N A Ř Í Z E N Í Ministerstva vnitra č. 55/2003
|
|
- Zdeněk Dostál
- před 7 lety
- Počet zobrazení:
Transkript
1 N A Ř Í Z E N Í Ministerstva vnitra č. 55/2003 o obecné kontrole a supervizní činnosti, ve znění nařízení Ministerstva vnitra č. 1/2006 a ve znění nařízení Ministerstva vnitra č. 26/2012 ČÁST PRVNÍ Úvodní ustanovení Čl. 1 Předmět úpravy (1) Toto nařízení upravuje zahájení, výkon a realizaci výsledků obecné kontroly, supervizní činnost (dále jen supervize ) včetně jejich plánování, koordinace, metodiky a statistického sledování a vyhodnocování, dále plánování a statistické sledování následné veřejnosprávní kontroly na místě a státní kontroly a správního dozoru (dále jen státní kontrola ) a dále metodické usměrňování a statistické sledování interního auditu; vše prováděné v rámci Ministerstva vnitra (dále jen ministerstvo ), Policie České republiky (dále jen policie ), organizačních složek státu (dále jen organizační složka ) a státních příspěvkových organizací (dále jen příspěvková organizace ), zřízených ministerstvem k plnění úkolů v oboru jeho působnosti nebo zřízených zvláštním právním předpisem, ke kterým ministerstvo vykonává zřizovatelské funkce. Upravuje rovněž statistické sledování státních kontrol vykonávaných u ministerstva, organizačních složek a příspěvkových organizací vnějšími kontrolními orgány. (2) Toto nařízení se nevztahuje, pokud dále není stanoveno jinak, na a) finanční kontrolu vykonávanou podle zvláštních právních předpisů 2) ministerstvem, organizačními složkami a příspěvkovými organizacemi; b) kontrolu v rámci dozoru nad výkonem samostatné a přenesené působnosti krajů 3), obcí 3a) a hlavního města Prahy 4) vykonávanou ministerstvem; c) státní kontrolu vykonávanou podle zvláštních právních předpisů ministerstvem 5), policií 6) nebo organizační složkou 7) ; d) odborný dozor nad bezpečností práce a technických zařízení ve vybraných objektech ministerstva, energetickou inspekci v objektech ministerstva, požární dozor u útvarů a zařízení policie a státní veterinární dozor v zařízeních ministerstva a policie vykonávané podle zvláštních právních předpisů ministerstvem 8) ; e) kontrolu plnění pokynů dávaných v trestním řízení státním zástupcem příslušnému útvaru policie nebo přímo příslušníkovi policie; f) přezkoumávání správních rozhodnutí vykonávané ministerstvem, organizačními složkami a policií jako správními orgány při přezkoumávání správnosti a zákonnosti rozhodnutí vydaných ve správním řízení; g) kontrolu práce podřízených zaměstnanců vykonávanou osobně vedoucím zaměstnancem nebo představeným a zaměstnancem, který je podle organizačního řádu oprávněn kontrolovat práci jiných zaměstnanců kontrolu činnosti příslušníků policie vykonávanou osobně služebním funkcionářem a
2 NMV č. 26/2012 Strana 2 kontrolu výkonu služby příslušníků Hasičského záchranného sboru České republiky (dále jen hasičský záchranný sbor ) vykonávanou osobně služebním funkcionářem tohoto sboru; h) činnost legislativního útvaru při přípravě interních aktů řízení schvalovaných ministrem vnitra; i) metodickou činnost, která je prováděna v rámci policie a která se nevztahuje k výkonu obecné kontroly; j) činnost kontrolních útvarů, kontrolních pracovišť a kontrolních skupin v rámci policie, pokud tato činnost není obecnou kontrolou a pokud při ní kontrolní pracovníci podle pokynu vedoucího zaměstnance kontrolního útvaru, kontrolního pracoviště nebo kontrolní skupiny získávají údaje o určité osobě nebo činnosti, která je v jejich kontrolní působnosti. Pro účely tohoto nařízení se rozumí Čl. 2 Základní pojmy a) zaměstnancem zaměstnanec v pracovním poměru k České republice se zařazením v ministerstvu, policii a organizačních složkách, zaměstnanec v pracovním poměru k příspěvkovým organizacím, příslušník policie a příslušník hasičského záchranného sboru; b) vedoucím zaměstnancem vedoucí zaměstnanec ministerstva, vedoucí příslušník, vedoucí organizační složky a statutární orgán příspěvkové organizace; c) obecnou kontrolou kontrola 1. plnění povinností stanovených zaměstnancům a vedoucím zaměstnancům právními předpisy, interními akty řízení, organizačními řády a statuty (dále jen organizační normy ), správními akty, případně i usneseními vlády a povinností uložených na jejich základě, 2. plnění úkolů stanovených útvarům ministerstva, generálnímu ředitelství hasičského záchranného sboru (dále jen útvar ministerstva ) a útvarům policie a plnění úkolů nebo realizace předmětu činnosti stanovené organizačním složkám nebo jejich vnitřním organizačním jednotkám, příspěvkovým organizacím nebo jejich pracovištím; d) předmětem obecné kontroly 1. činnost útvarů ministerstva a útvarů policie nebo jejich organizačních článků, organizačních složek nebo jejich vnitřních organizačních jednotek a příspěvkových organizací nebo jejich pracovišť, 2. činnost zaměstnanců a vedoucích zaměstnanců při naplňování působnosti ministerstva, při realizaci předmětu činnosti nebo při plnění stanovených úkolů; e) kritériem obecné kontroly žádoucí stav, vyplývající pro předmět obecné kontroly z právních předpisů, interních aktů řízení, organizačních norem, správních aktů, smluv a dohod a pokynů vedoucích zaměstnanců, případně i z usnesení vlády; f) rizikem událost nebo skutečnost, která může nastat a pokud nastane, má negativní dopad na naplňování působnosti ministerstva, plnění úkolů nebo
3 NMV č. 26/2012 Strana 3 realizaci předmětu činnosti stanovených útvarům ministerstva, útvarům policie, organizačním složkám a příspěvkovým organizacím nebo může způsobit škodu; g) kontrolním útvarem útvar ministerstva nebo jeho organizační článek, vnitřní organizační jednotka organizační složky a pracoviště příspěvkové organizace, vykonávající obecnou kontrolu nebo obecnou kontrolu spolu s interním auditem a následnou veřejnosprávní kontrolou na místě jako svou výlučnou činnost a odbor interního auditu a kontroly (dále jen odbor ) vykonávající supervizi jako část své činnosti; h) kontrolním pracovištěm organizační článek útvaru ministerstva, vnitřní organizační jednotka organizační složky a pracoviště příspěvkové organizace, vykonávající obecnou kontrolu jako část své činnosti, případně výkonem obecné kontroly zvlášť pověřený zaměstnanec; i) kontrolním útvarem, kontrolním pracovištěm, kontrolní skupinou v rámci policie organizační články policie včetně Policejního prezidia České republiky (dále jen policejní prezidium ) vykonávající obecnou kontrolu, které určí interním aktem řízení, ve smyslu tohoto nařízení, policejní prezident; j) kontrolním systémem systém kontrolních útvarů a kontrolních pracovišť ministerstva, policie, organizačních složek a příspěvkových organizací a kontrolních skupin, vykonávajících obecnou kontrolu nebo obecnou kontrolu spolu s interním auditem a následnou veřejnosprávní kontrolou na místě, interní audit, následnou veřejnosprávní kontrolu na místě nebo státní kontrolu podle zvláštních právních předpisů 5), 6), 7) ; k) kontrolním pracovníkem zaměstnanec zařazený v kontrolním útvaru, kontrolním pracovišti nebo kontrolní skupině, vykonávající kontrolu; l) přizvaným specialistou specialista v určitém oboru, přizvaný k posouzení věcné stránky předmětu obecné kontroly nebo supervize, podle čl. 4 odst. 2 písm. a); m) kontrolovanou osobou útvary ministerstva a útvary policie nebo jejich organizační články, organizační složky a jejich vnitřní organizační jednotky, příspěvkové organizace a jejich pracoviště, včetně jejich kontrolovaných zaměstnanců; n) vnějším kontrolním orgánem kontrolní pracovníci 25) ústředních správních úřadů a dalších orgánů, zejména Ministerstva financí, kontroloři a členové Nejvyššího kontrolního úřadu, vykonávající u útvaru státní kontrolu na základě zvláštních právních předpisů 27) a členové kontrolního orgánu mezinárodní organizace vykonávající u útvaru finanční kontrolu na základě vyhlášené mezinárodní smlouvy, kterou je Česká republika vázána 28). Čl. 3 Formy obecné kontroly Obecná kontrola může být vykonána formou a) systémové kontroly, kdy se posuzuje a vyhodnocuje naplňování působnosti svěřené ministerstvu, realizace předmětu činnosti a plnění úkolů stanovených útvarům ministerstva, útvarům policie, plnění úkolů nebo realizace předmětu činnosti stanovené organizačním složkám nebo příspěvkovým organizacím; b) tematické kontroly, kdy je předmětem této kontroly určitá, tematicky vymezená část činnosti kontrolované osoby;
4 NMV č. 26/2012 Strana 4 c) kontroly přijatých opatření, kdy je kontrolována adekvátnost, efektivnost a včasnost provedení opatření přijatých k nápravě nedostatků, zjištěných předchozími kontrolami; d) kontrolního průzkumu, kdy jsou vyhodnocovány základní informace o činnosti kontrolované osoby. ČÁST DRUHÁ Práva a povinnosti kontrolních pracovníků a kontrolovaných osob Čl. 4 Práva kontrolních pracovníků (1) Kontrolní pracovníci jsou oprávněni a) vstupovat, vystupovat, vjíždět, vyjíždět a pohybovat se, za podmínek stanovených zvláštním interním aktem řízení 29), v objektech dislokace kontrolované osoby a v objektech výkonu práce nebo výkonu služby kontrolovaného zaměstnance; b) požadovat, podle okolností i písemně, vytvoření podmínek nezbytných pro vykonání obecné kontroly; c) seznamovat se v potřebném rozsahu se skutečnostmi vztahujícími se nebo souvisejícími s předmětem obecné kontroly. S utajovanými informacemi se mohou seznamovat jen tehdy, prokáží-li se záznamem o určení k seznamování se s utajovanými skutečnostmi pro příslušný stupeň utajení, vydaným podle zvláštního právního předpisu 30). Se zvláštními skutečnostmi se mohou seznamovat jen tehdy, prokáží-li se zmocněním, vydaným podle zvláštního právního předpisu 31) ; d) požadovat, podle okolností i písemně, předložení dokladů a dalších písemností 32) (dále jen doklady ), pořízení kopií dokladů, opisů anebo výpisů z nich a předložení vzorků ve lhůtách, stanovených vedoucím obecné kontroly, určeným podle čl. 8 odst. 2 písm. c); e) zajišťovat a přebírat doklady a vzorky pouze v odůvodněných případech, kdy je to nezbytné pro vykonání obecné kontroly nebo pro potřeby řízení 33), navazujícího na vykonanou obecnou kontrolu; f) požadovat pravdivé a úplné informace, vysvětlení a stanoviska ke zjišťovaným a souvisejícím skutečnostem; g) používat telekomunikační, kopírovací nebo jiná technická zařízení kontrolované osoby v míře nezbytné pro vykonání obecné kontroly; h) používat pro dokumentování záznamovou techniku (např. diktafon, fotoaparát, videokameru) za dodržení zásad případného zvláštního režimu v objektu, kde je obecná kontrola vykonávána; i) provádět, za dodržení zásad bezpečnosti, simulaci činností popsaných v dokumentaci, která je zpracována na základě právních předpisů nebo interních aktů řízení 35), za účelem ověření její správnosti; j) vykonat obecnou kontrolu; k) doporučovat opatření k nápravě nedostatků zjištěných obecnou kontrolou.
5 NMV č. 26/2012 Strana 5 (2) Vedoucí zaměstnanec kontrolního útvaru a vedoucí zaměstnanec, v jehož podřízenosti je kontrolní pracoviště nebo kontrolní skupina, je ve výjimečných a řádně odůvodněných případech oprávněn a) požadovat v rozsahu stanoveném programem obecné kontroly spolupráci přizvaných specialistů; b) požadovat podání odborného vyjádření, znaleckého posudku 36) nebo zpracování laboratorní analýzy, vztahující se k předmětu obecné kontroly, od útvarů ministerstva, organizačních složek, příspěvkových organizací, útvarů policie a jejich organizačních článků a nižších organizačních článků policejního prezidia, u nichž není tato kontrola vykonávána nebo podání odborného vyjádření od ostatních ministerstev a správních úřadů, případně jednotlivých odborníků. Čl. 5 Povinnosti kontrolních pracovníků (1) Kontrolní pracovníci jsou při obecné kontrole povinni zejména a) postupovat podle tohoto nařízení; b) prokázat se vedoucímu zaměstnanci kontrolované osoby 1. zmocněním, jehož vzor je uveden v příloze č. 1, nebo zmocněním k výkonu obecné kontroly vydaným v rámci policie, 2. pověřením, jehož vzor je uveden v příloze č. 2, 3. záznamem o určení k seznamování se s utajovanými informacemi pro příslušný stupeň utajení, vydaným podle zvláštního právního předpisu 30), v případě, kdy se obecná kontrola na utajované informace vztahuje nebo s nimi souvisí, 4. zmocněním o určení ke styku se zvláštními skutečnostmi, vydaným podle zvláštního právního předpisu 31) v případě, kdy se obecná kontrola na zvláštní skutečnosti vztahuje nebo s nimi souvisí; c) šetřit práva a právem chráněné zájmy kontrolované osoby včetně ochrany jejích osobních údajů; d) zachovávat mlčenlivost o všech skutečnostech, o kterých se dozvěděli v průběhu obecné kontroly a nezneužít znalostí těchto skutečností. (2) Vedoucí obecné kontroly je dále povinen zejména a) oznámit vedoucímu zaměstnanci kontrolované osoby zahájení obecné kontroly včetně termínu zahájení a prokazatelně jej seznámit s programem této kontroly. Na základě závazného pokynu, rozkazu nebo pokynu vedoucího zaměstnance kontrolního útvaru nebo vedoucího zaměstnance, v jehož podřízenosti je kontrolní pracoviště nebo kontrolní skupina, v případě, že by oznámením zahájení obecné kontroly mohl být zmařen cíl obecné kontroly, splní tuto povinnost dodatečně, po zahájení výkonu obecné kontroly; b) oznámit vedoucímu zaměstnanci, který je nadřízen vedoucímu zaměstnanci kontrolované osoby, nesplnění povinností kontrolované osoby podle čl. 7 odst. 4 a vyžádat si u něj zajištění splnění těchto povinností; c) informovat v případě bezprostředně hrozící škody kontrolovanou osobu a po projednání s vedoucím zaměstnancem kontrolované osoby požadovat včasné
6 NMV č. 26/2012 Strana 6 přijetí opatření, nezbytných k zamezení jejího vzniku nebo omezení možných následků, již v průběhu obecné kontroly. Čl. 6 Vyloučení kontrolního pracovníka z obecné kontroly (1) Z obecné kontroly je vyloučen kontrolní pracovník, který v kontrolovaném období odpovídal za předmět této kontroly nebo u kterého jsou důvodné pochybnosti o jeho nepodjatosti. (2) Kontrolovaná osoba nebo kontrolní pracovník jsou povinni oznámit vedoucímu zaměstnanci kontrolního útvaru nebo vedoucímu zaměstnanci, v jehož podřízenosti je kontrolní pracoviště nebo kontrolní skupina, skutečnosti, které mohou být důvodem k vyloučení kontrolního pracovníka z obecné kontroly bez zbytečného odkladu poté, co se o těchto skutečnostech dozvěděli. (3) O vyloučení kontrolního pracovníka z obecné kontroly bez zbytečného odkladu písemně rozhodne vedoucí zaměstnanec kontrolního útvaru nebo vedoucí zaměstnanec, v jehož podřízenosti je kontrolní pracoviště nebo kontrolní skupina. Čl. 7 Práva a povinnosti kontrolované osoby (1) Vedoucí zaměstnanec kontrolované osoby je oprávněn a) seznámit se s programem obecné kontroly; b) žádat cestou vedoucího obecné kontroly vedoucího zaměstnance kontrolního útvaru nebo vedoucího zaměstnance, v jehož podřízenosti je kontrolní pracoviště nebo kontrolní skupina, o oddálení zahájení výkonu obecné kontroly. Ten žádosti vyhoví, pokud je řádně odůvodněna, zejména vážnými provozními důvody nebo důležitým zájmem služby; c) seznámit se s obsahem výsledného materiálu z obecné kontroly a převzít výtisk tohoto materiálu; d) podat stanovisko k záznamu podle čl. 13 odst. 1 nebo námitky k protokolu podle čl. 14 odst. 1 (dále jen námitky ). (2) Zaměstnanec kontrolované osoby, jehož osobní odpovědnost za porušení právního předpisu, interního aktu řízení nebo organizační normy byla vymezena v protokolu, je oprávněn se seznámit se zněním částí protokolu, uvedených v čl. 10 odst. 2 písm. c) a podat proti nim námitky. (3) Zaměstnanec kontrolované osoby je oprávněn odepřít poskytnutí informace, vysvětlení nebo stanoviska v případě, kdy by tím způsobil nebezpečí trestního stíhání, postihu za přestupek nebo jiný správní delikt sobě nebo osobám blízkým nebo by mohlo dojít k neoprávněnému nakládání s utajovanými informacemi nebo se zvláštními skutečnostmi. Stejná oprávnění má i zaměstnanec kontrolované osoby, který bude dotazován kontrolními pracovníky při jimi zpracovávaném písemném záznamu o prověřovaných skutečnostech podle čl. 11 odst. 1 písm. e). (4) Kontrolovaná osoba je povinna vytvořit kontrolním pracovníkům podmínky pro vykonání obecné kontroly, zejména poskytnout součinnost v rozsahu jejich práv
7 NMV č. 26/2012 Strana 7 uvedených v čl. 4 a zdržet se činností, které by mohly narušit její výkon nebo ohrozit její dokončení. (5) Vedoucí zaměstnanec kontrolované osoby je dále povinen zejména a) bez zbytečného odkladu vymezit osobní odpovědnost a postupovat podle zvláštních právních předpisů 41), je-li mu při výkonu obecné kontroly předána písemná informace o porušení právního předpisu, interního aktu řízení nebo organizační normy, podle čl. 10 odst. 1 písm. c); b) realizovat výsledky obecné kontroly podle čl. 17 odst. 1. ČÁST TŘETÍ Obecná kontrola Čl. 8 Zahájení obecné kontroly (1) Obecná kontrola se zahajuje přípravou na obecnou kontrolu, jejíž rozsah závisí na formě a předmětu obecné kontroly. (2) Při přípravě na obecnou kontrolu a) se kontrolní pracovníci seznamují 1. s kritériem obecné kontroly, 2. se zprávami, hodnoceními, výkazy, statistikami a rozbory souvisejícími s činností kontrolované osoby, 3. s výslednými materiály z předchozích obecných kontrol a s materiály týkajícími se vyřizování peticí, stížností, oznámení a jiných podání 42) vztahujících se k činnosti kontrolované osoby, 4. s organizačním členěním kontrolované osoby, jejím zařazením v organizační struktuře ministerstva, organizační složky, příspěvkové organizace nebo policie a úkoly nebo předmětem činnosti, které jí byly stanoveny, u jednotlivých zaměstnanců se seznamují s jejich funkčním zařazením a popisem pracovní činnosti; b) mohou kontrolní pracovníci získávat informace a materiály uvedené v písmenu a) kontrolním průzkumem podle čl. 3 písm. d); c) je určen vedoucí obecné kontroly a schválen program obecné kontroly; v případě 1. obecné kontroly, uvedené v ročním jednotném plánu hlavních kontrolních úkolů ministerstva a policie vedoucím zaměstnancem kontrolního útvaru nebo kontrolního pracoviště, 2. ostatních obecných kontrol, vedoucím zaměstnancem, v jehož podřízenosti je kontrolní útvar, kontrolní pracoviště nebo kontrolní skupina; d) vedoucí obecné kontroly vypracuje potřebná pověření k výkonu obecné kontroly. (3) Bude-li mít obecná kontrola formu kontrolního průzkumu podle čl. 3 písm. d), může být její příprava provedena bez činností uvedených v odstavci 2 písm. a) a b).
8 NMV č. 26/2012 Strana 8 Čl. 9 Program obecné kontroly Program obecné kontroly obsahuje zejména a) název kontrolního útvaru, kontrolního pracoviště nebo kontrolní skupiny a další náležitosti písemností; b) označení zadavatele úkolu vykonat obecnou kontrolu nebo odkaz na číslo jednací plánu hlavních kontrolních úkolů, jde-li o plánovanou obecnou kontrolu nebo číslo jednací rozhodnutí, na jehož základě je prováděna neplánovaná obecná kontrola; c) formu, předmět a cíl obecné kontroly; jedná-li se o program obecné kontroly zařazené do plánu hlavních kontrolních úkolů, shodně s tímto plánem; d) jednotlivé body programu, jejichž realizací bude naplněn cíl obecné kontroly; e) označení kontrolované osoby; f) kontrolované období; g) termín zahájení obecné kontroly a předpokládaný termín ukončení výkonu obecné kontroly; h) hodnostní označení, titul, jméno a příjmení vedoucího obecné kontroly a kontrolních pracovníků; i) informaci o rozsahu spolupráce přizvaných specialistů v souladu s čl. 4 odst. 2 písm. a); j) doložku o schválení programu obecné kontroly s uvedením schvalujícího vedoucího zaměstnance a data schválení. Čl. 10 Výkon obecné kontroly (1) Při výkonu obecné kontroly jsou kontrolní pracovníci povinni zejména a) zjistit skutečný stav předmětu obecné kontroly, porovnat jej s kritériem obecné kontroly, určit případné nedostatky a rozhodne-li tak vedoucí obecné kontroly, vymezit osobní odpovědnost (dále jen kontrolní zjištění ); b) doložit kontrolní zjištění důkazy; c) hrozí-li nebezpečí marného uplynutí lhůty pro vyvození důsledků z osobní odpovědnosti, uplatnění práva na náhradu škody nebo práva na vydání plnění z bezdůvodného obohacení 45), předat vedoucímu zaměstnanci kontrolované osoby Informaci o porušení právního předpisu, interního aktu řízení nebo organizační normy (dále jen Informace ). V Informaci uvést zejména konkrétní ustanovení právního předpisu, interního aktu řízení nebo organizační normy, jejichž porušení zjistili při výkonu obecné kontroly, datum předání Informace a hodnostní označení, titul, jméno, příjmení a funkci vedoucího zaměstnance kontrolované osoby, kterému byla Informace předána; d) předat vedoucímu zaměstnanci kontrolované osoby potvrzený seznam převzatých dokladů a vzorků nebo potvrdit převzetí dokladů na jejich kopiích. U převzatých dokladů a vzorků zajistit jejich ochranu proti ztrátě, zničení, poškození nebo jinému zneužití a po ukončení obecné kontroly tyto doklady a vzorky vrátit, nebudou-li použity jako důkazy v řízení 33), navazujícím na tuto kontrolu;
9 NMV č. 26/2012 Strana 9 e) zpracovat výsledný materiál z obecné kontroly podle čl. 12 odst. 2. (2) Vedoucí obecné kontroly při výkonu obecné kontroly zejména a) organizuje a řídí výkon obecné kontroly, přičemž zajišťuje, aby obecná kontrola probíhala podle tohoto nařízení a v souladu se schváleným programem obecné kontroly; b) zpracovává dodatek k programu obecné kontroly, předkládá jej ke schválení tomu, kdo schválil program obecné kontroly, a prokazatelným způsobem s ním seznamuje vedoucího zaměstnance kontrolované osoby. Dodatek k programu obecné kontroly zpracovává v případě, že se vyskytly věcné souvislosti vyžadující upřesnění nebo doplnění některého bodu programu obecné kontroly, zejména 1. okruhu kontrolovaných osob, 2. kontrolovaného období, a to jeho rozšíření jak na období předchozí, tak na období do ukončení obecné kontroly, 3. termínu předpokládaného ukončení výkonu obecné kontroly u kontrolované osoby, 4. požadavku na spolupráci přizvaných specialistů; c) seznamuje vedoucího zaměstnance kontrolované osoby s obsahem výsledného materiálu z obecné kontroly a předává mu výtisk tohoto materiálu. Zaměstnance, jehož osobní odpovědnost za porušení právního předpisu, interního aktu řízení nebo organizační normy byla vymezena v protokolu, seznamuje s těmi částmi protokolu, které se týkají vymezení jeho osobní odpovědnosti včetně důkazů, o které se opírá a s částmi, které obsahují údaje uvedené v čl. 12 odst. 5 písm. a) až g), j) až m), (dále jen části protokolu ) a předává jim výtisk částí protokolu 1. je-li výsledným materiálem z obecné kontroly záznam, vyžádá si podpis vedoucího zaměstnance kontrolované osoby na záznam; ten podpisem potvrzuje seznámení se s obsahem záznamu, převzetí jeho výtisku a poučení o možnosti podat stanovisko k záznamu. Odmítnutí seznámit se s obsahem záznamu, převzít jeho výtisk nebo seznámení a převzetí potvrdit podpisem vyznačuje vedoucí obecné kontroly v záznamu včetně data odmítnutí, 2. je-li výsledným materiálem z obecné kontroly protokol, poučí vedoucího zaměstnance kontrolované osoby, popřípadě i zaměstnance, jehož osobní odpovědnost za porušení právního předpisu, interního aktu řízení nebo organizační normy byla vymezena v protokolu, o možnosti podat námitky. Dále vyžádá jejich podpis na protokol, potvrzující seznámení se s obsahem protokolu, u zaměstnance, jehož osobní odpovědnost byla vymezena v protokolu, potvrzující seznámení s částmi protokolu; podpisem potvrzují i převzetí výtisku protokolu nebo jeho částí. Odmítnutí seznámit se s obsahem protokolu nebo s jeho částmi, převzít protokol nebo jeho části nebo seznámení a převzetí potvrdit vyznačuje vedoucí obecné kontroly v protokolu včetně data odmítnutí; d) podle závažnosti kontrolního zjištění předá vedoucímu zaměstnanci, který je nadřízeným vedoucího zaměstnance kontrolované osoby, výsledný materiál z obecné kontroly včetně případných dodatků, stanovisek k záznamu nebo námitek.
10 NMV č. 26/2012 Strana 10 Čl. 11 Důkazy (1) Důkazy, kterými kontrolní pracovníci prokazují objektivitu kontrolního zjištění, jsou zejména a) doklady; b) kopie dokladů, opisy a výpisy z nich pořízené podle spisového řádu 46). Výpis musí obsahovat označení písemnosti, z níž byl pořízen; c) odborná vyjádření, znalecké posudky, laboratorní analýzy a vzorky vztahující se k předmětu kontroly; d) fotografické snímky, diapozitivy, mikrofilmy, magnetofonové záznamy, videozáznamy apod., které musí obsahovat, případně z přiložené dokumentace musí být možno zjistit datum a čas jejich pořízení a jméno kontrolního pracovníka, který je pořídil; e) písemný záznam o prověřovaných skutečnostech, pořizovaný kontrolními pracovníky pouze v případech, kdy stav prověřovaných skutečností nelze zjistit z dokladů a jestliže takovýto důkaz kontrolní pracovník, s ohledem na cíl kontroly, pokládá za průkazný. Písemný záznam o prověřovaných skutečnostech musí obsahovat popis stavu prověřovaných skutečností, zjištěných kontrolním pracovníkem, datum a místo jeho pořízení, jméno a podpis kontrolního pracovníka, který jej zpracoval, a osob, které se prověřování zúčastnily. Pokud bude písemný záznam o prověřovaných skutečnostech zpracováván na základě informací nebo vysvětlení kontrované osoby, musí obsahovat dále i poučení této osoby podle čl. 7 odst. 3. Písemný záznam o prověřovaných skutečnostech je možné pořídit rovněž k zaznamenání sdělení třetích osob. Takový záznam bude obsahovat také poznámku o ověření jména, příjmení, data narození a místa trvalého, popřípadě přechodného pobytu osoby, která sdělení podala; f) písemná informace, vysvětlení a stanovisko zaměstnance kontrolované osoby, odpovědného za předmět kontroly, které si vyžádá kontrolní pracovník v případech, kdy neexistují doklady o prověřovaných skutečnostech (např. k určité činnosti byl vydán pouze ústní pokyn) a jejich stav není možné ověřit na místě. Písemné informace, vysvětlení a stanovisko musí být stručné a věcné a musí obsahovat jméno a podpis zpracovatele, datum a místo zpracování. (2) Důkazy, kterými lze prokazovat při obecné kontrole ve výsledných materiálech kontrolní zjištění, nejsou písemné poznámky o způsobu a průběhu provedení úkonu pořizované kontrolními pracovníky v průběhu obecné kontroly, ani další písemnosti obdobného charakteru. Čl. 12 Výsledný materiál z obecné kontroly (1) Kontrolní zjištění se zpracovává písemně do výsledného materiálu z obecné kontroly, který musí být objektivní, přesný a srozumitelný. Vedoucí obecné kontroly zajistí, aby výsledný materiál z obecné kontroly obsahoval pouze spolehlivě zjištěné skutečnosti podložené důkazy, na které se výsledný materiál odvolává. Důkazy tvoří přílohu výtisku výsledného materiálu, určeného pro potřebu kontrolního
11 NMV č. 26/2012 Strana 11 útvaru, kontrolního pracoviště nebo kontrolní skupiny, kromě dokladů a vzorků, se kterými se nakládá podle čl. 10 odst. 1 písm. d). a) záznam (2) Výsledným materiálem z obecné kontroly je 1. pokud obecnou kontrolou vykonanou některou z forem uvedených v čl. 3 nebyl zjištěn nedostatek, 2. pokud obecnou kontrolou vykonanou některou z forem uvedených v čl. 3 byl zjištěn nedostatek, spočívající výlučně v porušení povinností vyplývajících z právního předpisu, interního aktu řízení nebo organizační normy zaměstnancem nebo vedoucím zaměstnancem, a pokud vedoucí obecné kontroly předá záznam bezprostředně po ukončení výkonu obecné kontroly příslušnému vedoucímu zaměstnanci k zahájení řízení, které podle zvláštního právního předpisu 47) navazuje na takové porušení povinností, 3. jedná-li se o výsledný materiál z kontrolního průzkumu prováděného v rámci metodické činnosti podle čl. 21 odst. 2 písm. b); b) protokol, pokud byly obecnou kontrolou vykonanou některou z forem uvedených v čl. 3 zjištěny nedostatky, nejedná-li se o případ uvedený v písm. a) bod 2 a 3. (3) Je-li jedna obecná kontrola vykonávána u více kontrolovaných osob, může být u každé kontrolované osoby zpracován samostatný výsledný materiál. (4) Výtisk výsledného materiálu z obecné kontroly je určen pro potřebu kontrolního útvaru, kontrolního pracoviště nebo kontrolní skupiny. Další výtisk výsledného materiálu z obecné kontroly obdrží vedoucí zaměstnanec kontrolované osoby. Zaměstnanec, jehož osobní odpovědnost za porušení právního předpisu, interního aktu řízení nebo organizační normy byla vymezena v protokolu, obdrží další výtisk částí protokolu. (5) Výsledný materiál z obecné kontroly obsahuje zejména a) název kontrolního útvaru, kontrolního pracoviště nebo kontrolní skupiny a další náležitosti písemností; b) formu, předmět a cíl obecné kontroly; c) označení kontrolované osoby nebo kontrolovaných osob, d) kontrolované období; e) termín zahájení obecné kontroly a jedná-li se o záznam podle odst. 2 písm. a) bod 2 a 3, termín ukončení výkonu obecné kontroly; f) hodnostní označení, titul, jméno a příjmení vedoucího obecné kontroly a kontrolních pracovníků ; g) hodnostní označení, titul, jméno a příjmení přizvaných specialistů; h) kontrolní zjištění a byla-li vymezována osobní odpovědnost příslušného zaměstnance za porušení právního předpisu, interního aktu řízení nebo organizační normy, rovněž hodnostní označení, titul, jméno, příjmení a funkci konkrétního zaměstnance kontrolované osoby, odpovědného za dodržování ustanovení právních předpisů, interních aktů řízení nebo organizačních norem, které byly porušeny, popis činnosti tohoto zaměstnance, kterou došlo k porušení a uvedení škodlivých důsledků, které tato činnost měla, popřípadě vyčíslení vzniklé škody;
12 NMV č. 26/2012 Strana 12 i) odvolávky na důkazy, o které se kontrolní zjištění a případné vymezení osobní odpovědnosti opírá; j) podpisovou doložku vedoucího obecné kontroly a kontrolních pracovníků; k) poučení o tom, zda vzniká právo podat stanovisko k záznamu nebo námitky a lhůtu stanovenou pro jejich podání; l) datum seznámení s obsahem výsledného materiálu z obecné kontroly nebo s obsahem částí protokolu a jejich předání, s uvedením podpisové doložky osob, které je převzaly; m) údaj o počtu výtisků výsledného materiálu včetně výtisků částí protokolu z obecné kontroly a o adresátech, jimž jsou určeny; n) údaj o případném odmítnutí kontrolované osoby seznámit se s výsledným materiálem z obecné kontroly nebo s částmi protokolu, výsledný materiál nebo části protokolu převzít anebo seznámení a převzetí potvrdit svým podpisem, včetně data odmítnutí; o) poznámku o datu předání Informace podle čl. 10 odst. 1 písm. c), pokud byla předána; p) poznámku o vypořádání stanoviska k záznamu na místě, jedná-li se o záznam, ke kterému bylo podáno ústní stanovisko podle čl. 13 odst. 2 písm. a); r) poznámku o předaném seznamu převzatých dokladů a vzorků, pokud bylo jejich předání vyžádáno; s) poznámku o stanovení termínu pro podání písemné zprávy o provedení opatření k nápravě zjištěných nedostatků včetně vyvození důsledků z osobní odpovědnosti podle čl. 17 odst. 1 písm. b), pokud takovýto termín vedoucí obecné kontroly stanoví; t) poznámku o druhu důkazů, přiložených k výslednému materiálu a počtu jejich listů. (6) Bude-li zjištění z obecné kontroly takového charakteru, že bude nezbytné zpracovat jak záznam podle odst. 2 písmeno a) bod 2., tak i protokol podle odst. 2 písmeno b), zpracuje vedoucí obecné kontroly oba tyto výsledné materiály. Čl. 13 Řízení o stanovisku k záznamu (1) Vedoucí zaměstnanec kontrolované osoby má právo podat vedoucímu obecné kontroly stanovisko k záznamu (včetně záznamu z kontrolního průzkumu prováděného v rámci metodické činnosti podle čl. 21 odst. 2 písm. b). (2) Stanovisko k záznamu může být ústní nebo písemné, přičemž vedoucí zaměstnanec kontrolované osoby a) podá ústní stanovisko k záznamu při seznamování se záznamem. Vedoucí obecné kontroly připomínky obsažené v ústním stanovisku vedoucího zaměstnance kontrolované osoby posoudí a jsou-li pro to důvody, změní záznam dodatkem, který obsahuje stejné náležitosti jako záznam (čl. 12. odst. 5). Tímto vypořádáním ústního stanoviska k záznamu obecná kontrola končí, o čemž se učiní poznámka do záznamu,
13 NMV č. 26/2012 Strana 13 b) podá písemné stanovisko k záznamu (o čemž vedoucí obecné kontroly učiní poznámku do záznamu). Písemné stanovisko předá vedoucímu obecné kontroly do jeho vlastních rukou, nebo je dá k odeslání podle spisového řádu 49), a to ve lhůtě tří pracovních dnů ode dne, kdy převzal výtisk záznamu nebo jeho převzetí odmítl. Stanovisko k záznamu musí obsahovat konkrétní připomínky. Vedoucí obecné kontroly posoudí písemné stanovisko k záznamu a jsou-li pro to důvody, změní záznam dodatkem, který obsahuje stejné náležitosti jako záznam. Vedoucího zaměstnance kontrolované osoby o vypořádání písemného stanoviska k záznamu písemně vyrozumí, a to bez zbytečného odkladu. Je-li původní záznam měněn dodatkem, je tento dodatek přílohou písemného vyrozumění. (3) Vedoucí zaměstnanec kontrolované osoby nepodává stanovisko k záznamu podle čl. 12 odst. 2 písm. a) bod 2 pokud s jeho zněním souhlasí a pokud je záznam předán vedoucím obecné kontroly, bezprostředně po ukončení výkonu obecné kontroly, příslušnému vedoucímu zaměstnanci k zahájení řízení podle zvláštního právního předpisu 47). (1) Právo podat námitky mají Čl. 14 Řízení o námitkách a) vedoucí zaměstnanec kontrolované osoby a to k obsahu celého protokolu; b) zaměstnanec kontrolované osoby, jehož osobní odpovědnost je vymezena v protokolu a to proti té části protokolu, ve které je vymezena. Námitky musí být podány písemně a musí obsahovat konkrétní a odůvodněný návrh na změnu napadeného protokolu, případně s tím související návrh nových důkazů nebo doplnění stávajících důkazů. Podání postrádající tyto náležitosti se za námitky nepovažuje. (2) Námitky podávají zaměstnanci uvedení v odstavci 1 vedoucímu obecné kontroly ve lhůtě stanovené v protokolu. Lhůta nesmí být kratší než pět pracovních dnů ode dne, kdy byl kontrolované osobě předán výtisk protokolu nebo částí protokolu. Odmítnou-li převzít výtisk protokolu nebo jeho části, anebo odmítnou-li jejich převzetí potvrdit svým podpisem, začíná běžet lhůta pro podání námitek v délce pěti pracovních dnů od data tohoto odmítnutí, které vedoucí obecné kontroly vyznačil v protokolu. (3) Námitky musí být ve stanovené lhůtě předány vedoucímu obecné kontroly do vlastních rukou nebo předány k odeslání podle spisového řádu. (4) Vedoucí obecné kontroly rozhodne o námitkách pouze tehdy, jestliže jim v plném rozsahu vyhoví, jinak předloží námitky do pěti pracovních dnů od jejich doručení k rozhodnutí svému vedoucímu zaměstnanci. Při rozhodování o námitkách se prověří jejich obsah a bude-li to potřebné, provedená kontrola se doplní. Toto doplnění se považuje za součást vykonávané obecné kontroly. (5) Vedoucí obecné kontroly vydá rozhodnutí o námitkách, ve kterém jsou-li pro to důvody, námitkám zcela vyhoví. V tomto případě musí být ty části protokolu, vůči kterým byly úspěšně vzneseny námitky, změněny dodatkem k protokolu. Dodatek k protokolu obsahuje údaj o částech protokolu, které mění, nové kontrolní zjištění a dále stejné údaje jako protokol. Dodatek k protokolu je pak přílohou rozhodnutí o námitkách.
14 NMV č. 26/2012 Strana 14 (6) Vedoucí zaměstnanec uvedený v odstavci 4 vydá rozhodnutí o námitkách, ve kterém a) námitkám zcela nebo zčásti vyhoví, jsou-li proto důvody. V tomto případě musí být ty části protokolu, vůči kterým byly úspěšně vzneseny námitky, změněny dodatkem k protokolu. Dodatek k protokolu obsahuje údaj o částech protokolu, které mění nové kontrolní zjištění, a dále stejné údaje jako protokol. Dodatek k protokolu je pak přílohou rozhodnutí o námitkách, b) námitky zamítne, je-li napadené kontrolní zjištění řádně podloženo důkazy. (7) Rozhodnutí o námitkách je písemné a obsahuje dále označení vedoucího obecné kontroly nebo vedoucího zaměstnance, který rozhodnutí vydal, místo a datum vydání rozhodnutí, hodnost hodnostní označení, titul, jméno a příjmení kontrolované osoby, která podala námitky. Předává se zaměstnanci, který námitky podal do vlastních rukou nebo se předává k odeslání podle spisového řádu. (8) Proti rozhodnutí o námitkách není přípustný opravný prostředek. Čl. 15 Zrušen Čl. 16 Ukončení výkonu obecné kontroly Výkon obecné kontroly u kontrolované osoby je ukončen dnem, kdy a) marně uplynula lhůta pro podání písemného stanoviska k záznamu nebo pro podání námitek; b) bylo provedeno vypořádání ústního stanoviska k záznamu, odesláno vyrozumění o vypořádání písemného stanoviska k záznamu nebo námitek; c) vedoucí obecné kontroly předal vedoucímu zaměstnanci kontrolované osoby záznam podle čl. 12 odst. 2 písm. a) bod 2. Čl. 17 Realizace výsledků obecné kontroly (1) Vedoucí zaměstnanec kontrolované osoby je povinen na základě výsledků obecné kontroly a) přijmout a zabezpečit provedení opatření k nápravě zjištěných nedostatků včetně vymáhání náhrady škody; b) podat v termínu, stanoveném ve výsledném materiálu z obecné kontroly, písemnou zprávu o provedení opatření k nápravě zjištěných nedostatků včetně vyvození důsledků z osobní odpovědnosti vedoucímu zaměstnanci kontrolního útvaru, který obecnou kontrolu vykonal, nebo byla-li obecná kontrola vykonána kontrolním pracovištěm nebo kontrolní skupinou, vedoucímu zaměstnanci, v jehož podřízenosti je kontrolní pracoviště nebo kontrolní skupina. (2) Vedoucí zaměstnanec kontrolního útvaru nebo vedoucí zaměstnanec, v jehož podřízenosti je kontrolní pracoviště nebo kontrolní skupina a) zabezpečí ověření splnění opatření přijatých vedoucím zaměstnancem kontrolované osoby k nápravě zjištěných nedostatků;
15 NMV č. 26/2012 Strana 15 b) písemně upozorní vedoucího zaměstnance, bezprostředně nadřízeného vedoucímu zaměstnanci kontrolované osoby na případ, kdy vedoucí zaměstnanec kontrolované osoby nepřijal nebo nezabezpečil provedení opatření k nápravě nedostatků, zjištěných obecnou kontrolou nebo nepodal ve stanovené lhůtě zprávu podle odstavce 1 písm. b). (3) Vedoucí zaměstnanec kontrolního útvaru nebo vedoucí zaměstnanec, v jehož podřízenosti je kontrolní pracoviště nebo kontrolní skupina, zpracuje zprávu o výsledku obecné kontroly pro ministra vnitra, generálního ředitele hasičského záchranného sboru nebo policejního prezidenta nebo pro jejich náměstky, je-li nezbytné, aby i tito vedoucí zaměstnanci přijali opatření k nápravě nedostatků, zjištěných obecnou kontrolou. Zprávu zpracuje rovněž pro toho vedoucího zaměstnance nadřízeného vedoucímu zaměstnanci kontrolované osoby, který si ji v odůvodněných případech vyžádá. (4) Ve zprávě zpracované podle odstavce 3 se shrnou kontrolní zjištění uvedená ve výsledném materiálu z obecné kontroly, poznatky z vypořádaného stanoviska k záznamu, námitek. Uvedou se v ní jak opatření, která byla na základě vykonané obecné kontroly již přijata, tak opatření, jejichž přijetí má schválit ministr vnitra, generální ředitel hasičského záchranného sboru, policejní prezident nebo jejich náměstci nebo nadřízený zaměstnanec vedoucího zaměstnance kontrolované osoby, uvedený v odst. 3. Přílohou této zprávy může být výsledný materiál z obecné kontroly a dodatky k němu, případně podané písemné stanovisko k záznamu, námitky a rozhodnutí o nich. Má-li být tato zpráva po jejím schválení zveřejněna, a to i na resortní počítačové síti, nesmí obsahovat osobní údaje. (5) Zjistí-li při obecné kontrole kontrolní útvar, kontrolní pracoviště nebo kontrolní skupina skutečnosti, nasvědčující tomu, že byl spáchán trestný čin, oznamují to neprodleně cestou vedoucího zaměstnance kontrolního útvaru nebo vedoucího zaměstnance, v jehož podřízenosti je kontrolní pracoviště nebo kontrolní skupina, podle zvláštního právního předpisu 50) příslušnému státnímu zástupci, policejnímu orgánu nebo Generální inspekci bezpečnostních sborů. Čl. 18 Dokumentace o vykonané obecné kontrole Se spisem o vykonané obecné kontrole se nakládá podle spisového řádu. Jeho obsahem jsou veškeré písemnosti vztahující se k obecné kontrole od zahájení obecné kontroly až do ukončení výkonu obecné kontroly. Spis obsahuje zejména pověření k výkonu obecné kontroly, program obecné kontroly, výsledný materiál z obecné kontroly, dodatky k výslednému materiálu z obecné kontroly, pořízené kopie dokladů, opisy nebo výpisy z dokladů, předané Informace, podaná písemná stanoviska k záznamu nebo námitky k protokolu, vyrozumění o vypořádání písemného stanoviska k záznamu, rozhodnutí o námitkách, zpracované zprávy o výsledku obecné kontroly.
16 NMV č. 26/2012 Strana 16 ČÁST ČTVRTÁ Supervize Čl. 19 Zajišťování supervize (1) Supervizi v rámci ministerstva, policie, organizačních složek a příspěvkových organizací zajišťuje oddělení výkonu supervize odboru, na základě plánu hlavních kontrolních úkolů nebo na základě požadavku ministra vnitra. (2) Supervize je zaměřena na a) řízení kontrolní činnosti v resortu ve smyslu její kontroly; b) odhalování systémových chyb a disfunkčností v ministerstvu, policii, organizačních složkách a příspěvkových organizacích a nedostatků v realizaci funkce ministerstva jako ústředního správního úřadu včetně sledování plnění souvisejících úkolů; c) dodržování právních předpisů a interních aktů řízení v praktické činnosti zaměstnanců. (3) Supervize může být vykonávána některou z forem obecné kontroly uvedených v čl. 3 nebo formou, vyžádanou ministrem vnitra. (4) Na supervizi se vztahují přiměřeně ustanovení tohoto nařízení. (5) Při výkonu supervize jsou kontrolní pracovníci povinni se prokazovat vedoucímu zaměstnanci kontrolované osoby zmocněním, jehož vzor je uveden v příloze č. 1. ČÁST PÁTÁ Společná ustanovení Čl. 20 Plánovací a koordinační činnost (1) Kontrolní útvary a kontrolní pracoviště zpracovávají roční plán hlavních kontrolních úkolů obecné kontroly. V rámci policie zpracovávají roční plán hlavních kontrolních úkolů obecné kontroly kontrolní útvary, kontrolní pracoviště a kontrolní skupiny určené interním aktem řízení policejního prezidenta. (2) Roční plány hlavních kontrolních úkolů zaměřují obecnou kontrolu na prioritní úkoly nebo na závažné problémy a rizika související s činností ministerstva, policie, organizačních složek a příspěvkových organizací. Hlavní kontrolní úkoly obecné kontroly mají některou z forem obecné kontroly, uvedených v čl. 3, s výjimkou kontrolního průzkumu. (3) Plán hlavních kontrolních úkolů obsahuje a) označení kontrolního útvaru, kontrolního pracoviště nebo kontrolní skupiny; b) formu a předmět hlavního kontrolního úkolu; c) název kontrolované osoby; d) stručné odůvodnění zařazení do plánu hlavních kontrolních úkolů (v čem je spatřována aktuálnost a závažnost problému);
17 NMV č. 26/2012 Strana 17 e) plánovaný termín zahájení a ukončení kontrolního úkolu. (4) Plán hlavních kontrolních úkolů kontrolního útvaru schvaluje vedoucí zaměstnanec, v jehož podřízenosti je kontrolní útvar. Plán hlavních kontrolních úkolů kontrolního pracoviště schvaluje vedoucí zaměstnanec, v jehož podřízenosti je kontrolní pracoviště. Plán hlavních kontrolních úkolů kontrolní skupiny schvaluje vedoucí zaměstnanec, v jehož podřízenosti je kontrolní skupina. (5) Odbor zpracovává roční jednotný plán hlavních kontrolních úkolů ministerstva a policie, který předkládá ministrovi vnitra, a do kterého zahrnuje a) roční plán hlavních kontrolních úkolů supervize; b) roční plány hlavních kontrolních úkolů obecné kontroly; c) roční plány hlavních kontrolních úkolů následné veřejnosprávní kontroly na místě; d) roční plány hlavních kontrolních úkolů státní kontroly, kromě plánů kontrolních úkolů státní kontroly vykonávané útvary ministerstva podle zvláštního zákona 52) a plánů kontrolních úkolů státní kontroly vykonávané hasičskými záchrannými sbory krajů podle zvláštních zákonů 53). (6) Za účelem zpracování ročního jednotného plánu hlavních kontrolních úkolů ministerstva a policie předkládají a) kontrolní útvary a kontrolní pracoviště ministerstva vykonávající obecnou kontrolu a kontrolní útvary, kontrolní pracoviště a kontrolní skupiny policie vykonávající obecnou kontrolu, určené interním aktem řízení policejního prezidenta; b) útvary ministerstva vykonávající následnou veřejnosprávní kontrolu na místě; c) útvary ministerstva a útvary policie vykonávající státní kontrolu; odboru své roční plány hlavních kontrolních úkolů, schválené příslušným vedoucím zaměstnancem, a to nejpozději do 15. listopadu běžného roku na rok následující. V plánech uvádějí údaje podle odst. 3. Odboru předkládají i případné změny a upřesnění svých ročních plánů hlavních kontrolních úkolů. (7) Koordinaci hlavních kontrolních úkolů uvedených v plánech, předložených podle odst. 6 písm. a) odboru, zajišťuje v etapě přípravy ročního jednotného plánu hlavních kontrolních úkolů ministerstva a policie zejména odbor. (8) Kontrolní útvary a kontrolní pracoviště ministerstva a kontrolní útvary, kontrolní pracoviště a kontrolní skupiny policie a útvary ministerstva a policie plnění hlavních kontrolních úkolů, zahrnutých do ročního jednotného plánu hlavních kontrolních úkolů ministerstva a policie, pravidelně vyhodnocují. Čl. 21 Metodická činnost (1) Metodické usměrňování výkonu interního auditu a kontroly v ministerstvu, policii, organizačních složkách a příspěvkových organizacích, s výjimkou řídící kontroly 54) (dále jen kontrola ), zajišťuje zejména odbor. (2) Metodická činnost je zaměřena především na a) sjednocování metod a postupů při kontrole, b) preventivní činnost, spočívající v provádění kontrolních průzkumů a informování o závažných a častěji se opakujících nedostatcích při provádění kontroly,
18 NMV č. 26/2012 Strana 18 c) zajišťování vzdělávání kontrolních pracovníků ministerstva, policie, organizačních složek a příspěvkových organizací formou školení a seminářů, zaměřených zejména na seznamování s novými právními předpisy a interními akty řízení vztahujícími se k výkonu kontroly, na zobecňování závěrů z realizace ročního jednotného plánu hlavních kontrolních úkolů ministerstva a policie a na výměnu zkušeností z kontroly. Čl. 22 Zrušen. Čl. 23 Statistické sledování obecné kontroly, supervize, interního auditu, následné veřejnosprávní kontroly na místě a státní kontroly (1) Elektronický formulář Karta kontroly/statistický list, jehož vzor je uveden v příloze č. 3, vyplní vedoucí obecné kontroly, supervize, interního auditu nebo následné veřejnosprávní kontroly na místě. Elektronický formulář Karta kontroly/statistický list, jehož vzor je uveden v příloze č. 5, vyplní vedoucí státní kontroly do databáze Státní kontrola a správní dozor. Vedoucí všech uvedených kontrol i interního auditu vyplní bez zbytečného odkladu, poté, co obdrží schválený program kontroly, všechny údaje, které jsou jim známy již v této etapě kontroly. Zbývající údaje vyplní do 10 pracovních dnů od ukončení kontroly. Údaj o zjištěném porušení právního předpisu, interního aktu řízení nebo organizační normy, s následnou škodou, vyplní vedoucí obecné kontroly pouze tehdy, jestliže byla škoda zjištěna vykazovanou obecnou kontrolou. (2) Údaje vyplní v elektronickém formuláři a) přímo, je-li kontrolní útvar, kontrolní pracoviště, kontrolní skupina, útvar interního auditu 56) útvar vykonávající následnou veřejnosprávní kontrolu na místě nebo útvar vykonávající státní kontrolu napojen na elektronický informační systém Kontrolní systém resortu Ministerstva vnitra ; b) není-li napojen na elektronický informační systém Kontrolní systém resortu Ministerstva vnitra, předá všechny údaje do 15 pracovních dnů od ukončení kontroly na formuláři Karta kontroly/statistický list prostřednictvím nejbližšího útvaru, který je na tento elektronický informační systém napojen nebo přímo odboru. Údaje lze také zadat v prostředí www stránek v počítačové síti intranet ministerstva na server odboru. (3) Povinnosti uvedené v odstavci 1 nemají a) vedoucí státní kontroly vykonávané útvarem ministerstva podle zvláštního právního předpisů 52) a státní kontroly vykonávané hasičskými záchrannými sbory krajů podle zvláštních právních předpisů 53) ; b) bezpečnostní odbor a odbor sociálního zabezpečení. (4) Útvary ministerstva a policie, organizační složky a příspěvkové organice, u kterých byla vykonána vnějším kontrolním orgánem státní kontrola, s výjimkou Národního bezpečnostního úřadu, předávají odboru bez zbytečného odkladu a za podmínek a způsobem stanoveným v odstavcích 1 a 2, vyplněný Informační list o vykonané státní kontrole, jehož vzor je uveden v příloze č. 4, do databáze Externí kontrola u subjektů MV.
19 NMV č. 26/2012 Strana 19 (5) Hasičské záchranné sbory krajů, Střední odborná škola požární ochrany a Vyšší odborná škola požární ochrany ve Frýdku-Místku a záchranný útvar vyplňují údaje pouze přímo do informačního systému Kontrolní činnost systém resortu Ministerstva vnitra. Čl. 24 Vyhodnocování výsledků obecné kontroly a supervize (1) Odbor každoročně vyhodnocuje a předkládá ministrovi vnitra zprávu o výsledcích obecné kontroly a supervize. Přitom využívá poznatků získaných z informačního systému Kontrolní systém resortu Ministerstva vnitra a poznatků, získaných z vlastní kontrolní a metodické činnosti i z činnosti úřadu vnitřní kontroly policejního prezidia a kontrolní pracoviště generálního ředitelství hasičského záchranného sboru. (2) Za účelem zpracování zprávy podle odst. 1, která slouží i jako podklad pro vyhodnocení vnitřní kontroly do státního závěrečného účtu kapitoly MV, jehož provedení má právním předpisem stanovený termín, předloží úřad vnitřní kontroly policejního prezidia za policii a kontrolní pracoviště generálního ředitelství hasičského záchranného sboru za generální ředitelství hasičského záchranného sboru požadované podklady o výsledcích obecné kontroly za příslušný rok odboru, vždy nejpozději do 15. prosince. ČÁST ŠESTÁ Závěrečná ustanovení Čl. 25 Zmocnění (1) Kontrolní pracovníci odboru, s výjimkou oddělení auditu systému a oddělení auditu operací, se při výkonu obecné kontroly nebo supervize prokazují zmocněním, které schvaluje ministr vnitra. (2) Zmocnění podle odstavce 1 je platné pouze s průkazem zaměstnance ministerstva v pracovním poměru k České republice se zařazením v ministerstvu. Zmocnění je opatřeno žlutým pruhem, otiskem kulatého razítka s malým státním znakem, evidenčním číslem a podpisem ministra vnitra nebo faksimile jeho podpisu. (3) Ředitel odboru vede evidenci přidělených zmocnění. Poškození, ztrátu nebo odcizení zmocnění hlásí kontrolní pracovník neprodleně řediteli odboru, který zajistí vyhlášení jeho neplatnosti. (4) Při ukončení pracovního poměru nebo převedení na jinou práci je kontrolní pracovník odboru povinen vrátit zmocnění řediteli odboru. (5) Policejní prezident je oprávněn upravit způsob vydávání a schvalování zmocnění k výkonu obecné kontroly v rámci policie.
552/1991 Sb. ZÁKON České národní rady ČÁST PRVNÍ. Základní ustanovení
Systém ASPI - stav k 26.11.2012 do částky 145/2012 Sb. a 49/2012 Sb.m.s. Obsah a text 552/1991 Sb. - poslední stav textu Změna: 166/1993 Sb. Změna: 148/1998 Sb. Změna: 132/2000 Sb. Změna: 274/2003 Sb.
Více552/1991 Sb. ZÁKON. o státní kontrole
552/1991 Sb. ZÁKON České národní rady ze dne 6. prosince 1991 o státní kontrole Změna: 166/1993 Sb. Změna: 148/1998 Sb. Změna: 132/2000 Sb. Změna: 274/2003 Sb. Změna: 392/2005 Sb. Změna: 501/2004 Sb.,
VíceP ř í l o h a č. 6 S t a t u t u m ě s t a B r n a. Kontrolní řád města Brna
P ř í l o h a č. 6 S t a t u t u m ě s t a B r n a Kontrolní řád města Brna Účelem tohoto kontrolního řádu je stanovit základní pravidla provádění kontrolní činnosti, zejména se zaměřením na účelnost nakládání
VíceÚŘAD MĚSTSKÉ ČÁSTI PRAHA 7 K O N T R O L N Í Ř Á D V PRAZE DNE...
ÚŘAD MĚSTSKÉ ČÁSTI PRAHA 7 K O N T R O L N Í Ř Á D V PRAZE DNE... 1 Kontrolní řád Úřadu městské části Praha 7 Tento kontrolní řád stanovuje zásady kontrolní činnosti, prováděné jak v rámci samostatné působnosti,
Více462/2000 Sb. NAŘÍZENÍ VLÁDY. ze dne 22. listopadu 2000
462/2000 Sb. NAŘÍZENÍ VLÁDY ze dne 22. listopadu 2000 k provedení 27 odst. 8 a 28 odst. 5 zákona č. 240/2000 Sb., o krizovém řízení a o změně některých zákonů (krizový zákon) Změna: 36/2003 Sb. Změna:
VíceÚvodní ustanovení. Čl. 2 Základní pojmy
39 P O K Y N generálního ředitele Hasičského záchranného sboru České republiky ze dne 2. října 2012, kterým se stanovují pravidla provádění kontrol hasičskými záchrannými sbory krajů podle 33 zákona č.
VíceZBIERKA ZÁKONOV SLOVENSKEJ REPUBLIKY. Ročník Vyhlásená verzia v Zbierke zákonov Slovenskej republiky
ZBIERKA ZÁKONOV SLOVENSKEJ REPUBLIKY Ročník 1991 Vyhlásené: 30.12.1991 Vyhlásená verzia v Zbierke zákonov Slovenskej republiky Obsah tohto dokumentu má informatívny charakter. 552 Z Á K O N České národní
Více462/2000 Sb. NAŘÍZENÍ VLÁDY
462/2000 Sb. NAŘÍZENÍ VLÁDY k provedení 27 odst. 8 a 28 odst. 5 zákona č. 240/2000 Sb., o krizovém řízení o změně některých zákonů (krizový zákon) Vláda nařizuje podle 40 odst. 1 zákona č. 240/2000 Sb.,
VíceZajištění interního auditu. Část první Statut útvaru interního auditu a kontroly
Rektorský výnos č. 6 /2006 Zajištění interního auditu V souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), v platném znění,
VíceKONTROLNÍ ŘÁD VÝBORŮ ZSMCH
SMĚRNICE ZSMCH Platnost od: 1. 4. 2011 Aktualizace: 2. 6. 2014 Autor dokumentu: Správce dokumentu: Číslo: 010/03-11 Zastupitelstvo statutárního města Chomutova Anna Benešová Název dokumentu: KONTROLNÍ
VíceJEDNACÍ A KONTROLNÍ ŘÁD. kontrolního výboru Zastupitelstva města Poděbrady ČÁST PRVNÍ. I. Úvodní ustanovení
JEDNACÍ A KONTROLNÍ ŘÁD kontrolního výboru Zastupitelstva města Poděbrady ČÁST PRVNÍ I. Úvodní ustanovení 1. Zastupitelstvo města Poděbrady (dále jen "zastupitelstvo") zřizuje jako svůj iniciativní a kontrolní
VíceS M Ě R N I C E. Čl. 1 Předmět a rozsah směrnice. Čl. 2 Pojem stížnost
S M Ě R N I C E k vyřizování stížností v Úřadu průmyslového vlastnictví Čl. 1 Předmět a rozsah směrnice Směrnice stanoví, v souladu s platnými předpisy upravujícími problematiku stížností, zásady k vyřizování
VícePravidla kontrolní činnosti
B3-04/5-SR UNIVERZITA PALACKÉHO V OLOMOUCI SMĚRNICE REKTORKY UP (SR) B3-04/5-SR Pravidla kontrolní činnosti na Univerzitě Palackého v Olomouci Obsah: Zpracoval: 1. Úvodní ustanovení 2. Vnitřní kontrolní
VíceKontrola Úřadu pro ochranu osobních údajů
Kontrola Úřadu pro ochranu osobních údajů jak se na ni připravit? SOURHN 1. Základní právní rámec a relevantní právní předpisy 2. Zahájení kontroly 3. Ústní jednání a místní šetření 4. Oprávnění kontrolujících
VíceŘád č. 18/2003. Vnitřní kontrolní řád Ministerstva dopravy
ČESKÁ REPUBLIKA MINISTERSTVO DOPRAVY Řád č. 18/2003 Změna č.: 1 Datum účinnosti: 01. 11. 2008 Vnitřní kontrolní řád Ministerstva dopravy Schváleno rozhodnutím ministra dopravy dne 21. 10. 2008 čj. 174/2008-040-ORG/1
VíceVLÁDA ČESKÉ REPUBLIKY. Statut Výboru pro kybernetickou bezpečnost
VLÁDA ČESKÉ REPUBLIKY Příloha k usnesení vlády ze dne 10. května 2017 č. 360 ve znění usnesení vlády ze dne 18. dubna 2018 č. 247 Statut Výboru pro kybernetickou bezpečnost Článek 1 Úvodní ustanovení (1)
Více462/2000 Sb. NAŘÍZENÍ VLÁDY. ze dne 22. listopadu 2000
462/2000 Sb. NAŘÍZENÍ VLÁDY ze dne 22. listopadu 2000 k provedení 27 odst. 8 a 28 odst. 5 zákona č. 240/2000 Sb., o krizovém řízení a o změně některých zákonů (krizový zákon) Změna: 36/2003 Sb. Změna:
Více462/2000 Sb. NAŘÍZENÍ VLÁDY
Systém ASPI - stav k 8.1.2012 do částky 1/2012 Sb. a 2/2012 Sb.m.s. Obsah a text 462/2000 Sb. - poslední stav textu 462/2000 Sb. NAŘÍZENÍ VLÁDY ze dne 22. listopadu 2000 k provedení 27 odst. 8 a 28 odst.
VíceZajištění interního auditu. Část první Statut útvaru interního auditu
Rektorský výnos č. 9/2008 Zajištění interního auditu V souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), v platném znění,
VíceKONTROLNÍ ŘÁD MAGISTRÁTU MĚSTA KARLOVY VARY
KONTROLNÍ ŘÁD MAGISTRÁTU MĚSTA KARLOVY VARY Zpracoval Vydal JUDr. Ing. Josef Bečvář, vedoucí OVAK Ing. Petr Kulhánek, primátor města Karlovy Vary Počet stran 5 Počet příloh 0 Schválil: Rada města Karlovy
VíceMĚSTO HORNÍ SLAVKOV TAJEMNÍK MĚSTSKÉHO ÚŘADU ORGANIZAČNÍ ŘÁD MĚSTSKÉHO ÚŘADU HORNÍ SLAVKOV. zaměstnanci města zařazení do městského úřadu
ORGANIZAČNÍ ŘÁD MĚSTSKÉHO ÚŘADU HORNÍ SLAVKOV Zpracovatel: Mgr. Martin Stark Rozsah působnosti: zaměstnanci města zařazení do městského úřadu Nabývá účinnosti: Počet stran: Počet příloh: 20.5.2015 9 1
VíceÚčetní jednotka: Západočeské muzeum v Plzni. SMĚRNICE č 17. upravující postup vyřizování stížností přijatých v Západočeském muzeu v Plzni
Účetní jednotka: Západočeské muzeum v Plzni SMĚRNICE č 17 upravující postup vyřizování stížností přijatých v Západočeském muzeu v Plzni CL 1 Předmět a rozsah směrnice Tato interní směrnice vychází z platných
Více592/2006 Sb. NAŘÍZENÍ VLÁDY. ze dne 12. prosince 2006
592/2006 Sb. NAŘÍZENÍ VLÁDY ze dne 12. prosince 2006 o podmínkách akreditace a provádění zkoušek z odborné způsobilosti Vláda nařizuje podle 21 písm. b) zákona č. 309/2006 Sb., kterým se upravují další
VíceSBÍRKA PŘEDPISŮ ČESKÉ REPUBLIKY
Ročník 2006 SBÍRKA PŘEDPISŮ ČESKÉ REPUBLIKY PROFIL PŘEDPISU: Titul předpisu: Nařízení vlády o podmínkách akreditace a provádění zkoušek z odborné způsobilosti Citace: 592/2006 Sb. Částka: 188/2006 Sb.
VíceManuál realizace kontrolní činnosti. pro IP 1 Služby sociální prevence v Libereckém kraji reg. číslo CZ.1.04/3.1.00/
Manuál realizace kontrolní činnosti pro IP 1 Služby sociální prevence v Libereckém kraji reg. číslo CZ.1.04/3.1.00/05.00023 1. Úvod Manuál byl vypracován na základě Operačního manuálu OPLZZ, čl. 4 nařízení
VíceORGANIZAČNÍ ŘÁD ŠKOLY
Chomutov Základní škola Jirkov, Nerudova 1151 431 11 Jirkov příspěvková organizace okres ORGANIZAČNÍ ŘÁD ŠKOLY část: 13. SMĚRNICE K VYŘIZOVÁNÍ STÍŽNOSTÍ Vypracoval: Schválil: Pedagogická rada projednala
VíceN A Ř Í Z E N Í STAROSTY OBCE S ROZŠÍŘENOU PŮSOBNOSTÍ SOKOLOV. č. VS 10.7 STATUT A JEDNACÍ ŘÁD BEZPEČNOSTNÍ RADY OBCE S ROZŠÍŘENOU PŮSOBNOSTÍ SOKOLOV
N A Ř Í Z E N Í STAROSTY OBCE S ROZŠÍŘENOU PŮSOBNOSTÍ SOKOLOV č. VS 10.7 STATUT A JEDNACÍ ŘÁD BEZPEČNOSTNÍ RADY OBCE S ROZŠÍŘENOU PŮSOBNOSTÍ SOKOLOV 2016 verze 3 strana 1/8 OBSAH: ČÁST PRVNÍ Statut Bezpečnostní
VíceSměrnice ke schvalování účetní závěrky města Lanškroun
nám. J. M. Marků 12, 563 16 Lanškroun, www. lanskroun.eu Kancelář starosty a tajemníka Čj.: Počet listů dokumentu: 15 Počet listů příloh: 1 Spisový znak: Směrnice ke schvalování účetní závěrky města Lanškroun
VíceNAŘÍZENÍ VLÁDY ze dne 12. prosince o podmínkách akreditace a provádění zkoušek z odborné způsobilosti
NAŘÍZENÍ VLÁDY ze dne 12. prosince 2006 o podmínkách akreditace a provádění zkoušek z odborné způsobilosti Vláda nařizuje podle 21 písm. b) zákona č. 309/2006 Sb., kterým se upravují další požadavky bezpečnosti
VíceMĚSTO RAKOVNÍK ZPRACUJÍCÍ ORGÁN: MĚSTSKÝ ÚŘAD RAKOVNÍK KANCELÁŘ TAJEMNÍKA ÚŘADU
MĚSTO RAKOVNÍK ZPRACUJÍCÍ ORGÁN: MĚSTSKÝ ÚŘAD RAKOVNÍK KANCELÁŘ TAJEMNÍKA ÚŘADU SMĚRNICE UPRAVUJÍCÍ PRAVIDLA PRO VYŘIZOVÁNÍ STÍŽNOSTÍ A PETIC DRUH NORMY SMĚRNICE EVIDENČNÍ S 20/2009 ČÍSLO PLATNOST Dnem
VícePříloha k čj. 171/59 107/2002 Počet listů: 12
Ministerstvo financí odbor 17 Příloha k čj. 171/59 107/2002 Počet listů: 12 Etický kodex interního auditora a přehled doporučených vzorů písemností používaných při výkonu interního auditu a při následných
VíceINSPEKCE POSKYTOVÁNÍ SOCIÁLNÍCH SLUŽEB. Základní informace
INSPEKCE POSKYTOVÁNÍ SOCIÁLNÍCH SLUŽEB Základní informace Právní zakotvení inspekcí Zákon č. 108/2006 Sb. o sociálních službách Vyhláška č. 505/2006 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o
VícePodrobnosti o označování písemností a jiných materiálů obsahujících zvláštní skutečnosti. Stanovení režimu evidence písemností
462/2000 Sb. NAŘÍZENÍ VLÁDY ze dne 22. listopadu 2000 k provedení 27 odst. 8 a 28 odst. 5 zákona č. 240/2000 Sb., o krizovém řízení a o změně některých zákonů (krizový zákon) ve znění nařízení vlády č.
Více462 Nařízení vlády. ze dne 22. listopadu 2000
SBÍRKA ZÁKONŮ částka 132 rozeslána dne 29.12.2000 462 Nařízení vlády ze dne 22. listopadu 2000 k provedení 27 odst. 8 a 28 odst. 5 zákona č. 240/2000 Sb., o krizovém řízení a o změně některých zákonů (krizový
VíceS M Ě R N I C E ředitelky Krajského úřadu Královéhradecké kraje
S M Ě R N I C E ředitelky Krajského úřadu Královéhradecké kraje upravující postup Krajského úřadu Královéhradeckého kraje v oblasti poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu
VícePřehled doporučených vzorů písemností používaných při výkonu veřejnosprávní kontroly na místě a následných opatření s touto kontrolou souvisejících
Ministerstvo financí Odbor 17 Příloha k čj. 171/60 189/2002 Počet listů: 25 Přehled doporučených vzorů písemností používaných při výkonu veřejnosprávní kontroly na místě a následných opatření s touto kontrolou
VíceZákladní škola a Mateřská škola Sudice, příspěvková organizace Směrnice k vyřizování stížností Č.j.: Účinnost od: 2. 9. 2013
Základní škola a Mateřská škola Sudice, příspěvková organizace Směrnice k vyřizování stížností Č.j.: Účinnost od: 2. 9. 2013 Spisový znak: Skartační znak: Změny: Tato směrnice ruší všechny předcházející
VícePRAVIDLA PRO PŘIJÍMÁNÍ A VYŘIZOVÁNÍ STÍŽNOSTÍ
Pravidla Rady města Kuřimi č. P1/2018/RM PRAVIDLA PRO PŘIJÍMÁNÍ A VYŘIZOVÁNÍ STÍŽNOSTÍ Článek I. Obecná ustanovení 1. Tato Pravidla pro přijímání a vyřizování stížností (dále jen Pravidla ) vydává v souladu
VíceV souladu s dikcí zákona č. 561/2004 Sb., školský zákon, a zákonem č. 500/2004 Sb., správní řád, jsem vydal tuto směrnici k vyřizování stížností:
Škola: Matiční gymnázium, Ostrava, příspěvková organizace Směrnice k vyřizování stížností č. ev. 3.4 Č.j.: GMAT/715/2013 Účinnost od: 10. 4. 2013 Spisový znak: 1.1.1 Skartační znak: A/10 Změny: V souladu
VíceORGANIZAČNÍ ŘÁD ŠKOLY
Základní škola Jihlava, Jungmannova 6, příspěvková organizace ORGANIZAČNÍ ŘÁD ŠKOLY část: 19. SMĚRNICE K VYŘIZOVÁNÍ STÍŽNOSTÍ Č.j.: Spisový znak Skartační znak 901 /2013 A.1. A10 Vypracoval: Schválil:
VíceSměrnice k vyřizování stížností
Olomouc, Směrnice k vyřizování stížností I. Obsah Úvodní ustanovení 1. Přijímání stížností 2. Povinnosti OKIS 3. Povinnosti vedoucích zaměstnanců 4. Povinnosti podatelny 5. Postup při vyřizování stížností
VíceMĚSTSKÁ ČÁST PRAHA 12 Rada městské části. Směrnice o zadávání veřejných zakázek malého rozsahu. Část I Obecná ustanovení
Příloha usnesení rady městské části Praha 12 č. 12.22.07 MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA 12 Rada městské části Směrnice o zadávání veřejných zakázek malého rozsahu Část I Obecná ustanovení čl. 1 Předmět úpravy a působnost
VícePředpoklady k přijetí do služebního poměru. (1) Do služebního poměru může být přijat státní občan České republiky (dále jen občan ), který
PLATNÉ ZNĚNÍ VYBRANÝCH USTANOVENÍ ZÁKONA Č. 361/2003 Sb., O SLUŽEBNÍM POMĚRU PŘÍSLUŠNÍKŮ BEZPEČNOSTNÍCH SBORŮ, VE ZNĚNÍ POZDĚJŠÍCH PŘEDPISŮ, SE ZAPRACOVANÝMI ZMĚNAMI 13 Předpoklady k přijetí do služebního
Více23/2017. Zásady pro výkon kontroly dodržování právních předpisů při uskutečňování akreditovaných činností u vysokých škol
RADA NÁRODNÍHO AKREDITAČNÍHO ÚŘADU PRO VYSOKÉ ŠKOLSTVÍ 23/2017 Zásady pro výkon kontroly dodržování právních předpisů při uskutečňování akreditovaných činností u vysokých škol Národním akreditačním úřadem
VíceStatut interního auditu. Město Vodňany
Statut interního auditu Město Vodňany Vypracovala: Bc. Martina Benešová Ve Vodňanech, dne 12. prosince 2016 Město Vodňany STATUT INTERNÍHO AUDITU Statut interního auditu (dále jen,,statut ) se vydává na
VíceČlánek 1 Předmět úpravy
UNIVERZITA PARDUBICE Směrnice č. 4/2014 Věc Postup při přípravě, vydávání, zveřejňování a evidenci vnitřních norem Univerzity Pardubice Působnost všechny zaměstnance a organizační útvary Účinnost 18. srpna
VíceO R G A N I Z A Č N Í. Čl. 1 Základní ustanovení. Čl. 2 Legislativní rámec
O R G A N I Z A Č N Í Ř Á D Městského úřadu Luby Čl. 1 Základní ustanovení Organizační řád upravuje organizaci Městského úřadu Luby. Určuje jeho organizační strukturu, dělbu práce mezi jednotlivými odbory,
VíceMĚSTSKÁ ČÁST PRAHA 12 RADA MĚSTSKÉ ČÁSTI. č. R Pravidla pro přijímání a vyřizování petic a stížností. ze dne Rada městské části
Rada městské části 1. s c h v a l u j e MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA 12 RADA MĚSTSKÉ ČÁSTI USNESENÍ č. R-109-026-13 ze dne 4.4.2013 Pravidla pro přijímání a vyřizování petic a stížností Směrnici - Pravidla pro přijímání
VíceJEDNACÍ ŘÁD KONTROLNÍHO VÝBORU ZASTUPITELSTVA MĚSTSKÉ ČÁSTI PRAHA 21
JEDNACÍ ŘÁD KONTROLNÍHO VÝBORU ZASTUPITELSTVA MĚSTSKÉ ČÁSTI PRAHA 21 1 Schválený Usnesením Zastupitelstva městské části Praha 21 č. 3/0036/15 ze dne 23. 3. 2015. Preambule Zastupitelstvo městské části
VíceZákladní škola profesora Josefa Brože, Vlachovo Březí, okres Prachatice
Základní škola profesora Josefa Brože, Vlachovo Březí, okres Prachatice Komenského 356, PSČ: 384 22 IČO: 47258721 tel.: 388 320 215 mail.: zspjb@zs-vlachovobrezi.net SMĚRNICE K VYŘIZOVÁNÍ STÍŽNOSTÍ I.
VíceS B Í R K A O B S A H :
S B Í R K A INTERNÍCH AKTŮ ŘÍZENÍ GENERÁLNÍHO ŘEDITELE HASIČSKÉHO ZÁCHRANNÉHO SBORU ČESKÉ REPUBLIKY Ročník: 2018 V Praze dne 10. prosince 2018 Částka: 57 O B S A H : Část I. Část II. 57. Pokyn generálního
VíceMĚSTSKÁ ČÁST PRAHA 3 Rada městské části U S N E S E N Í
č.j.: 736/2013 MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA 3 Rada městské části U S N E S E N Í č. 670 ze dne 30.10.2013 Pravidla pro přijímání a vyřizování petic a stížností podaných orgánům městské části Praha 3 Rada městské
VíceKONTROLNÍ ČINNOST V SAMOSTATNÉ A PŘENESENÉ PŮSOBNOSTI
PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad Směrnice KONTROLNÍ ČINNOST V SAMOSTATNÉ A PŘENESENÉ PŮSOBNOSTI VNITŘNÍ NORMA VN/27/2014 Platí od 18. 12. 2014 Účinná od 1. 1. 2015 Platí do Závazná pro pro všechny zaměstnance
VíceVNITŘNÍ SMĚRNICE 25. Pravidla vyřizování petic a stížností. Číslo dokumentu: VS/25 Vydání č.: 3 Výtisk č.:
Město Nový Bydžov VNITŘNÍ SMĚRNICE 25 Pravidla vyřizování petic a stížností Číslo dokumentu: VS/25 Vydání č.: 3 Výtisk č.: Účinnost od: 1. 5. 2008 Platnost do: Zpracoval: Ing. Marcela Česáková Dne: Podpis:
VíceBAŠNÉHO 36, BRNO. Zásady vztahu statutárního města Brna, městské části Brno-Kohoutovice k příspěvkovým organizacím
BAŠNÉHO 36, 623 00 BRNO Zásady vztahu statutárního města Brna, městské části Brno-Kohoutovice k příspěvkovým organizacím 1 Článek 1. Úvodní ustanovení 1.1.1 Zásady vztahu statutárního města Brna, městské
VíceSměrnice k vyřizování stížností
Směrnice k vyřizování stížností (Příloha č.2 Organizačního řádu školy) Vypracoval: Ing.Bc.Olga Pastyříková Schválil: Ing. Bc. Olga Pastyříková ředitelka školy Schváleno dne: 24.8.2016 Účinnost od: 1. 9.
VícePOKYN ŘEDITELKY ŠKOLY k vyřizování stížností, oznámení a podnětů
MATEŘSKÁ ŠKOLA OSTRAVA, Šafaříkova 9, příspěvková organizace POKYN ŘEDITELKY ŠKOLY k vyřizování stížností, oznámení a podnětů Název školy: Mateřská škola Ostrava, Šafaříkova 9, příspěvková organizace Pokyn
VíceStatut interního auditu
Metodický pokyn CHJ č. 5 Centrální harmonizační jednotka Ministerstvo financí ČR Statut interního auditu Doporučený vzor Verze 1.0 Právní stav k 12. 9. 2018 1 Úvodem Ministerstvo financí vydává v souladu
VíceSměrnice k vyřizování stížností
Základní škola Žďár nad Sázavou, Palachova 2189/35, příspěvková organizace 591 01 Žďár nad Sázavou Úvodní ustanovení 1. Příjímání stížností 2. Povinnosti 3. Povinnosti vedoucích zaměstnanců 4. Povinnosti
VíceSměrnice o přijímání a vyřizování petic a stížností na Městském úřadě v Dobřanech
Směrnice o přijímání a vyřizování petic a stížností na Městském úřadě v Dobřanech Rada města v Dobřanech schválila svým usnesením č. 2194 ze dne 29.05.2012 dle ustanovení 102, odst. 2, písm. n) zákona
VícePRAVIDLA PRO PŘIJÍMÁNÍ A VYŘIZOVÁNÍ PETIC A STÍŽNOSTÍ
PRAVIDLA PRO PŘIJÍMÁNÍ A VYŘIZOVÁNÍ PETIC A STÍŽNOSTÍ Článek 1 Úvodní ustanovení 1. Cílem těchto pravidel je upravit závazný postup při přijímání a vyřizování petic a stížností. Podle ustanovení 102 odst.
VíceN á v r h ZÁKON. ze dne. 2018, kterým se mění zákon č. 234/2014 Sb., o státní službě, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony
N á v r h III. ZÁKON ze dne. 2018, kterým se mění zákon č. 234/2014 Sb., o státní službě, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony Parlament se usnesl na tomto zákoně České republiky: ČÁST
VíceMěsto Adamov Rada města Adamova Pod Horkou 2, 679 04 Adamov Pravidla pro přijímání a vyřizování stížností a petic vnitřní předpis č.
Město Adamov Rada města Adamova Pod Horkou 2, 679 04 Adamov Pravidla pro přijímání a vyřizování stížností a petic vnitřní předpis č. 4/2007 Článek 1 Úvod 1.1. Účelem tohoto vnitřního předpisu je stanovit
VícePravidla Rady města Velké Meziříčí pro přijímání a vyřizování stížností a petic. I. Stížnosti
Rada města Velké Meziříčí stanoví na základě 102 odst. 2 písm. n) z. č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, tato Pravidla Rady města Velké Meziříčí pro přijímání a vyřizování stížností
VíceUniverzita Karlova. Opatření rektora č. 35/2017
Univerzita Karlova Opatření rektora č. 35/2017 Název: Vnitřní kontrolní systém na Univerzitě Karlově Účinnost: 1. 5. 2017 1 Vnitřní kontrolní systém na UK Čl. 1 Úvodní ustanovení Cílem tohoto opatření
VíceČl. 1 Přijímání stížností
Gymnázium a Střední odborná škola, Moravské Budějovice, Tyršova 365, PSČ 676 19 Směrnice k vyřizování stížností, oznámení a podnětů a vyřizování žádostí o poskytnutí informací doručených Gymnáziu a Střední
VíceStatut Ústředního krizového štábu. Článek 1 Úvodní ustanovení. Článek 2 Působnost Štábu
VLÁDA ČESKÉ REPUBLIKY Příloha k usnesení vlády ze dne 24. listopadu 2008 č. 1500 Statut Ústředního krizového štábu Článek 1 Úvodní ustanovení Ústřední krizový štáb (dále jen Štáb ) je pracovním orgánem
VícePříkaz ředitele Krajského úřadu Královéhradeckého kraje. č.14
Příkaz ředitele Krajského úřadu Královéhradeckého kraje č.14 K zajištění povinností vyplývajících pro Královéhradecký kraj ze zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, ve znění pozdějších
VíceRevizní řád Junáka. 1. Úvodní ustanovení. 2. Revizní komise. Junák svaz skautů a skautek ČR
Junák svaz skautů a skautek ČR Revizní řád Junáka 1. Úvodní ustanovení 1.1. Účel předpisu Tento řád upravuje činnost revizních komisí Junáka. 1.2. Související vnitřní předpisy Souvisejícími předpisy jsou
VíceMěsto Česká Lípa SMĚRNICE ZM 1/2013. Směrnice o požadavcích na schvalování účetních závěrek
schvalování účetních závěrek POČET STRAN: 9 PLATNOST OD: 1. 12. 2013 VYDÁNÍ ČÍSLO: I. Zpracoval Zkontroloval Schválil Jméno a příjmení Ing. Josef Zachrla Blanka Tokarová Mgr. Hana Moudrá Datum 07.11.2013
VíceSměrnice č. 2/2013 Pravidla pro zajištění přístupu k informacím
Směrnice č. 2/2013 Pravidla pro zajištění přístupu k informacím Rada města Šluknov se na své 87. schůzi dne 30.09.2013 usnesením č. XX/87R/2013 usnesla vydat v souladu s 103 odst. 4 písm. e) zákona č.
VíceŘÁD KE KONTROLÁM KVALITY RADY PRO VEŘEJNÝ DOHLED NAD AUDITEM
ŘÁD KE KONTROLÁM KVALITY RADY PRO VEŘEJNÝ DOHLED NAD AUDITEM Rada pro veřejný dohled nad auditem (dále jen Rada ) vydává podle 24a odst. 3 zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů
VíceStatut Bezpečnostní rady Města Vlašim
Statut Bezpečnostní rady Města Vlašim Článek 1 Úvodní ustanovení 1. Bezpečnostní rada Města Vlašim ( dále jen bezpečnostní rada ) byla zřízena starostou Města Vlašim v souladu s ustanovením zákona č. 240/2000
VícePOSTUP PŘI POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ SM - 29
Revize č.: 2 Strana: 1 POSTUP PŘI POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ SM - 29 Pokyn pro zaměstnance ZZS OK úrovně C Zdravotnická záchranná služba Olomouckého kraje, příspěvková organizace Datum účinnosti: Výtisk číslo:
VíceS B Í R K O B S A H :
S B Í R K A INTERNÍCH AKTŮ ŘÍZENÍ GENERÁLNÍHO ŘEDITELE HASIČSKÉHO ZÁCHRANNÉHO SBORU ČESKÉ REPUBLIKY A NÁMĚSTKA MINISTRA VNITRA Ročník: 2005 V Praze dne 15. července 2005 Částka: 26 O B S A H : Část I.
VíceZásady pro poskytování informací pro Obecní úřad Jindřichov
Směrnice čo 1/2004 Zásady pro poskytování informací pro Obecní úřad Jindřichov Tyto Zásady pro poskytování informací blíže rozvádí a upravuje podle podmínek Obecního úřadu Jindřichov ( dále jen úřad) ustanovení
VíceJIHOČESKÝ KRAJ SMĚRNICE. NÁZEV: Směrnice o poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím
JIHOČESKÝ KRAJ SMĚRNICE NÁZEV: Směrnice o poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím ČÍSLO: SM/10/RK (ev. č. 6/07) ZMĚNA Č.: 3 PLATNÁ OD: 1. 4. 2007 ROZSAH PŮSOBNOSTI:
VíceKontrola na místě projektů OP VK z pohledu finančního manažera projektu
Kontrola na místě projektů OP VK z pohledu finančního manažera projektu Ing. Lucie Janečková 17.1.2013 EXCELENCE DOKTORSKÉHO STUDIA NA AF MENDELU PRO NAVAZUJÍCÍ EVROPSKOU VĚDECKO-VÝZKUMNOU KARIÉRU CZ.1.07/2.3.00/20.0005
VícePOKYN ŘEDITELE NÁRODNÍHO BEZPEČNOSTNÍHO ÚŘADU. Ročník 2018 V Praze dne 1. listopadu 2018 Číslo: 14
POKYN ŘEDITELE NÁRODNÍHO BEZPEČNOSTNÍHO ÚŘADU Ročník 2018 V Praze dne 1. listopadu 2018 Číslo: 14 kterým se vydává Interní protikorupční program Národního bezpečnostního úřadu Čl. 1 V souladu s usnesením
VíceReklamační řád. vnitřní předpis č. 4. společnosti Two Fund a.s. (dále jen Společnost ) představenstvo Společnosti. Obsah. 1. Úvodní ustanovení...
Reklamační řád vnitřní předpis č. 4 společnosti Two Fund a.s. (dále jen Společnost ) Platnost od: 1.9.2015 Účinnost od: 7.9.2015 Schválil: představenstvo Společnosti Obsah 1. Úvodní ustanovení... 2 2.
VíceSMĚRNICE č. 6. ZAJIŠTĚNÍ EVIDENCE, HLÁŠENÍ A ZASÍLÁNÍ ZÁZNAMŮ O ÚRAZU ŽÁKŮ A STUDENTŮ SŠ a MŠ
Název procesu/ Číslo Vlastník SMĚRNICE č. 6 ZAJIŠTĚNÍ EVIDENCE, HLÁŠENÍ A ZASÍLÁNÍ ZÁZNAMŮ O ÚRAZU ŽÁKŮ A STUDENTŮ SŠ a MŠ Tato směrnice nahrazuje: Datum platnosti od: 01.07.2014 Základní právní předpisy:
VícePříloha č. 1a k vyhlášce č. 416/2004 ZPRÁVA O VÝSLEDCÍCH FINANČNÍCH KONTROL ZA ROK.
Příloha č. 1a k vyhlášce č. 416/2004. orgán veřejné správy Sestavují: ZPRÁVA O VÝSLEDCÍCH FINANČNÍCH KONTROL ZA ROK. správci kapitol státního rozpočtu, jiné organizační složky státu (včetně územních ch
VíceProgram zkoušek z odborné způsobilosti k činnostem koordinátora bezpečnosti a ochrany zdraví při práci na staveništi
Strana 1 (celkem 6) Program zkoušek z odborné způsobilosti k činnostem koordinátora bezpečnosti a ochrany zdraví při práci na staveništi Strana 2 (celkem 6) OBSAH: 1. ÚVODNÍ USTANOVENÍ... 3 2. OVĚŘENÍ
VíceASPK, s.r.o. STŘEDISKO PRO POSUZOVÁNÍ ZPŮSOBILOSTI LABORATOŘÍ PRO ZKOUŠKY PŘI PROVÁDĚNÍ POZEMNÍCH KOMUNIKACÍ MP 004/2008
MP 004/2008 Pravidla rozhodování ve věci přiznání odborné způsobilosti laboratoři Brno květen 2008 MP 004/2008 strana 2 I. VŠEOBECNÁ USTANOVENÍ 1. Cíl Cílem tohoto pokynu je stanovit všeobecná pravidla
VíceORGANIZAČNÍ ŘÁD ŠKOLY
se sídlem Hornická 43A/2679, 70200 Ostrava ORGANIZAČNÍ ŘÁD ŠKOLY část: 20. STÍŽNOSTI A JEJICH VYŘIZOVÁNÍ Č.j.: 176 /2012 Vypracoval: Schválil: Spisový znak, skartační znak: 2.1 A 5 Směrnice nabývá platnosti
VíceM ě s t s k ý ú ř a d. V a m b e r k SMĚRNICE. k vyřizování žádostí o poskytování informací v podmínkách Městského úřadu Vamberk
M ě s t s k ý ú ř a d V a m b e r k SMĚRNICE k vyřizování žádostí o poskytování informací v podmínkách Městského úřadu Vamberk 1 SMĚRNICE vyřizování žádostí o poskytování informací v podmínkách Městského
VíceVnitřní předpis o poskytování informací
VNITŘNÍ PŘEDPISY ÚTVARU KONCEPCE A ROZVOJE MĚSTA PLZNĚ Vnitřní předpis o poskytování informací Označení: ÚKRMP/PINF/2015 Vydání: 1 Nahrazuje: - Počet stran: 5 Počet příloh: 2 Zpracoval: Kontroloval: Schválil:
VíceSměrnice k finanční kontrole
Obec Hluboš 262 22 Hluboš 3 Směrnice č. 28/2015 nahrazuje směrnici č. 6 z 26.1.2006 Směrnice k finanční kontrole 1. Předmět úpravy 1.1. Směrnice upravuje finanční kontrolu, která je součástí finančního
VíceDůvod a způsob založení povinného subjektu, včetně podmínek a principů, za kterých provozuje svoji činnost ( 5 odst. 1 písm.
Důvod a způsob založení povinného subjektu, včetně podmínek a principů, za kterých provozuje svoji činnost ( 5 odst. 1 písm. a) zákona): Oblastní inspektorát práce pro Jihočeský kraj a Vysočinu (dále též
VíceMĚSTSKÁ ČÁST PRAHA 12 ZASTUPITELSTVO MĚSTSKÉ ČÁSTI USNESENÍ. č. Z ze dne
MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA 12 ZASTUPITELSTVO MĚSTSKÉ ČÁSTI USNESENÍ č. Z-29-005-14 ze dne 22.4.2014 Pravidla pro schvalování účetní závěrky městské části Praha 12 29. zasedání Zastupitelstva mě stské č ásti 1.
VíceSměrnice č. 2/2014, kterou se vydává statut a jednací řád rozkladové komise
Úřad pro ochranu osobních údajů Směrnice č. 2/2014, kterou se vydává statut a jednací řád rozkladové komise K provedení 152 odst. 3 zákona č. 500/2004 Sb., správní řád a článku 14 organizačního řádu se
VíceSměrnice č. 2/2014. Schváleno usn. RM č /RM1014/142. Statutární město Ostrava magistrát. ze dne s účinností od
Statutární město Ostrava magistrát Směrnice č. 2/2014 upravující postup při poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů Schváleno
VíceBezpečnostní rada obce s rozšířenou působností Klatovy JEDNACÍ ŘÁD BEZPEČNOSTNÍ RADY OBCE S ROZŠÍŘENOU PŮSOBNOSTÍ KLATOVY
Bezpečnostní rada obce s rozšířenou působností Klatovy JEDNACÍ ŘÁD BEZPEČNOSTNÍ RADY OBCE S ROZŠÍŘENOU PŮSOBNOSTÍ KLATOVY Klatovy 2011 1 Článek 1 Úvodní ustanovení 1. Bezpečnostní rada obce s rozšířenou
VíceStatut útvaru interního auditu Akademie múzických umění v Praze (dále jen AMU )
Statut útvaru interního auditu Akademie múzických umění v Praze (dále jen AMU ) V souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční
VíceKONTROLNÍ MECHANISMY. ve veřejné správě České republiky
KONTROLNÍ MECHANISMY ve veřejné správě České republiky Systém dozoru a kontroly Dozor Dozor nad výkonem samostatné působnosti obce Dozor nad výkonem přenesené působnosti obce Kontrola Kontrola krajů a
VíceFINANČNÍ KONTROLA ZÁKON 320/2001 SB. PROVÁDĚCÍ VYHLÁŠKA 416/2004 SB. zpracovala: Mgr. Marija Kmošková
ZÁKON 320/2001 SB. PROVÁDĚCÍ VYHLÁŠKA 416/2004 SB. zpracovala: Mgr. Marija Kmošková Zákon 320/2001 Sb. O finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů ( zákon o finanční kontrole). Tento
Víceo požadavcích na schvalování účetních závěrek
Město Štramberk Městský úřad Štramberk Náměstí 9, 742 66 VNITROORGANIZAČNÍ SMĚRNICE č. 1/2013 o požadavcích na schvalování účetních závěrek Platnost: od 1. 10. 2013 Schválil: Rada města, usnesením č. 58/1059
VíceMěsto Kuřim, Jungmannova 968, Kuřim Tel.: , Fax: , El. pošta: PRAVIDLA
Město Kuřim, Jungmannova 968, 664 34 Kuřim Tel.: 541 422 311, Fax: 541 230 633, El. pošta: posta@radnice.kurim.cz PRAVIDLA PRO PŘIJÍMÁNÍ A VYŘIZOVÁNÍ STÍŽNOSTÍ vydaná Radou města Kuřim v souladu s ustanovením
VíceZákladní vymezení činností, obsahu a forem práce České školní inspekce
Základní vymezení činností, obsahu a forem práce České školní inspekce Česká školní inspekce je národní autoritou pro hodnocení a kontrolu kvality a efektivity počátečního vzdělávání a samostatným správním
VíceVYHLÁŠKA ze dne 22. července 2013 o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek
VYHLÁŠKA ze dne 22. července 2013 o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek Ministerstvo financí stanoví podle 37b odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví,
Více