Příloha. ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Účetní jednotka: Právní forma: ÚSC Sídlo: Červený Kostelec

Transkript

1 Okamžik sestavení: :44:56 č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. A 1 Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. A 2 Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Došlo k dílčím změnám účetních metod a postupů účtování dle vyhlášky č. 403/2011 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. V souladu s tímto přávním předpisem od : - Rozlišují se dlouhodobé (471, 472) a krátkodobé (373,374) zálohy na transfery, které byly do roku 2011 vykazovány bez rozdílu na SÚ 373 a DDHM a DDNM se od roku 2012 účtuje na nákladový účet 558 ( v roce 2011 to byl účet 501a 518) - Daňové výnosy se v roce 2011 účtovaly na účty skupiny 63, a v roce 2012 se účtují na účty skupiny 68 - Náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost byly v roce 2011 účtovány na účtě 528 a v roce 2012 se účtují na účtě Povinné úrazové pojištění se účtuje na účet 525 místo účtu 549 v roce 2011 A 3 Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Od se účtují odpisy k dlouhodobému majetku. Účetní jednotka používá rovnoměrný způsob odpisování pro všechen odepisovaný majetek. Účetní jednotka oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnout, pokud jeho hodnota přesáhne hladinu významnosti ve výši 260 tis.kč. Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu je dle kurzu ČNB k prvnímu dni měsíce. A.1.-A.3.

2 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,00 0,00 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva , ,48 1 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,80 2 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,00 3 Ostatní majetek , ,18 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 5 479, ,44 1 Vyřazené pohledávky , ,44 2 Vyřazené závazky 912 0,00 0,00 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o 923 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy 924 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0,00 0,00 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva , ,22 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0, ,00 5 Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům , ,90 9 Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0,00 0,00 10 Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0,00 0,00 11 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0,00 0,00 12 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0,00 0,00 13 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva , ,62 14 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva , ,70 1 Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 961 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 962 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného dů 963 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného d 964 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčc 966 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných dův 967 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných dů 968 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku , ,48 A.4. Okamžik sestavení: :44:57 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Název položky Podroz- ÚČETNÍ OBDOBÍ položky vahový účet BĚZNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky , ,98 Stránka : 1 z 2

3 Okamžik sestavení: :44:57 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Název položky Podroz- ÚČETNÍ OBDOBÍ položky vahový účet BĚZNÉ MINULÉ 3 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárn 978 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodár 979 0,00 0,00 9 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 981 0,00 0,00 10 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 982 0,00 0,00 11 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 983 0,00 0,00 12 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 984 0,00 0,00 13 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 985 0,00 0,00 14 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 0,00 0,00 P.VII. Vyrovnávací účty , ,12 1 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , ,12 A.4. Stránka : 2 z 2

4 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona položky Okamžik sestavení: :44:58 Název položky 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti , ,00 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění , ,00 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů , ,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ A.5.

5 Okamžik sestavení: :45:00 A 6 Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT) Nevyskytly se žádné skutečnosti, které by význanmým způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. A 7 Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) Nevyskytly se žádné nejisté podmínky či situace, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. A 8 Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) K datu sestavení účetní závěrky, nebyly vedeny žádné pohledávky ani závazky ke Katastrálnímu úřadu. A 9 Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) A.6.-A.9.

6 položky Okamžik sestavení: :45:01 Název položky B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 0,00 0,00 B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 0,00 0,00 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 0,00 0,00 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 0,00 0,00 SU BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ B.1.-B.4.

7 Okamžik sestavení: :45:02 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" položky Název položky C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0,00 0,00 C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C.

8 Okamžik sestavení: :45:03 D 1 Informace o individuálním referenčním množství mléka (ČÍSLO A TEXT) 0,00 Nemáme. D 2 Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT) 0,00 Nemáme. D 3 Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT) 0,00 Nemáme. D 4 Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT) 0,00 Nemáme. D 5 Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) 42,00 Účetní jednotka eviduje sbírku přemětů oceněných 1,-- Kč ve vlastní evidenci v počtu 42 ks. Jedná se sakrální památky. Hodnota: 42,-- Kč. D 6 Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT) ,00 Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem je 71,51 ha. D 7 Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO) ,00 D 8 Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 0,00 D.1.-D.8.

9 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce A.IV.1 Doplňující informace Okamžik sestavení: :45:04 Vklad do Eurofondu - účet 462 Částka ,00 A.IV.6 B.II.4 B.II.6 B.II16 B.II25 B.II.27 Poskytnuté půjčky lidem z fondu rozvoje bydlení a půjčky na kanalizační přípojky. - účet 469 Krátkodobé poskytnuté zálohy převážně na el.energii a plyn - účet 314 účet Návratná finanční výpomoc TJ Červený Kostelec účet předpis dotace na mzdy na veřejně prospěšné práce za 12/ Úřad práce účet Náklady příštích období obsahuje: Služby Codexis na rok 2013 a 2014 Dohadná položka na dotaci na Kanalizaci Olešnice - ve výši Kč ,44 Dohadná položka na služby-nebyty - ve výši Kč , , , , , , ,44 D.II.2 B.II.28 D.II.1 D.II.4 účet půjčka SFŽP na Kanalizaci Olešnice účet Krátkodobé pohledávky - pohřby Kč ,-- - zřízení věcného břemene RW Kč ,-- - doplatek kupní smlouvy na nemovitosti čp.772 a 773 ve výši Kč ,-- účet zůstatky dlouhodobých úvěrů - Zateplení paneláky Kč ,97 - ul. Přemyslova Kč ,-- - úvěr KB-Kanalizační přípojky Kč ,-- - úvěr ČS-Kanal.přípojky Kč ,07 účet Dlouhodobé přijaté zálohy obsahuje: Předplacené nájemné Zálohy na kanalizační přípojky , , , ,20 D.II.8 D.III.30 D.III.33 D.III.34 Na účtě 459 jsou kauce k nájemnému účet 374: Dotace EU na kanalizaci - Kč ,44 Dotace KÚ- Dny křesťanské kultury - Kč ,-- Dotace na Volby do senátu - částka k vrácení - Kč ,-- Dotace va Prezidentské volby - částka k vrácení - Kč 1 329,-- účet Dohadné účty pasivní - na el.energie - Kč ,-- - na plyn - Kč ,-- - Lesy - Kč ,-- účet Ost.krátkodobé závazky , , , ,68 E.1. Stránka : 1 z 2

10 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Okamžik sestavení: :45:04 - penzijní připojištění, zákonné pojištění, opatrovnictví Částka E.1. Stránka : 2 z 2

11 Okamžik sestavení: :45:06 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce A.I.28 Doplňující informace účet Odpisy dlouhodobého majetku Částka ,00 A.I.35 A.I.36 A.II.3 B.I.2 B.I.5 B.I.14 B.II.5 B.V.6 účet nově používaný účet na nákup drobného dlouhodobého majetku účet 549 Od roku 2012 se na tento účet účtuje pojistné majetku, odpovědnosti za škodu účet Kurzové ztráty Dolarový účet účet 602 Do roku 2011 se na tento účet účtovala výroba tepla. V roce 2012 jsme kotelnu pronajali firmě Erding a teplo už nevyrábíme účet Výnosy ze správních poplatků V roce 2012 nastala velká změna v zákoně o správních poplatcích. účet 646 Prodej obytného domu čp.771, 772, 773 účet 665 Podíl na zisku - Voda s.r.o. účet 688 Sdílené odvody z VHP, nově od roku , , , , , , , ,06 E.2.

12 Okamžik sestavení: :45:07 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace E.3 Výkaz je vypracován k Částka 0,00 E.3.

13 Okamžik sestavení: :45:08 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace E.4 Výkaz je vypracován k Částka 0,00 E.4.

14 Fond kulturních a sociálních potřeb Okamžik sestavení: :45:09 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ F.a

15 Rezervní fond Okamžik sestavení: :45:10 Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ F.d

16 Investiční fond Okamžik sestavení: :45:11 Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ F.f

17 Ostatní fondy Okamžik sestavení: :45:12 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k ,12 G.II. Tvorba fondu ,82 Přebytky hospodaření z minulých let 0,00 Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0,00 Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů ,82 Ostatní tvorba fondu 0,00 G.III. Čerpání fondu ,02 G.IV. Konečný stav fondu ,92 F.g

18 Stavby položky Okamžik sestavení: :45:14 Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby , , , ,70 G.1. Bytové domy a bytové jednotky , , , ,61 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu , , , ,94 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky , , , ,50 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení , , , ,49 G.5. Jiné inženýrské sítě , , , ,05 G.6. Ostatní stavby , , , ,11 G.

19 Pozemky položky Okamžik sestavení: :45:15 Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky ,60 0, , ,60 H.1. Stavební pozemky ,00 0, , ,00 H.2. Lesní pozemky ,20 0, , ,60 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky ,80 0, , ,00 H.4. Zastavěná plocha ,00 0, , ,00 H.5. Ostatní pozemky ,60 0, , ,00 H.

20 Okamžik sestavení: :45:16 I. Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty položky Název položky I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 0,00 0,00 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ I.

21 Okamžik sestavení: :45:17 J. Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty položky Název položky J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou ,43 0,00 J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle ,43 0,00 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ J.

22 Okamžik sestavení: :45:18 K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy položky Název položky K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0,00 0,00 K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle 64 0,00 0,00 K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle 64 0,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ K.