Zápis z dozorčí rady konané dne

Transkript

1 Zápis z dozorčí rady konané dne 5..0 Přítomni: Ing. Jindřich Svoboda, Ing. Martin Barták, Lenka Krejčíková Omluven: Ing. Petr Villner. Informace o stavu Sportovního klubu SC Kolín a HC Kolínští Kozlové s.r.o. k 5..0 Paní Krejčíková informovala o oznámení Finančnímu úřadu o úpravě účetního roku u SC Kolín i HC Kolínští Kozlové s.r.o. tak, že účetní rok bude od.5. do 0.. Daňové přiznání do jednoho měsíce od skončení účetního roku, tedy do.5. následujícího roku. K 0.. proběhne mimořádná účetní uzávěrka ročního rozsahu za oba subjekty včetně daňového přiznání od..0 do 0..0, tedy za měsíce. Přechod na změnu účetního roku v souladu s hokejovým rokem podléhá schválení valné hromady. Paní Krejčíková předložila předběžné hospodářské výsledky Sportovního klubu SC Kolín od..0 do Výkaz zisku a ztrát je charakterizován následujícími ukazateli Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 9 tis. Kč vstupenky za definované období dominantně Výkonová spotřeba.9 tis. z toho služby.8 tis. přidaná hodnota -.99 tis. mzdové náklady 9 tis. Ostatní provozní výnosy.5 tis. z toho dotace.00 tis. Město Kolín 8 tis. Hokejový svaz 5 tis. dary Provozní výsledek hospodaření 55 tis. Nákladové úroky tis. Výsledek hospodaření za běžnou činnost 5 tis. Mimořádné výsledky 6 tis. Výsledek hospodaření 59 tis. Výsledek hospodaření je předběžný k Vzhledem k rozhodující položce v oblasti příjmů dotace Město a dotace Svaz ledního hokeje, které nepodléhají dani z příjmů právnických osob, nebude Sportovní klub SC Kolín při mimořádné účetní závěrce k 0..0 zatížen daní z příjmů právnických osob. Účetnictví bude uzavřeno v souladu s rozhodnutím valné hromady. Není uzavřena kniha faktur na straně závazků.

2 Dozorčí rada projednala předběžnou rozvahu společnosti Sportovní klub SC Kolín k 5..0 a rozvaha je charakterizována těmito položkami: Aktiva celkem 69 tis. Kč z toho oběžná aktiva 69 tis. z toho zásoby 58 tis. zboží fanshop krátkodobé pohledávky 9 tis. zálohy trenérů jednotlivých tříd, které budou účtovány k 0.. stát daňové pohledávky 8 tis. doúčtování daně z mezd jiné pohledávky 5 tis. krátkodobý fin. majetek 5 tis. z toho pokladna 79 tis. peníze v bankách 69 tis. Pasiva celkem 69 tis. Kč z toho vlastní kapitál 89 tis. výsledek hospodaření minulých let -589 tis. z toho neuhrazená ztráta -589 tis. výsledek hosp. běžného účetního období 878 tis. cizí zdroje 9 tis. z toho krátkodobé závazky 9 tis. bude vyjasněno dohadné účty pasivní 8 tis. odměny hráčů, realizačního týmu, fa za dopravu a očekávané další výdaje časové rozlišení tis. rozlišení reklamních smluv výdaje příštích období 97 tis. Po rozhodnutí valné hromady bude změna na účtech výsledek hospodaření minulých let, neuhrazená ztráta minulých let a výsledky hospodaření běžného období po proúčtování zisku k.. ve výši 9 tis. Kč tak, že předběžně budou výsledky po rozhodnutí valné hromady následující: Výsledek hospodaření minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Hospodářský výsledek běžného účetního období -50 tis. Kč -50 tis. 59 tis. Při mimořádné účetní závěrce k 0..0 ve vazbě na změnu účetního období a zaúčtování hospodářského výsledku za -/0 bude zajištěna úhrada ztráty minulých let a zvýšen vlastní kapitál SC Kolín na úroveň cca 500 tis. Kč.. Dozorčí rada projednala předběžné hospodářské výsledky HC Kolínští Kozlové s.r.o. k Výsledky jsou předběžné. Budou doúčtovány k 0..0 v souladu s mimořádnou účetní závěrkou. Paní Krejčíková informovala, že i HC Kolínští Kozlové s.r.o. podaly žádost o změnu účetního období od.5. do 0.. Předběžné hospodářské výsledky k 5..0 jsou charakterizovány těmito údaji:

3 Výkony 665 tis. Kč Výkonová spotřeba 789 tis. z toho spotřeba materiálu 99 tis. služby 90 tis. přidaná hodnota -0 tis. Ostatní provozní výnosy + tis. dotace Město Kolín Provozní HV 0 tis. Mínusové úroky tis. (recipročně nákladové úroky v SC Kolín) Výsledek hospodaření za běžnou činnost 0 tis. Předběžný pohled na daň z příjmu právnických osob nebyl uvažován, vzhledem k očekávaným nákladovým fakturám do konce účetního období. Dozorčí rada projednala předběžnou rozvahu k 5..0 HC Kolínští Kozlové s.r.o., charakterizovanou těmito údaji: Oběžná aktiva z toho krátkodobé pohledávky 655 tis. Kč 95 tis. problémová fa za firmu EBN z části oprávkována Kč Dozorčí rada doporučuje, umožňují to hospodářské výsledky příštího roku, odepsat pohledávku ze sledování. stát daňové pohledávky 9 tis. vratka DPH pro II. čtvrtletí krátkodobý finanční majetek 60 tis. z toho peníze v pokladně 50 tis. účty banka 0 tis. Pasiva 68 tis. Kč z toho vlastní kapitál -97 tis. základní kapitál 0 tis. výsledky minulých let -6 tis. neuhrazená ztráta minulých let -6 tis. výsledek hosp. běžného úč. období tis. Cizí zdroje 70 tis. Kč z toho krátkodobé závazky 70 tis. z toho závazky z obchodních vztahů tis. - běžné faktury ve splatnosti dohadné účty pasivní 6 tis. bude dospecifikováno Časové rozlišení 75 tis. časové rozložení reklam Po rozhodnutí valné hromady HC Kolínští Kozlové s.r.o. bude zaúčtováno rozdělení zisku minulých let ve výši 000 Kč s dopadem na ukazatele výsledky hospodaření minulých let 69 tis. Kč a neuhrazená ztráta minulých let 69 tis. Kč. Dozorčí rada doporučuje ke zvážení systém restrikce nákladů k 0..0 tak, aby hospodářský výsledek přesáhl 00 tis. Kč a umožnil eliminovat záporný vlastní kapitál společnosti HC Kolínští Kozlové s.r.o. k Výkazy jsou přílohou zápisu z dozorčí rady.

4 Dozorčí rada se usnesla k svolání zasedání dozorčí rady na termín třetí dekáda května po oznámení paní Krejčíkové o definitivním uzavření účetního období SC Kolín a HC Kolínští Kozlové s.r.o. a přípravě daňových přiznání za období 0/0 0/0. Program dozorčí rady bude pouze projednání definitivních výsledků hospodaření HC Kolín a SC Kolínští Kozlové s.r.o. Termín bude dohodnut s paní Krejčíkovou.. Zpráva o činnosti dozorčí rady SC Kolín pro valnou hromadu 0 Podle předběžných hospodářských výsledků SC Kolín k 0..0 signalizovaných z hospodářských výkazů k 5..0 je vysoký předpoklad, že hospodářský výsledek za období 0-0/0 bude dostatečný k eliminaci záporného vlastního kapitálu společnosti.. Dozorčí rada projednala návrh rozpočtu sestavený správní radou SC Kolín pro valnou hromadu společnosti 9..0 s těmito podstatnými výsledky: Rozpočet mládeže PŘÍJMY M /5 Položka Rozpočet Dotace město na provoz 0 Dotace město na ledovou plochu 0 Dotace ČSLH 90 Dotace Středočeský kraj 5 Dotace ze zdanění sázkových her 0 6 Dotace ostatní (město na turnaje) 0 7 Poskytování reklamy 8 Členské příspěvky Hostování a přestupy 0 Vstupné z utkání Permanentky Příjmy z kulturních akcí Úroky Peněžité dary 50 5 Fanshop - prodej 7 Ostatní příjmy Celkem příjmy 6975

5 5 NÁKLADY M /5

6 Položka Rozpočet Pronájem ledové plochy 0 Nájem + energie 680 Pronájem ostatních sportovišť 5 Zdravotní služba 5 5 Rozhodčí a činovníci 50 6 Občerstvení rozhodčí 7 Startovné - soutěže ČSLH 5 8 Registrační poplatky 0 9 Odměna SR a DR 0 0 Disciplinární poplatky oddílu Hostování, přestupy 0 Stravné 0 Odměna pořadatelů Odměna pokladních 5 Fanshop - nákup 6 Technický materiál, občerstvení 0 7 Rehabilitace 5 8 Ubytování hráčů 9 Doprava - mistrovská utkání Doprava přátelská utkání 5 Odměna rekvizitáře a brusiče 0 Odměna sekretáře oddílu 0 Odměna manažera A-týmu Náhrady manažera A-týmu 5 Odměna hráčů 6 Odměna trenérů 89 7 Odměna členů realizačního týmu 8 Odměna účetní 0 9 Odvody z mezd 0 Výlep plakátů Reklama v prostorách ZS 6

7 Výroba reklamy 5 Tiskoviny 5 Školení trenéru oddílu 0 5 Příspěvky na memoriály oddílu 5 6 Hokejové hole 7 Výstroj a výzbroj 70 8 Nákup výstroje a výzbroje z darů 50 9 Kancelářské potřeby+ drobný nákup 5 0 Internet a telefony 5 Splátka dluhu z minulých období Ostatní náklady 50 Celkem náklady 6975 Dozorčí rada konstatuje, že rozpočet mládeže na sezónu 0/05 je konstruován jako vyrovnaný a doporučuje správní radě hokejového klubu řídit časovost nákladů, resp. výdajů mládeže v položkách, které nelze považovat za mandatorní tak, aby odpovídaly potvrzení příjmů na straně rozpočtu. Dozorčí rada projedná se správní radou potvrzení dotačních zdrojů ze strany Městského úřadu. Dozorčí rada projednala návrh rozpočtu A-Týmu pro valnou hromadu 9..0, který je následující: PŘÍJMY A/5 Položka Rozpočet Dotace město na provoz 750 Dotace město na ledovou plochu 500 Dotace ČSLH 0 Dotace Středočeský kraj 5 Dotace ze zdanění sázkových her 5 6 Dotace ostatní (město na turnaje) 0 7 Poskytování reklamy Členské příspěvky 0 9 Hostování a přestupy 50 0 Vstupné z utkání 750 Permanentky 50 Příjmy z kulturních akcí 60 Úroky 7

8 Peněžité dary 0 5 Fanshop - prodej 60 6 Dary na nákup výstroje a výzbrojroje 0 7 Ostatní příjmy (zůst. na b.ú. a pokl.) 00 Celkem příjmy 765 NÁKLADY A /5 Položka Rozpočet Pronájem ledové plochy 500 Nájem + energie 80 Pronájem ostatních sportovišť Zdravotní služba 0 5 Rozhodčí a činovníci 75 6 Občerstvení rozhodčí 7 Startovné - soutěže ČSLH 0 8 Registrační poplatky 9 Odměna členů SR a DR 0 Disciplinární poplatky 0 0 Hostování, přestupy 00 Stravné na venkovní utkání 5 Odměna pořadatelů 5 Odměna pokladních Fanshop - nákup 5 5 Technický materiál, občerstvení 0 6 Rehabilitace 0 7 Ubytování hráčů 5 8 Doprava - mistrovská utkání 95 9 Doprava přátelská utkání 0 0 Odměna rekvizitáře a brusiče 0 Odměna sekretáře oddílu 5 Odměna manažera A-týmu 0 Náhrady manažera A-týmu 75 5 Odměna hráčů 850 8

9 Příspěvek na dopravu hráčů 90 Odměna trenérů 65 Odměna členů realizačního týmu A 6 Odměna účetní 5 Odvody z mezd 0 Výlep plakátů Reklama v prostorách ZS 60 Výroba reklamy 0 Tiskoviny 5 Školení trenérů 0 Příspěvky na memoriály 0 Hokejové hole 00 Výstroj a výzbroj 00 Nákup výstroje a výzbroje z darů 0 Pořizování videozáznamů 0 Roztleskávačky 8 Kancelářské potřeby+ drobný nákup Internet a telefony Ostatní náklady 50 Celkem náklady 76 Dozorčí rada konstatuje, že rozpočet je konstruován jako vyrovnaný. Dozorčí rada doporučuje vedení HC Kolínští Kozlové s.r.o. regulovat výdaje ve vazbě na časovost a potvrzení příjmů zejména v oblasti reklamních smluv a v oblasti vstupného z utkání tak, aby bylo možno v případě nižšího předpokladu na straně příjmů udržet vyrovnaný rozpočet snížením položky výdajů. V tomto smyslu uzavírat jednotlivé smlouvy. Za výše uvedených předpokladů doporučuje dozorčí rada valné hromadě schválit rozpočet na sezónu 0/05 za mládež i za A-Tým dle předloženého rozsahu. Zapsal: Ing. Martin Barták Schválil: Ing. Jindřich Svoboda předseda dozorčí rady Obdrží: Ing. Jindřich Svoboda - předseda dozorčí rady, Ing. Petr Villner člen dozorčí rady, Ing. Martin Barták člen dozorčí rady 9