Vltavou, Hlinecká 377 Základní umělecká škola K. Komzáka 46 4

23 Mateřská škola Týn nad Vltavou 172 Městská poliklinika Týn nad Vltavou 439 Městský dům dětí a mládeže Týn nad Vltavou 81 Městské centrum kultury a vzdělání 194 Celkem 3 29 Zpráva o vztazích VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. k DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY Společnost neměla v roce 217 žádné dlouhodobé pohledávky za propojenými osobami k poslednímu dni účetního období. 4. TRANSAKCE MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI PROTIPLNĚNÍ 4.1.NÁKUP Společnost nakupuje výrobky, zboží a služby (včetně manažerských poplatků) od propojených osob v rámci své běžné činnosti. Následuje přehled transakcí uskutečněných v běžném účetním období. Propojená osoba Popis obchodních transakcí uskutečněných Hodnotové vyjádření v běžném účetním období Město Týn nad Vltavou likvidace odpadů, nájem Rumpold-T s.r.o. likvidace odpadů, služby 15 Základní škola Týn nad Vltavou, Hlinecká el. energie 3 Celkem 4 6 5

24

25 AHM audit s.r.o. osvědčení Komory auditorů České republiky číslo 47 Obchodní rejstřík: Praha oddíl C, vložka 48759, Datum zápisu 18. listopadu 1996 Pracoviště: Za Strahovem 339/2, 169 Praha 6 Břevnov Tel.: , Mobil.tel.: libor.holy@aspekt.hm ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA k účetní závěrce Pro akcionáře společnosti VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. Výrok auditora Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. sestavené na základě českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k , výkazu zisku a ztráty, přehledu o změnách vlastního kapitálu a přehledu o peněžních tocích za rok končící k a přílohu této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti jsou uvedeny v bodě A. Obecné údaje přílohy této účetní závěrky. Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. k a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící v souladu s českými účetními předpisy. Základ pro výrok Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a standardy Komory auditorů České republiky (KA ČR) pro audit, kterými jsou mezinárodní standardy pro audit (ISA) případně doplněné a upravené souvisejícími aplikačními doložkami. Naše odpovědnost stanovená těmito předpisy je podrobněji popsána v oddílu Odpovědnost auditora za audit účetní závěrky. V souladu se zákonem o auditorech a Etickým kodexem přijatým Komorou auditorů České republiky jsme na Společnosti nezávislí a splnili jsme i další etické povinnosti vyplývající z uvedených předpisů. Domníváme se, že důkazní informace, které jsme shromáždili, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Ostatní informace uvedené ve výroční zprávě Za ostatní informace se považují informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá statuární orgán Společnosti. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a posouzení, zda ostatní informace nejsou ve významném (materiálním) nesouladu s účetní závěrkou či s našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně (materiálně) nesprávné. Také posuzujeme, zda ostatní informace byly ve všech významných (materiálních)

26 AHM audit s.r.o. osvědčení Komory auditorů České republiky číslo 47 Obchodní rejstřík: Praha oddíl C, vložka 48759, Datum zápisu 18. listopadu 1996 Pracoviště: Za Strahovem 339/2, 169 Praha 6 Břevnov Tel.: , Mobil.tel.: libor.holy@aspekt.hm ohledech vypracovány v souladu s příslušnými právními předpisy. Tímto posouzením se rozumí, zda ostatní informace splňují požadavky právních předpisů na formální náležitosti a postup vypracování ostatních informací v kontextu významnosti (materiality), tj. zda případné nedodržení uvedených požadavků by bylo způsobilé ovlivnit úsudek činěný na základě ostatních informací. Na základě provedených postupů, do míry, jež dokážeme posoudit, uvádíme, že ostatní informace, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s účetní závěrkou a ostatní informace byly vypracovány v souladu s právními předpisy. Dále jsme povinni uvést, zda na základě poznatků a povědomí o Společnosti, k nimž jsme dospěli při provádění auditu, ostatní informace neobsahují významné (materiální) věcné nesprávnosti. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích žádné významné (materiální) věcné nesprávnosti nezjistili. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při sestavování účetní závěrky je statutární orgán Společnosti povinen posoudit, zda je Společnost schopna nepřetržitě trvat, a pokud je to relevantní, popsat v příloze účetní závěrky záležitosti týkající se jejího nepřetržitého trvání a použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky, s výjimkou případů, kdy statutární orgán plánuje zrušení Společnosti nebo ukončení její činnosti, resp. kdy nemá jinou reálnou možnost než tak učinit. Odpovědnost auditora Naším cílem je získat přiměřenou jistotu, že účetní závěrka jako celek neobsahuje významnou (materiální) nesprávnost způsobenou podvodem nebo chybou a vydat zprávu auditora obsahující náš výrok. Přiměřená míra jistoty je velká míra jistoty, nicméně není zárukou, že audit provedený v souladu s výše uvedenými předpisy ve všech případech v účetní závěrce odhalí případnou existující významnou (materiální) nesprávnost. Nesprávnosti mohou vznikat v důsledku podvodů nebo chyb a považují se za významné (materiální), pokud lze reálně předpokládat, že by jednotlivě nebo v souhrnu mohly ovlivnit ekonomická rozhodnutí, která uživatelé účetní závěrky na jejím základě přijmou. Při provádění auditu v souladu s výše uvedenými předpisy je naší povinností uplatňovat během celého auditu odborný úsudek a zachovávat profesní skepticismus. Dále je naší povinností:

27 AHM audit s.r.o. osvědčení Komory auditorů České republiky číslo 47 Obchodní rejstřík: Praha oddíl C, vložka 48759, Datum zápisu 18. listopadu 1996 Pracoviště: Za Strahovem 339/2, 169 Praha 6 Břevnov Tel.: , Mobil.tel.: libor.holy@aspekt.hm Identifikovat a vyhodnotit rizika významné (materiální) nesprávnosti účetní závěrky způsobené podvodem nebo chybou, navrhnout a provést auditorské postupy reagující na tato rizika a získat dostatečné a vhodné důkazní informace, abychom na jejich základě mohli vyjádřit výrok. Riziko, že neodhalíme významnou (materiální) nesprávnost, k níž došlo v důsledku podvodu, je větší než riziko neodhalení významné (materiální) nesprávnosti způsobené chybou, protože součástí podvodu mohou být tajné dohody, falšování, úmyslná opomenutí, nepravdivá prohlášení nebo obcházení vnitřních kontrol statutárním orgánem. Seznámit se s vnitřním kontrolním systémem Společnosti relevantním pro audit v takovém rozsahu, abychom mohli navrhnout auditorské postupy vhodné s ohledem na dané okolnosti, nikoli abychom mohli vyjádřit názor na účinnost vnitřního kontrolního systému. Posoudit vhodnost použitých účetních pravidel, přiměřenost provedených účetních odhadů a informace, které v této souvislosti statutární orgán Společnosti uvedl v příloze účetní závěrky. Posoudit vhodnost použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky statutárním orgánem a to, zda s ohledem na shromážděné důkazní informace existuje významná (materiální) nejistota vyplývající z událostí nebo podmínek, které mohou významně zpochybnit schopnost Společnosti trvat nepřetržitě. Jestliže dojdeme k závěru, že taková významná (materiální) nejistota existuje, je naší povinností upozornit v naší zprávě na informace uvedené v této souvislosti v příloze účetní závěrky, a pokud tyto informace nejsou dostatečné, vyjádřit modifikovaný výrok. Naše závěry týkající se schopnosti Společnosti trvat nepřetržitě vycházejí z důkazních informací, které jsme získali do data naší zprávy. Nicméně budoucí události nebo podmínky mohou vést k tomu, že Společnost ztratí schopnost trvat nepřetržitě. Vyhodnotit celkovou prezentaci, členění a obsah účetní závěrky, včetně přílohy, a dále to, zda účetní závěrka zobrazuje podkladové transakce a události způsobem, který vede k věrnému zobrazení. Naší povinností je informovat statutární orgán mimo jiné o plánovaném rozsahu a načasování auditu a o významných zjištěních, která jsme v jeho průběhu učinili, včetně zjištěných významných nedostatků ve vnitřním kontrolním systému. V Praze dne Auditorská společnost: Statutární auditor: AHM audit s.r.o. Libor Holý oprávnění č. 47 oprávnění č. 175

28

29

30

31

32 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31. prosince 217 (v celých tisících Kč) IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Budějovická 82, Malá stra Týn nad Vltavou označ a AKTIVA AKTIVA CELKEM (ř ) b řád Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř až 11) B. I. 1 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 5 2 Ocenitelná práva (ř ) Software Ostatní ocenitelná práva 8 3 Goodwill 9 4 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 5 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (ř ) Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 13 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř až 2 +24) B. II. 1 Pozemky a stavby (ř ) Pozemky Stavby Hmotné movité věci a jejich soubory Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 19 4 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (ř ) Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (ř ) Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 28 až 34) 27 B. III. 1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 28 2 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba 29 3 Podíly - podstatný vliv 3 4 Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 31 5 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 32 6 Zápůjčky a úvěry - ostatní 33 7 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (ř ) Jiný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 36 Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, business.center.cz 2 c

33 označ a AKTIVA řád Minulé úč. Běžné účetní období období b c Brutto Korekce Netto Netto C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř ) C. I. 1 Materiál Nedokončená výroba a polotovary 4 3 Výrobky a zboží (ř ) Výrobky Zboží 43 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 44 5 Poskytnuté zálohy na zásoby 45 C. II. Pohledávky (ř ) C. II. 1 Dlouhodobé pohledávky (ř. 48 až 52) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Odložená daňová pohledávka Pohledávky - ostatní (ř. 53 až 56) Pohledávky za společníky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky 56 2 Krátkodobé pohledávky (ř. 58 až 61) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky - ostatní (ř. 62 až 67) Pohledávky za společníky Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky 67 C. III. Krátkodobý finanční majetek (ř ) 68 C. III. 1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 69 2 Ostatní krátkodobý finanční majetek 7 C. IV. Peněžní prostředky (ř ) C. IV. 1 Peněžní prostředky v pokladně Peněžní prostředky na účtech D. I. Časové rozlišení aktiv (ř. 75 až 77) D. I. Náklady příštích období D. II. Komplexní náklady příštích období 76 D. III. Příjmy příštích období

34 označ a PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní období období b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř. 81 až 83) Základní kapitál Vlastní podíly (-) 82 3 Změny základního kapitálu 83 A. II. Ážio a kapitálové fondy (ř ) A. II. 1 Ážio Kapitálové fondy (ř. 87 až 91) Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 91 A. III. Fondy ze zisku (ř ) A. III. 1 Ostatní rezervní fondy Statutární a ostatní fondy 94 A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (+/-) (ř. 96 až 98) A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let (-) 97 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) 98 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 99 /ř.1 - ( )/ A. VI. Rozhodnuto o zálohách na výplatě podílu na zisku (-) 1 B. + C. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 13 až 16) B. I. 1 Rezerva na důchody a podobné závazky 13 2 Rezerva na daň z příjmů 14 3 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 15 4 Ostatní rezervy C. Závazky (ř ) C. I. Dlouhodobé závazky (ř až 119) 18 C. I. 1 Vydané dluhopisy (ř ) Vyměnitelné dluhopisy Ostatní dluhopisy Závazky k úvěrovým institucím Dlouhodobé přijaté zálohy Závazky z obchodních vztahů Dlouhodobé směnky k úhradě Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Odložený daňový závazek Závazky - ostatní (ř. 12 až 122) Závazky ke společníkům Dohadné účty pasívní Jiné závazky 122 4

35 označ a PASIVA b řád Běžné účetní Minulé účetní období období c 5 6 C. II. Krátkodobé závazky (ř až 133) C. II. 1 Vydané dluhopisy (ř ) Vyměnitelné dluhopisy Ostatní dluhopisy Závazky k úvěrovým institucím Krátkodobé přijaté zálohy Závazky z obchodních vztahů Krátkodobé směnky k úhradě 13 6 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky - ostatní (ř. 134 až 14) Závazky ke společníkům Krátkodobé finanční výpomoci Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Dohadné účty pasivní Jiné závazky D. Časové rozlišení pasiv (ř ) D. I. Výdaje příštích období D. II. Výnosy příštích období 143 Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, business.center.cz 5

36 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke dni 31. prosince 217 (v celých tisících Kč) DRUHOVÉ ČLENĚNÍ IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Budějovická 82, Malá strana Týn nad Vltavou Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku běžném minulém c 1 2 I. Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb II. Tržby za prodej zboží 2 A. Výkonová spotřeba (ř ) Náklady vynaložené na prodané zboží 4 2. Spotřeba materiálu a energie Služby B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 7 C. Aktivace (-) 8 D. Osobní náklady (ř ) Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady (ř ) Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Ostatní náklady E. Úpravy hodnot v provozní oblasti (ř ) Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (ř ) Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné Úpravy hodnot zásob Úpravy hodnot pohledávek III. Ostatní provozní výnosy (ř ) III. 1 Tržby z prodaného dlouhodobého majetku Tržby z prodaného materiálu Jiné provozní výnosy F. Ostatní provozní náklady (ř. 25 až 29) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Zůstatkové cena prodaného materiálu Daně a poplatky v provozní oblasti Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období Jiné provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření (+/-) 3 (ř ) Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, business.center.cz 6

37 Označení TEXT a b řádku sledovaném minulém c 1 2 IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly (ř ) 31 IV. 1 Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 32 2 Ostatní výnosy z podílů 33 G. Náklady vynaložené na prodané podíly 34 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (ř ) 35 V. 1 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba 36 2 Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 37 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 38 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy (ř ) VI. 1 Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 42 J. Nákladové úroky a podobné náklady (ř ) Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 45 VII. Ostatní finanční výnosy 46 K. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření ( +/- ) 48 (ř ) 1 7 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) L. Daň z příjmů (ř ) Daň z příjmů splatná Daň z příjmů odložená ( +/- ) 52 ** Výsledek hospodaření po zdanění ( +/- ) (ř. 49-5) M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 54 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) * Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII Číslo Skutečnost v účetním období Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, business.center.cz 7

38 Příloha k účetní závěrce - VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. ke dni 31. prosince 217 Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a na základě Vyhlášky č. 5/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Běžným účetním obdobím se rozumí účetní období od do Minulým účetním obdobím se rozumí účetní období od do A. Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky ( 39 odst. 1 písm. a) Vyhlášky) Obchodní firma : Sídlo : Právní forma : IČO : DIČ : Zapsána v obchodním rejstříku, který je veden : Oddíl : B Vložka : VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. Akciová společnost Budějovická 82, Malá strana, Týn nad Vltavou Akciová společnost CZ Krajským soudem v Českých Budějovicích 67 Rozhodující předmět činnosti : Datum vzniku společnosti : nákup,rozvod a dodávka tepla,provozování vodovodů a kanalizací B. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování ( 39 odst. 1 písm. b) + c) Vyhlášky) 1. Způsoby ocenění a odepisování majetku ( 39 odst. 1 písm. b) bod 1 Vyhlášky) 1.1. Zásoby Účtování zásob je prováděno: * způsobem A evidence zásob. Výdej ze skladu je účtován: * metodou FIFO. Oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: * tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno: * ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady (dopravné, clo, pojistné aj.) 1.2. Dlouhodobý majetek Ocenění dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností * tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly Cenné papíry a podíly Ocenění cenných papírů a podílů Ve sledovaném účetním období účetní jednotka oceňovala cenné papíry a majetkové účasti: * tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly. Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, business.center.cz 8