Výroční zpráva. Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov Nádražní 42, Sokolov, IČO účetní období 2014 rozvahový den

Transkript

1 Výroční zpráva Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov Nádražní 42, Sokolov, IČO účetní období 2014 rozvahový den Obsah ( v souladu s 21 zákona č. 563/91 Sb.) 1 Informace o minulém vývoji 2 Informace o událostech po rozvahovém dni 3 Předpokládaný budoucí vývoj družstva 4 Aktivita v oblasti životního prostředí 5 Personální politika 6 Výdaje na výzkum a vývoj 7 Pořizování vlastních akcií/ podílů 8 Organizační složka v zahraničí 9 Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období 10 Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014

2 1 Informace o minulém vývoji SBD vzniklo 29. listopadu 1966 za účelem výstavby, správy a údržby nemovitostí. V osmdesátých letech se začala slučovat malá bytová družstva a družstva pracujících, v okrese Sokolov pod jedno, s názvem Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov. V dnešní době provádí SBD Rozvoj i správu bytů v osobním vlastnictví. 2 Informace o událostech po rozvahovém dni V období od do data sestavení ÚZ 2014 nedošlo k žádným významným událostem. 3 Předpokládaný budoucí vývoj družstva Jedním z hlavních cílů družstva, jako základní předpoklad udržení je nabízet svým členům kvalitní služby. S tím souvisí i další cíle, především zvýšení a zkvalitnění produktivity práce a v neposlední řadě také snížení režijních nákladů. Pro další vývoj a růst družstvo plánuje vynakládat finance a aktivity na obnovu a opravy dlouhodobého majetku. Ve vztahu k členům se družstvo v první řadě zaměří na udržení a posílení stávajících vazeb a bude vyvíjet snahu o získání nových členů s potenciálem k dalšímu růstu a rozvoji. Oživení a důsledné implementaci systému řízení jakosti bude v následujícím období věnována zvýšená pozornost. Stále důležitým úkolem pro družstvo je pokračující zvyšování kvality personálního řízení rozšiřováním metodik řízení lidských zdrojů jako jeden z důležitých předpokladů zkvalitňování zaměstnanecké základny. 4 Aktivita v oblasti životního prostředí Kroky prováděné v oblasti ochrany životního prostředí směřují k tomu, aby družstvo dostálo všem požadavkům, které jsou na něj kladeny zákonnými normami a vládními opatřeními v oblasti ochrany životního prostředí. 5 Personální politika Družstvo provádí pravidelně periodická školení a přezkoušení svých zaměstnanců jednak v oblasti splnění zákonných požadavků kladených na jejich pracovní zařazení a jednak školení směřujících ke zvyšování kvalifikace zaměstnanců a tím ke zlepšování svých činností. Personální náklady v tis. Kč za pracovníky v pracovním poměru. Pro účely výpočtu průměrného výdělku pro rok 2013 a 2014 bylo počítáno s počty pracovníků v pracovním poměru (tj. bez pracovníků na dohody mimo pracovní poměr). Zaměstnanci celkem Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady bez OON Náklady na pojištění a zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem Průměrný výdělek 34,1 32,9

3 6 Výdaje na výzkum a vývoj V roce 2014 nebyly vynaloženy žádné finanční prostředky na výzkum a další vývoj. 7 Pořizování vlastních akcií/ podílů V roce 2013 družstvo nakoupilo další cenné papíry u ČSOB v hodnotě Kč ,00. Přepočtený objem k je Kč ,93. V roce 2013 nakoupilo dluhové cenné papíry ČS drah držené do splatnosti v hodnotě Kč ,00. Přepočtený objem k je Kč ,00. 8 Organizační složka v zahraničí Družstvo nemá organizační složku v zahraničí. 9 Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období R O Z V A H A ( v tis. Kč ) : Aktiva celkem Pasiva celkem A Pohledávky za upsaný kapitál 0 A Vlastní kapitál B Stálá aktiva A.I. základní kapitál B.I. dlouhodobý nehmotný majetek A.II. kapitálové fondy B.II. dlouhodobý hmotný majetek A.III. fondy tvořené ze zisku výsledek hospodaření minulých B.III. dlouhodobý finanční majetek A.IV. let 0 0 výsledek hospod. účetního z toho : podíly v ovládaných a A.V. období B.III.1 řízených osobách 0 0 B Cizí zdroje C Oběžná aktiva B.I. rezervy 0 0 C.I. Zásoby B.II. dlouhodobé závazky C.II. dlouhodobé pohledávky B.III. krátkodobé závazky C.III. krátkodobé pohledávky B.IV. bankovní úvěry a výpomoci C.IV. krátkodobý finanční majetek B.IV.1. z toho : dlouhodobé bank. úv D Časové rozlišení C Časové rozlišení V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ( v tis. Kč) I+II Výkony a prodej zboží * Provozní výsl. hospodaření z toho: tržby za prodej vl. výr., I+II.1. služeb a zboží M Změna stavu rezerv,opr.položek 0 0 II.2. Změna stavu vnitr.zás.vl.výr VI+..+XII Jiné finanční výnosy II.3. Aktivace J+..+Q Jiné finanční náklady A+B Výk.spotř. a nákl. na prod. zboží * FVH vč.daně z příjmu z BČ Přidaná hodnota ** Výsl. hosp.za běžnou činnost C Osobní náklady XIII Mimořádné výnosy 0 0 E Odpisy dl. nehm. a hm. majetku R+S Mimořádné náklady 0 0 G Změna stavu rezerv,opr.položek 0 0 * Mimořádný výsl. Hospodaření 0 0

4 III+IV+V Jiné provozní výnosy *** Výsl. hosp. za účet. období D+F+H+I Jiné provozní náklady Uložení výr.zprávy : Nádražní 42, Sokolov, Zhodnocení změn oproti minulému roku v tis. Kč VYBRANÁ AKTIVA NETTO (v tis. Kč) text rozdíl % z MR B.II. HIM ,79 C.I. Zásoby ,43 C.III. K.pohledávky ,00 C.IV. Finance ,00 AKTIVA Celkem ,45 Rozdíly v hodnotách aktiv vznikly především v důsledku převodů bytů do osobního vlastnictví, došlo ke snížení hodnoty dlouhodobého majetku. Stav zásob se snížil použitím skladových zásob, hlavně použitím starých a nenakupováním nových zásob. Zvýšení krátkodobých pohledávek je důsledkem převodu termínovaného vkladu z dlouhodobého finančního majetku. Ke snížení financí došlo na základě převedení finančních prostředků do dlouhodobého finančního majetku pořízení nového termínovaného vkladu. VYBRANÁ PASIVA (v tis. Kč) Text rozdíl % z MR A.IV. VH minulých let A.V. VH běžného roku ,18 B.III. K. závazky ,87 PASÍVA Celkem ,77 Výsledek hospodaření v roce 2014 se oproti roku 2013 snížil nižší výplatou dividend z dlouhodobého finančního majetku a zvýšením nákladů na provoz družstva, poštovné, odvoz odpadků, dodávku vody, spotřebu režijního materiálu atd.. Ke zvýšení krátkodobých závazků došlo z důvodu změny předpisu za úhrady uživatelům, za dodávku tepla, studené a teplé vody, a ostatní služby k vyúčtování. 10 Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014 Finanční analýza (vybrané ukazatele) Analýza trendů vybraných ukazatelů (v tis. Kč) T E X T Změna Kč Změna % Celkový kapitál ,36 Cizí kapitál ,9 Vlastní kapitál ,55 Výnosy včetně VPV celkem ,53 Náklady včetně VPN bez DzP celkem ,83 Celkový HV před daní ,01 Obchodní marže Přidaná hodnota ,36

5 Závěry a hodnocení ukazatelů 2014 Ukazatel Hodnota hodnocení 1. Analýza rentability Rentabilita vlastního kapitálu 0,187 % O.K. Rentabilita celkového kapitálu 0,119 % O.K. Rentabilita cizího kapitálu 0,261 % O.K. Nákladovost 0,988 prosperita 2. Analýza platební schopnosti Okamžitá likvidita 0,39 insolvence Pohotová likvidita 1,45 dobrá Běžná likvidita 1,45 dobrá Hodnoty ukazatelů likvidity jsou srovnatelné s předchozími lety a jsou na celkově dobré úrovni. Okamžitá likvidita se drží na stejné úrovni jako v roce minulém. Vybrané hodnoty z rozvahy 2014 AKTIVA NETTO Porovnání hodnot v % k celkovým PASÍVA text 2014 % z A text 2014 % z P A. Upsaný kapitál 0 0 A.I.1. Základní kapitál 695 0,1 1 B.II. HIM A.III. Fondy B** Celkem B A.IV. HV MR 0 0 C.I. Zásoby 431 0,1 A.V. HV BR 933 0,1 C.II D.pohledávky A** Celkem A C.III. K.pohledávky B.III. K. závazky C.IV. Finance ,9 B.IV. Úvěry C** Celkem C B** Celkem B D** Celkem D C** Celkem C Celkem Celkem

6 Vybrané hodnoty z výkazu zisku a ztráty 2014 Výnosy Porovnání hodnot v % k celkovým Náklady text 2014 % z V text 2014 % z N I. Tržby za prodej zboží 0 0 A. N na prodej zboží 0 0 II. Výkony B. Spotřeba III Prodej IM 0 0 C ON prodej mater. 0 0 D Daně ,7 IV Ostatní PV E Odpisy V Převod PV 0 0 F ZC IM 0 0 Provozní výnosy ZC zásob 0 0 VI Prodej CP 0 0 G Změna stavu 0 0 VII V z FM H Ostatní PN IX V z přecenění CP 0 0 Provozní náklady ,7 X Výnosové úroky J Prodané CP 0 0 XI Ostaní FV 0 0 K N FM 9 0,01 Finanční výnosy M Změna stavu 0 0 Běžný výnosy ,00 N N úroky 352 0,49 XIII M V 0 0 O Ostatní FN 451 0,6 Mimořádné výnosy 0 0 P Převod FN 0 0 Celkem výnosy ,00 Finanční náklady 812 1,1 Rozbor výsledku hospodaření Q.1 Daň splatná 163 0,2 Q.2 Daň odložená -1 0 xx Odložená daň 0 0 Provozní výsledek Běžné náklady ,00 Finanční výsledek R M N 0 0 Splatná daň včetně odlož.d. 162 S.1 Daň splatná 0 0 Běžný výsledek po dani 933 S.2 Daň odložená 0 0 Mimořádný výsledek 0 Mimořádné náklady 0 0 Celkový výsledek po dani 933 Celkem náklady ,00 Výroční zpráva byla vyhotovena dne v Sokolově. Ladislav Kupka, předseda představenstva družstva Ing. Přemysl Sladomel místopředseda představenstva družstva

7 SBD ROZVOJ SOKOLOV Strana 7/7

8 Výroční zpráva Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov Nádražní 42, Sokolov, IČO účetní období 2014 rozvahový den Obsah ( v souladu s 21 zákona č. 563/91 Sb.) 1 Informace o minulém vývoji 2 Informace o událostech po rozvahovém dni 3 Předpokládaný budoucí vývoj družstva 4 Aktivita v oblasti životního prostředí 5 Personální politika 6 Výdaje na výzkum a vývoj 7 Pořizování vlastních akcií/ podílů 8 Organizační složka v zahraničí 9 Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období 10 Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014

9 1 Informace o minulém vývoji SBD vzniklo 29. listopadu 1966 za účelem výstavby, správy a údržby nemovitostí. V osmdesátých letech se začala slučovat malá bytová družstva a družstva pracujících, v okrese Sokolov pod jedno, s názvem Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov. V dnešní době provádí SBD Rozvoj i správu bytů v osobním vlastnictví. 2 Informace o událostech po rozvahovém dni V období od do data sestavení ÚZ 2014 nedošlo k žádným významným událostem. 3 Předpokládaný budoucí vývoj družstva Jedním z hlavních cílů družstva, jako základní předpoklad udržení je nabízet svým členům kvalitní služby. S tím souvisí i další cíle, především zvýšení a zkvalitnění produktivity práce a v neposlední řadě také snížení režijních nákladů. Pro další vývoj a růst družstvo plánuje vynakládat finance a aktivity na obnovu a opravy dlouhodobého majetku. Ve vztahu k členům se družstvo v první řadě zaměří na udržení a posílení stávajících vazeb a bude vyvíjet snahu o získání nových členů s potenciálem k dalšímu růstu a rozvoji. Oživení a důsledné implementaci systému řízení jakosti bude v následujícím období věnována zvýšená pozornost. Stále důležitým úkolem pro družstvo je pokračující zvyšování kvality personálního řízení rozšiřováním metodik řízení lidských zdrojů jako jeden z důležitých předpokladů zkvalitňování zaměstnanecké základny. 4 Aktivita v oblasti životního prostředí Kroky prováděné v oblasti ochrany životního prostředí směřují k tomu, aby družstvo dostálo všem požadavkům, které jsou na něj kladeny zákonnými normami a vládními opatřeními v oblasti ochrany životního prostředí. 5 Personální politika Družstvo provádí pravidelně periodická školení a přezkoušení svých zaměstnanců jednak v oblasti splnění zákonných požadavků kladených na jejich pracovní zařazení a jednak školení směřujících ke zvyšování kvalifikace zaměstnanců a tím ke zlepšování svých činností. Personální náklady v tis. Kč za pracovníky v pracovním poměru. Pro účely výpočtu průměrného výdělku pro rok 2013 a 2014 bylo počítáno s počty pracovníků v pracovním poměru (tj. bez pracovníků na dohody mimo pracovní poměr). Zaměstnanci celkem Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady bez OON Náklady na pojištění a zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem Průměrný výdělek 34,1 32,9

10 6 Výdaje na výzkum a vývoj V roce 2014 nebyly vynaloženy žádné finanční prostředky na výzkum a další vývoj. 7 Pořizování vlastních akcií/ podílů V roce 2013 družstvo nakoupilo další cenné papíry u ČSOB v hodnotě Kč ,00. Přepočtený objem k je Kč ,93. V roce 2013 nakoupilo dluhové cenné papíry ČS drah držené do splatnosti v hodnotě Kč ,00. Přepočtený objem k je Kč ,00. 8 Organizační složka v zahraničí Družstvo nemá organizační složku v zahraničí. 9 Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období R O Z V A H A ( v tis. Kč ) : Aktiva celkem Pasiva celkem A Pohledávky za upsaný kapitál 0 A Vlastní kapitál B Stálá aktiva A.I. základní kapitál B.I. dlouhodobý nehmotný majetek A.II. kapitálové fondy B.II. dlouhodobý hmotný majetek A.III. fondy tvořené ze zisku výsledek hospodaření minulých B.III. dlouhodobý finanční majetek A.IV. let 0 0 výsledek hospod. účetního z toho : podíly v ovládaných a A.V. období B.III.1 řízených osobách 0 0 B Cizí zdroje C Oběžná aktiva B.I. rezervy 0 0 C.I. Zásoby B.II. dlouhodobé závazky C.II. dlouhodobé pohledávky B.III. krátkodobé závazky C.III. krátkodobé pohledávky B.IV. bankovní úvěry a výpomoci C.IV. krátkodobý finanční majetek B.IV.1. z toho : dlouhodobé bank. úv D Časové rozlišení C Časové rozlišení V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ( v tis. Kč) I+II Výkony a prodej zboží * Provozní výsl. hospodaření z toho: tržby za prodej vl. výr., I+II.1. služeb a zboží M Změna stavu rezerv,opr.položek 0 0 II.2. Změna stavu vnitr.zás.vl.výr VI+..+XII Jiné finanční výnosy II.3. Aktivace J+..+Q Jiné finanční náklady A+B Výk.spotř. a nákl. na prod. zboží * FVH vč.daně z příjmu z BČ Přidaná hodnota ** Výsl. hosp.za běžnou činnost C Osobní náklady XIII Mimořádné výnosy 0 0 E Odpisy dl. nehm. a hm. majetku R+S Mimořádné náklady 0 0 G Změna stavu rezerv,opr.položek 0 0 * Mimořádný výsl. Hospodaření 0 0

11 III+IV+V Jiné provozní výnosy *** Výsl. hosp. za účet. období D+F+H+I Jiné provozní náklady Uložení výr.zprávy : Nádražní 42, Sokolov, Zhodnocení změn oproti minulému roku v tis. Kč VYBRANÁ AKTIVA NETTO (v tis. Kč) text rozdíl % z MR B.II. HIM ,79 C.I. Zásoby ,43 C.III. K.pohledávky ,00 C.IV. Finance ,00 AKTIVA Celkem ,45 Rozdíly v hodnotách aktiv vznikly především v důsledku převodů bytů do osobního vlastnictví, došlo ke snížení hodnoty dlouhodobého majetku. Stav zásob se snížil použitím skladových zásob, hlavně použitím starých a nenakupováním nových zásob. Zvýšení krátkodobých pohledávek je důsledkem převodu termínovaného vkladu z dlouhodobého finančního majetku. Ke snížení financí došlo na základě převedení finančních prostředků do dlouhodobého finančního majetku pořízení nového termínovaného vkladu. VYBRANÁ PASIVA (v tis. Kč) Text rozdíl % z MR A.IV. VH minulých let A.V. VH běžného roku ,18 B.III. K. závazky ,87 PASÍVA Celkem ,77 Výsledek hospodaření v roce 2014 se oproti roku 2013 snížil nižší výplatou dividend z dlouhodobého finančního majetku a zvýšením nákladů na provoz družstva, poštovné, odvoz odpadků, dodávku vody, spotřebu režijního materiálu atd.. Ke zvýšení krátkodobých závazků došlo z důvodu změny předpisu za úhrady uživatelům, za dodávku tepla, studené a teplé vody, a ostatní služby k vyúčtování. 10 Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014 Finanční analýza (vybrané ukazatele) Analýza trendů vybraných ukazatelů (v tis. Kč) T E X T Změna Kč Změna % Celkový kapitál ,36 Cizí kapitál ,9 Vlastní kapitál ,55 Výnosy včetně VPV celkem ,53 Náklady včetně VPN bez DzP celkem ,83 Celkový HV před daní ,01 Obchodní marže Přidaná hodnota ,36

12 Závěry a hodnocení ukazatelů 2014 Ukazatel Hodnota hodnocení 1. Analýza rentability Rentabilita vlastního kapitálu 0,187 % O.K. Rentabilita celkového kapitálu 0,119 % O.K. Rentabilita cizího kapitálu 0,261 % O.K. Nákladovost 0,988 prosperita 2. Analýza platební schopnosti Okamžitá likvidita 0,39 insolvence Pohotová likvidita 1,45 dobrá Běžná likvidita 1,45 dobrá Hodnoty ukazatelů likvidity jsou srovnatelné s předchozími lety a jsou na celkově dobré úrovni. Okamžitá likvidita se drží na stejné úrovni jako v roce minulém. Vybrané hodnoty z rozvahy 2014 AKTIVA NETTO Porovnání hodnot v % k celkovým PASÍVA text 2014 % z A text 2014 % z P A. Upsaný kapitál 0 0 A.I.1. Základní kapitál 695 0,1 1 B.II. HIM A.III. Fondy B** Celkem B A.IV. HV MR 0 0 C.I. Zásoby 431 0,1 A.V. HV BR 933 0,1 C.II D.pohledávky A** Celkem A C.III. K.pohledávky B.III. K. závazky C.IV. Finance ,9 B.IV. Úvěry C** Celkem C B** Celkem B D** Celkem D C** Celkem C Celkem Celkem

13 Vybrané hodnoty z výkazu zisku a ztráty 2014 Výnosy Porovnání hodnot v % k celkovým Náklady text 2014 % z V text 2014 % z N I. Tržby za prodej zboží 0 0 A. N na prodej zboží 0 0 II. Výkony B. Spotřeba III Prodej IM 0 0 C ON prodej mater. 0 0 D Daně ,7 IV Ostatní PV E Odpisy V Převod PV 0 0 F ZC IM 0 0 Provozní výnosy ZC zásob 0 0 VI Prodej CP 0 0 G Změna stavu 0 0 VII V z FM H Ostatní PN IX V z přecenění CP 0 0 Provozní náklady ,7 X Výnosové úroky J Prodané CP 0 0 XI Ostaní FV 0 0 K N FM 9 0,01 Finanční výnosy M Změna stavu 0 0 Běžný výnosy ,00 N N úroky 352 0,49 XIII M V 0 0 O Ostatní FN 451 0,6 Mimořádné výnosy 0 0 P Převod FN 0 0 Celkem výnosy ,00 Finanční náklady 812 1,1 Rozbor výsledku hospodaření Q.1 Daň splatná 163 0,2 Q.2 Daň odložená -1 0 xx Odložená daň 0 0 Provozní výsledek Běžné náklady ,00 Finanční výsledek R M N 0 0 Splatná daň včetně odlož.d. 162 S.1 Daň splatná 0 0 Běžný výsledek po dani 933 S.2 Daň odložená 0 0 Mimořádný výsledek 0 Mimořádné náklady 0 0 Celkový výsledek po dani 933 Celkem náklady ,00 Výroční zpráva byla vyhotovena dne v Sokolově. Ladislav Kupka, předseda představenstva družstva Ing. Přemysl Sladomel místopředseda představenstva družstva

14 SBD ROZVOJ SOKOLOV Strana 7/7

15 Výroční zpráva Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov Nádražní 42, Sokolov, IČO účetní období 2014 rozvahový den Obsah ( v souladu s 21 zákona č. 563/91 Sb.) 1 Informace o minulém vývoji 2 Informace o událostech po rozvahovém dni 3 Předpokládaný budoucí vývoj družstva 4 Aktivita v oblasti životního prostředí 5 Personální politika 6 Výdaje na výzkum a vývoj 7 Pořizování vlastních akcií/ podílů 8 Organizační složka v zahraničí 9 Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období 10 Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014

16 1 Informace o minulém vývoji SBD vzniklo 29. listopadu 1966 za účelem výstavby, správy a údržby nemovitostí. V osmdesátých letech se začala slučovat malá bytová družstva a družstva pracujících, v okrese Sokolov pod jedno, s názvem Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov. V dnešní době provádí SBD Rozvoj i správu bytů v osobním vlastnictví. 2 Informace o událostech po rozvahovém dni V období od do data sestavení ÚZ 2014 nedošlo k žádným významným událostem. 3 Předpokládaný budoucí vývoj družstva Jedním z hlavních cílů družstva, jako základní předpoklad udržení je nabízet svým členům kvalitní služby. S tím souvisí i další cíle, především zvýšení a zkvalitnění produktivity práce a v neposlední řadě také snížení režijních nákladů. Pro další vývoj a růst družstvo plánuje vynakládat finance a aktivity na obnovu a opravy dlouhodobého majetku. Ve vztahu k členům se družstvo v první řadě zaměří na udržení a posílení stávajících vazeb a bude vyvíjet snahu o získání nových členů s potenciálem k dalšímu růstu a rozvoji. Oživení a důsledné implementaci systému řízení jakosti bude v následujícím období věnována zvýšená pozornost. Stále důležitým úkolem pro družstvo je pokračující zvyšování kvality personálního řízení rozšiřováním metodik řízení lidských zdrojů jako jeden z důležitých předpokladů zkvalitňování zaměstnanecké základny. 4 Aktivita v oblasti životního prostředí Kroky prováděné v oblasti ochrany životního prostředí směřují k tomu, aby družstvo dostálo všem požadavkům, které jsou na něj kladeny zákonnými normami a vládními opatřeními v oblasti ochrany životního prostředí. 5 Personální politika Družstvo provádí pravidelně periodická školení a přezkoušení svých zaměstnanců jednak v oblasti splnění zákonných požadavků kladených na jejich pracovní zařazení a jednak školení směřujících ke zvyšování kvalifikace zaměstnanců a tím ke zlepšování svých činností. Personální náklady v tis. Kč za pracovníky v pracovním poměru. Pro účely výpočtu průměrného výdělku pro rok 2013 a 2014 bylo počítáno s počty pracovníků v pracovním poměru (tj. bez pracovníků na dohody mimo pracovní poměr). Zaměstnanci celkem Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady bez OON Náklady na pojištění a zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem Průměrný výdělek 34,1 32,9

17 6 Výdaje na výzkum a vývoj V roce 2014 nebyly vynaloženy žádné finanční prostředky na výzkum a další vývoj. 7 Pořizování vlastních akcií/ podílů V roce 2013 družstvo nakoupilo další cenné papíry u ČSOB v hodnotě Kč ,00. Přepočtený objem k je Kč ,93. V roce 2013 nakoupilo dluhové cenné papíry ČS drah držené do splatnosti v hodnotě Kč ,00. Přepočtený objem k je Kč ,00. 8 Organizační složka v zahraničí Družstvo nemá organizační složku v zahraničí. 9 Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období R O Z V A H A ( v tis. Kč ) : Aktiva celkem Pasiva celkem A Pohledávky za upsaný kapitál 0 A Vlastní kapitál B Stálá aktiva A.I. základní kapitál B.I. dlouhodobý nehmotný majetek A.II. kapitálové fondy B.II. dlouhodobý hmotný majetek A.III. fondy tvořené ze zisku výsledek hospodaření minulých B.III. dlouhodobý finanční majetek A.IV. let 0 0 výsledek hospod. účetního z toho : podíly v ovládaných a A.V. období B.III.1 řízených osobách 0 0 B Cizí zdroje C Oběžná aktiva B.I. rezervy 0 0 C.I. Zásoby B.II. dlouhodobé závazky C.II. dlouhodobé pohledávky B.III. krátkodobé závazky C.III. krátkodobé pohledávky B.IV. bankovní úvěry a výpomoci C.IV. krátkodobý finanční majetek B.IV.1. z toho : dlouhodobé bank. úv D Časové rozlišení C Časové rozlišení V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ( v tis. Kč) I+II Výkony a prodej zboží * Provozní výsl. hospodaření z toho: tržby za prodej vl. výr., I+II.1. služeb a zboží M Změna stavu rezerv,opr.položek 0 0 II.2. Změna stavu vnitr.zás.vl.výr VI+..+XII Jiné finanční výnosy II.3. Aktivace J+..+Q Jiné finanční náklady A+B Výk.spotř. a nákl. na prod. zboží * FVH vč.daně z příjmu z BČ Přidaná hodnota ** Výsl. hosp.za běžnou činnost C Osobní náklady XIII Mimořádné výnosy 0 0 E Odpisy dl. nehm. a hm. majetku R+S Mimořádné náklady 0 0 G Změna stavu rezerv,opr.položek 0 0 * Mimořádný výsl. Hospodaření 0 0

18 III+IV+V Jiné provozní výnosy *** Výsl. hosp. za účet. období D+F+H+I Jiné provozní náklady Uložení výr.zprávy : Nádražní 42, Sokolov, Zhodnocení změn oproti minulému roku v tis. Kč VYBRANÁ AKTIVA NETTO (v tis. Kč) text rozdíl % z MR B.II. HIM ,79 C.I. Zásoby ,43 C.III. K.pohledávky ,00 C.IV. Finance ,00 AKTIVA Celkem ,45 Rozdíly v hodnotách aktiv vznikly především v důsledku převodů bytů do osobního vlastnictví, došlo ke snížení hodnoty dlouhodobého majetku. Stav zásob se snížil použitím skladových zásob, hlavně použitím starých a nenakupováním nových zásob. Zvýšení krátkodobých pohledávek je důsledkem převodu termínovaného vkladu z dlouhodobého finančního majetku. Ke snížení financí došlo na základě převedení finančních prostředků do dlouhodobého finančního majetku pořízení nového termínovaného vkladu. VYBRANÁ PASIVA (v tis. Kč) Text rozdíl % z MR A.IV. VH minulých let A.V. VH běžného roku ,18 B.III. K. závazky ,87 PASÍVA Celkem ,77 Výsledek hospodaření v roce 2014 se oproti roku 2013 snížil nižší výplatou dividend z dlouhodobého finančního majetku a zvýšením nákladů na provoz družstva, poštovné, odvoz odpadků, dodávku vody, spotřebu režijního materiálu atd.. Ke zvýšení krátkodobých závazků došlo z důvodu změny předpisu za úhrady uživatelům, za dodávku tepla, studené a teplé vody, a ostatní služby k vyúčtování. 10 Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014 Finanční analýza (vybrané ukazatele) Analýza trendů vybraných ukazatelů (v tis. Kč) T E X T Změna Kč Změna % Celkový kapitál ,36 Cizí kapitál ,9 Vlastní kapitál ,55 Výnosy včetně VPV celkem ,53 Náklady včetně VPN bez DzP celkem ,83 Celkový HV před daní ,01 Obchodní marže Přidaná hodnota ,36

19 Závěry a hodnocení ukazatelů 2014 Ukazatel Hodnota hodnocení 1. Analýza rentability Rentabilita vlastního kapitálu 0,187 % O.K. Rentabilita celkového kapitálu 0,119 % O.K. Rentabilita cizího kapitálu 0,261 % O.K. Nákladovost 0,988 prosperita 2. Analýza platební schopnosti Okamžitá likvidita 0,39 insolvence Pohotová likvidita 1,45 dobrá Běžná likvidita 1,45 dobrá Hodnoty ukazatelů likvidity jsou srovnatelné s předchozími lety a jsou na celkově dobré úrovni. Okamžitá likvidita se drží na stejné úrovni jako v roce minulém. Vybrané hodnoty z rozvahy 2014 AKTIVA NETTO Porovnání hodnot v % k celkovým PASÍVA text 2014 % z A text 2014 % z P A. Upsaný kapitál 0 0 A.I.1. Základní kapitál 695 0,1 1 B.II. HIM A.III. Fondy B** Celkem B A.IV. HV MR 0 0 C.I. Zásoby 431 0,1 A.V. HV BR 933 0,1 C.II D.pohledávky A** Celkem A C.III. K.pohledávky B.III. K. závazky C.IV. Finance ,9 B.IV. Úvěry C** Celkem C B** Celkem B D** Celkem D C** Celkem C Celkem Celkem

20 Vybrané hodnoty z výkazu zisku a ztráty 2014 Výnosy Porovnání hodnot v % k celkovým Náklady text 2014 % z V text 2014 % z N I. Tržby za prodej zboží 0 0 A. N na prodej zboží 0 0 II. Výkony B. Spotřeba III Prodej IM 0 0 C ON prodej mater. 0 0 D Daně ,7 IV Ostatní PV E Odpisy V Převod PV 0 0 F ZC IM 0 0 Provozní výnosy ZC zásob 0 0 VI Prodej CP 0 0 G Změna stavu 0 0 VII V z FM H Ostatní PN IX V z přecenění CP 0 0 Provozní náklady ,7 X Výnosové úroky J Prodané CP 0 0 XI Ostaní FV 0 0 K N FM 9 0,01 Finanční výnosy M Změna stavu 0 0 Běžný výnosy ,00 N N úroky 352 0,49 XIII M V 0 0 O Ostatní FN 451 0,6 Mimořádné výnosy 0 0 P Převod FN 0 0 Celkem výnosy ,00 Finanční náklady 812 1,1 Rozbor výsledku hospodaření Q.1 Daň splatná 163 0,2 Q.2 Daň odložená -1 0 xx Odložená daň 0 0 Provozní výsledek Běžné náklady ,00 Finanční výsledek R M N 0 0 Splatná daň včetně odlož.d. 162 S.1 Daň splatná 0 0 Běžný výsledek po dani 933 S.2 Daň odložená 0 0 Mimořádný výsledek 0 Mimořádné náklady 0 0 Celkový výsledek po dani 933 Celkem náklady ,00 Výroční zpráva byla vyhotovena dne v Sokolově. Ladislav Kupka, předseda představenstva družstva Ing. Přemysl Sladomel místopředseda představenstva družstva

21 SBD ROZVOJ SOKOLOV Strana 7/7