P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti

Transkript

1 P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti Obec Starý Poddvorov, Starý Poddvorov, Obec, IČ: Sestavená k : za období: 12/2012 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Okamžik sestavení: :06 hod. A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona 1)Změna v účtování pořizování dlouhodobého majetku - účet 901 se převedl na účet 401 a 403, v účtování v roce 2010 se zdroje krytí netvoří. 2) Změna účtování dlouhodobého majetku pořízeného bezúplatně - 04x/401. 3)Tvorba oprávek k drobnému dlouhodobému majetku 401,406/078,088. 4)Zásadní změna v účtování nákladů v účtové třídě 5 a výnosů v účtové třídě 6. Daňové výnosy se účtují od roku 2012 na účtovou skupinu 68 (narozdíl od roku 2011 byla používána účtová skupina 63). Změna v účtování bankovních poplatků: od roku 2012 se bankovní poplatky účtují na účet 518 (v roce 2011 byl vyúžíván účet 569). 5)Změna v účtování příjmů a výdajů - zrušeny účty účtové skupiny 21. 6) Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů ( účet 572), přijaté dotace do výnosů(67x). Od roku 2011 se přijatá dotace účtuje pouze na účet 569. A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Do roku 2011 tvořila účetní jednotka opravné položky k účtům 311. Od roku 2012 se tvoří i k účtům 315. Opravné položky se tvoří k pohledávkám ve výši 10% za každých 90 dnů po splatnosti. Za období 2011 se OP účtují 406/ 192.

2 A.4.Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Podrozvahový Účetní období Číslo Název účet BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek P.II. Vyřazené pohledávky a závazky Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátk.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům

3 A.5.Informace podle 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ 1. Spl.záv.pojistného na soc.zab.a přísp.na st.politiku.zam Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně přísl.finanč.orgánů

4 A.6. Informace podle 19 odst.5 písm. a) zákona A.7. Informace podle 19 odst.5 písm. b) zákona A.8. Informace podle 66 odst. 6 A.9. Informace podle 66 odst. 8 ÚSC rezervy netvoří. V roce 2011 v návaznosti na ČÚS 708- odpisování majetku k odpočítají oprávky k dlouhodobému majetku. Od roku se účtují odpisy k dlouhodobému majetku. Podle ČÚS 703- transféry došlo ke změnám jejich účtování. Účetní jednotka tvoří roční odpis. Účetní jednotka odpisuje od roku 2012 rovnoměrným způsobem do stanovené zůstatkové ceny 5%.

5 C.Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ C.1. Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období C.2. Sníž.stavu transferů na poříz.dl.maj.ve věc.a čas.souvisl

6 D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka D.2. Informace o individuální produkční kvótě D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem D.7. Výše ocenění lesních porostů Hodnota : 0.00

7 D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce : A.II.8. Částka: 0.00 Doplňující informace: K položce : D.III.5. Částka: 0.00 Doplňující informace: Jedná se o vklad členů bytového družstva Poddvorov bytového domu B a A1 při výstavbě bytů v letech K položce : D.IV.8. Částka: 0.00 Doplňující informace: Zálohy nájemníků na náklady spojené s nájmem, voda, plyn stočné, el. energie společných protor. Vyúčtování se dělá jedenkrát ročně. K se zůstatek ve výši uhrazených záloh přeúčtuje na účet 388. K položce : D.IV.30. Částka: 0.00 Doplňující informace: Neinvestiční dotace na volby do zastupitelstvech územně samosprávných celků ,- Kč. volby 2012 UZ vratka : ,- Kč Neinvestiční dotacena na volby prezidenta republiky 1.000,- Kč. volby 2012 UZ vratka : 1.000,- Kč Investiční dotace s UZ 90877= ,- Kč, UZ 15839= ,- Kč. Tato dotace byla poskytnuta na projekt: Komunitní kompostárna Starý Poddvorov. Projekt byl částečně financován již v roce Po dokončení akce bylo provedeno konečné vyúčtování a provedeno profinancování se SFŽP. Investiční dotace s UZ 374= ,- Kč. Tato dotace byla poskytnuta z roypočtu JMK na vybudování protipovodňového opatření v obci Starý Poddvorov, lokalita "A". Tato dotace byla vyčerpána, ale z důvodu nižší vysoutěžené ceny byla JMK vrácena částka 3.664,- Kč. Neinvvestiční dotace UZ 433= ,- Kč. Tato dotace byla poskytnuta z rozpočtu JMK na realizaci akce: Zahrada pro děti. Dotace byla vyčerpána. Neinvestiční dotace UZ 339= ,- Kč. Tato dotace byla poskytnuta z rozpočtu JMK na opravu kuchyně kulturního domu. dotace byla vyčerpána. Neinvestiční dotace UZ 363= ,- Kč. Tato dotace byla poskytnuta z rozpočtu JMK jako dar (podle darovací smlouvy č /12/ORR) v rámci

8 soutěže vesnice roku JMK 2012 za _Diplom za rozvíjení klidových tradic. Neinvestiční dotace UZ 331= ,- Kč. Tato dotace byla poskytnuta z rozpočtu JMK pro příspěvkovou organizaci ZŠ a MŠ na realizaci akce: Dětský folklór na Podluží. Na tuto dotaci provedla příspěvková organizace vyúčtování dle smlouvy. Neinvestiční dotace UZ 33123= ,20 Kč. Tato dotace byla poskytnuta pro příspěvkovou organizaci ZŠ a MŠ na realizaci projektu v rámcieu peníze školám. Na tuto dotaci příspěvková organizace provedla vyúčtování dle smlouvy.

9 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce : A.II.3. Částka: 0.00 Doplňující informace: Kurzová ztráta obec má běžný účet v EUR.

10 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace:

11 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace:

12 Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky P O L O Ž K A ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo Název B Ě Ž N É G.I. Počáteční stav fondu k G.II. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů Ostatní tvorba fondu 0.00 G.III. Čerpání fondu 0.00 G.IV. Konečný stav fondu 0.00

13 Stavby P O L O Ž K A B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í OBDOBÍ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení G.5. Jiné inženýrské sítě G.6. Ostatní stavby Pozemky P O L O Ž K A B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í OBDOBÍ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavěná plocha H.5. Ostatní pozemky

14 I. Doplňující informace k položce "A.II.4 Náklady z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

15 J. Doplňující informace k položce "B.II.4 Výnosy z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výn. z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

16 K. Doplňující informace k položce "A.Stálá aktiva" rozvahy P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji K.1. Ocenění dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle K.2. Ocenění dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle

17 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 8:18 hod. KEO 8.02 / U062p výkaz : P Ř Í L O H A za období : ke dni : Do výkazu byly zahrnuty organizace: Obec Starý Poddvorov Kontrola mezivýkazových vazeb - pouze varování Tyto kontrolní vazby nejsou definovány CSUIS MF ČR a proto nejsou závazné! Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: ,08:12:46hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.