STATUTÁRNÍ MĚSTO LIBEREC 21. schůze rady města dne: 05.12.2017 Bod pořadu jednání: Provozování krematoria a veřejných pohřebišť ve vlastnictví města Liberce Stručný obsah: Předkládaný materiál seznamuje radu města s návrhem řešení provozování krematoria a pohřebišť ve vlastnictví města Liberce, a to včetně zřízení vlastní pohřební služby ve vlastnictví statutárního města Liberec. MML, Odbor správy veřejného majetku Důvod předložení: převzetí pohřebiště Urnový háj městem Liberec a navržení dalšího postupu provozování libereckého krematoria Zpracoval: Projednáno s: Předkládá: Novotný David, Bc. - vedoucí odboru správy veřejného majetku Tomášem Kyselou, náměstkem primátora pro technickou správu majetku města Novotný David, Bc. - vedoucí odboru správy veřejného majetku K projednání v radě přizván(a): Předpokládaná doba projednání (min): 5 Po schválení předložit na jednání: 1/5
Rada města po projednání schvaluje Návrh usnesení 1. zřízení a provozování pohřební služby ve vlastnictví statutárního města Liberec odborem správy veřejného majetku; 2. pořízení pohřebního vozidla pro dvě rakve typu dodávkového vozidla v provedení pohřební limuzíny s automatickou převodovkou a chlazením prostoru pro rakve s termínem dodání nejpozději do 30.5.2018; ukládá 1. Zpracovat harmonogram plnění postupů a opatření k naplnění provozování pohřební služby včetně krematoria v maximálním termínu do 30.6.2018 a vhodným způsobem informovat radu města o tomto harmonogramu, P: Novotný David, Bc. - vedoucí odboru správy veřejného majetku T: 30.01.2018 2. Zajistit výběr dodavatele pohřebního vozidla v souladu s interními pravidly města Liberce P: Novotný David, Bc. - vedoucí odboru správy veřejného majetku T: 28.05.2018 3. Zajistit zhotovení znaleckého posudku na odkup movitého vybavení krematoria P: Novotný David, Bc. - vedoucí odboru správy veřejného majetku T: 30.03.2018 Formulace usnesení byla konzultována s právníkem zařazeným do MML před projednáním v radě města. 2/5
Statutární město Liberec ( SML ) je vlastníkem: a) krematoria; a Důvodová zpráva b) veřejného pohřebiště Urnový háj, včetně dalších hřbitovů ( Pohřebiště ) Hospodaření Pohřebišť je dlouhodobě ztrátové, zatímco hospodaření krematoria včetně pohřební služby je dlouhodobě ziskové. V návaznosti na ukončení stávajících smluvních vztahů se společností LIKREM s.r.o. ( LIKREM ) k 30.6.2017, resp. k 30.6.2018 se stane SML provozovatelem Pohřebiště Urnový háj a dalších včetně krematoria. Výše uvedená změna situace ve vztahu k provozu Pohřebiště a krematoria může vést v krátkodobém i střednědobém horizontu k změnám stávajícího chování soutěžitelů na trhu pohřebních služeb ve městě Liberec a okolních městech. Zároveň SML může odkoupit od LIKREM majetek LIKREM užívaný pro potřeby krematoria, a to za cenu určenou znalcem. Po jednání se spolumajitelem pohřební služby LIKREM p. Ladislavem Kopalem došlo k předběžné dohodě, že na základě movitého znaleckého posudku spol. LIKREM je připravena prodat movité zařízení budovy krematoria městu Liberec. Pro úplnost uvádíme seznam movitého a nemovitého majetku, které jsou ve vlastnictví města v budově krematoria včetně (číselná hodnota sděluje aktuální hodnotu tohoto majetku): Nemovitý majetek Mramorová dlažba Inženýrské sítě Budova krematoria 496 969 Kč 40 301 Kč 9 614 295 Kč Movitý majetek El. Varhany Kulový drtič kostí Kremační pec 111 c 2 Rekuperátor tepla Plynová pec Kremační pec JKP II 116 114 Kč 17 400 Kč 18 791 610 Kč 879 894 Kč 29 613 Kč 229 265 Kč Zařízení na odsávání zplodin 34 448 Kč Celkem 30 249 909 Kč S přihlédnutím k výše uvedenému a s ohledem na stávajících praxi provozu pohřebnictví jako celku v jiným statutárních městech v České republice, Praze, Mostu byl vytvořen model propojení provozu krematoria a Pohřebiště s provozem vlastní pohřební služby ve vlastnictví statutárního města Liberec včetně ověření jednotlivých kritérií pro stanovení cen a produktů. Tato komplexní varianta je zpracována tak, aby městu přinesla: (a) zjednodušení přístupu k těmto službám; 3/5
(b) synergické efekty při provozu Pohřebiště a krematoria; (c) možné zlevnění těchto služeb pro občany města Liberec; (d) uvedení provozu pohřebišť a krematoria do souladu s novelizací zákona o pohřebnictví; (d) navržená varianta je navržena tak, aby statutární město Liberec jakožto majitel a provozovatel Pohřebiště, pohřební služby a krematoria byl minimálně ekonomicky závislý na ekonomice smluvních vztahů s provozovateli stávajících pohřebních služeb v kraji i v regionu; (e) navržená varianta je zpracována tak, aby spojení krematorium + pohřební služba vygenerovala výnosy na zajištění běžných výdajů včetně režijních provozu a dále na odpisy spojené s prováděním investic do nemovitostí a movitého vybavení; (f) nastavení důstojného a ekonomické pohřbu pro pozůstalé ve městě Liberci s cílem zachování standartu pohřbu včetně smutečního obřadu, věnce, smutečního řečníka, rakvi na bázi dřeva, využití smuteční síně); (g) dodržení principu věcně usměrňovaných cen daných cenovým věstníkem vydávaným Ministerstvem financí; (h) rovné možnosti vypravitelů pohřbů k nájmu smuteční obřadní síně a koupení dalších souvisejících pohřebních produktů a služeb pro všechny potenciální objednatele; (i) stejné jednotkové ceny za služby pro všechny objednatele, garantované statutárním městem Liberec. Předpokládané budoucí investiční výdaje spojené s provozem krematoria a pohřební služby (ceny jsou uvedeny bez DPH) Pohřební vůz 1.100.000 Kč (nezbytná investice pro získání koncese města na pohřební službu) Střecha 17.000.000 Kč (dlouhodobý havarijní stav střešní konstrukce) Bezbariérový přístup 5.000.000 Kč (nezbytná úprava prostoru budovy krematoria) Stavební úpravy 2 500 000 Kč (stavební úpravy spojené s místnosti pro úpravu zemřelého a nezbytná součást vydání koncese města na pohřební službu a krematoria - obřadní síně) Varhany 2 000 000 Kč Drobný majetek 2 000 000 Kč Obnova, oprava chladícího a mrazícího zařízení 1 500 000 Kč Specifikace regulativ pro stanovení ceny úkonů pohřební služby a krematoria Cenový věstník vydaný ministerstvem financí stanovuje následující kritéria pro stanovení maximálních cen pohřebních služeb a to: a) Služby krematorií, z toho jen zpopelnění zemřelého a ostatků v rakvi, uložení popele do pevně uzavíratelné urny s označením včetně ceny urny, kromě služeb se stanovenými maximálními cenami; b) Pronájem obřadních místností pro smuteční obřady; c) Služby hřbitovní poskytované v souvislosti s pronájmem a užíváním veřejného pohřebiště; d) Pohřební služby, pouze služby spojené s pohřbením, které zajišťuje obec podle právního předpisu o pohřebnictví ( 5 zákona č. 256/2001 Sb.) Pro účely regulace cen platí: 4/5
Do věcně usměrňované ceny lze zahrnout pouze tyto položky: použití chladícího boxu, zpracování žádosti o pohřbení, cena rakve a vložky do rakve případně cena transportního vaku, cena za úpravu lidských pozůstatků (umývání, holení, stříhání, kosmetické úpravy), oblečení do šatů nebo rubáše, cena rubáše, uložení lidských pozůstatků do rakve včetně manipulace s rakví, přeprava lidských pozůstatků, cena za zpopelnění lidských pozůstatků v rakvi včetně uložení popele do pevně uzavíratelné urny s označením, cena za urnu, rozptyl nebo vsyp zpopelněných lidských pozůstatků nebo uložení urny do úložiště jednotlivých uren nebo uložení do hrobu nebo hrobky, ostatní náklady spojené se zajištěním uvedených činností. Uvedené činnosti lze do ceny zahrnout pouze za podmínky jejich skutečného provedení. Při zpracování jednotkových cen kremace včetně výsledné kalkulace uvedených v přílohách tohoto materiálu bylo zjištěno, že samotné provozování krematoria není schopné při aktuální kapacitě vygenerovat finanční výnos na budoucí odpisy spojené s nezbytnými úpravami krematoria. Tato skutečnost byla ověřována v Českých Budějovicích a Mostě. Ovšem s kombinací s provozování malé pohřební služby s cílovou kapacitou do 500 vypravení pohřbů ročně je tento ucelený provoz schopen vydělat na roční odpisy budoucích investic s kombinací s cenově dostupným obřadem, kremace a souvisejících úkonů v celkové výši cca 15.700, Kč včetně DPH dle přílohy. Pokud rada města Liberce schválí výše uvedené, tak je nezbytné k získání koncese pro město Liberec ještě zajistit následující: 1. 2 odborné zástupce na získání koncese 2. Pořídit pohřební automobil 3. Zřídit prostor pro úpravu zemřelého 4. Zajistit personální obsazení, i když již byla schválena organizační změna Magistrátu města Liberce 5. Pořídit nezbytný hmotný majetek spojený s provozováním krematoria a doplnit vybavení pro pohřební službu (část vybavení již město Liberec vlastní) 6. Zpracovat a nechat schválit provozní řády krematoria, pohřebišť a pohřební služby včetně jejich schválení dotčenými orgány a samosprávy města Liberce. Na výše uvedené je již město Liberec připraveno již v návrhu rozpočtu města Liberce na rok 2018, který bude schvalovat Zastupitelstvo města Liberce. Co se týká nákupu vozidla pro pohřební službu, tak je vycházeno ze zkušeností pohřebních služeb, které využívají v podstatné míře pohřební dodávková vozidla typu Mercedes - dodávka s kapacitou pro 2 rakve, které jsou v základní verzi srovnatelné s obdobným dodávkovým vozidlem typu VW Transporter. K této částce je třeba připočíst přestavbu vozidla na pohřební vůz v odhadované ceně cca 300 tis. Kč a to včetně chlazení prostoru pro rakve. Vzhledem k termínům dodání (cca 4 až 6 měsíců) a nezbytného vlastnictví tohoto vozidla pro udělení koncese je nezbytné již tímto v rámci tohoto projednávaného materiálu schválit typ pohřebního vozidla. Nezbytná výbava vozidla spočívá v automatické převodovce z důvodu možné plynulé pomalé jízdy ve smutečním průvodu a chlazením prostoru pro rakve. Vzhledem k citlivým údajům uvedených v tomto materiálu, je tento materiál uveden jako neveřejný. Přílohy Příloha č. 1 - Ekonomický model Příloha č. 2 - Ceník důstojný a ekonomický pohřeb Příloha č. 3 - Vstupní kalkulace pohřebních vozidel 5/5
Ekonomika pohřeb a kremace Projekt : Důstojný a ekonomický pohřeb ve městě Liberci Krematorium Položka Plán Jednotka Poznámka Počet kremací 2 000 počet/rok Odvozeno z ročního počtu zemřelých v Liberci jako minimální počet žehů Počet obřadů 230 počet/rok Zatím průměrný počet obřadů je 230 za rok Počet technických pracovníků 2,00 FTE Zajištění hlavní činnosti krematoria Personální náklady na technického pracovníka 500 000 Kč/rok Odvozeno z nákladů na úředníka magistrátu SML. Zahrnuje soc. a zdrav. Pojištění. Počet netechnických pracovníků 1,0 FTE Administrativa, účetnictví Personální náklady na netechnického pracovníka 500 000 Kč/rok Odvozeno z nákladů na úředníka magistrátu SML. Zahrnuje soc. a zdrav. Pojištění. Cena kremace vč. zákl. služeb krematoria 2 344 Kč bez DPH Zahrnuje manipulaci, zchlazení, zpopelnění, úřední urnu, skladování a výdej urny. Průměrná množstevní/věrnostní sleva 0 Kč bez DPH Cena po uplatnění slevy 2 344 Kč bez DPH Cena pro pohřební služby po započítání slevy Náklady 4 980 000 Mzdy - technické činnosti 1 000 000 Mzdy - ekonomické činnosti 500 000 Energie 1 200 000 Materiál 280 000 Režijní náklady 1 525 000 Odpisy 475 000 Výnosy 5 015 398 Kremace 4 687 000 Pronájem květinářství 98 398 Pronájem obřadní síně 1000 kč JC 230 000 10 000 000 Kč 9 000 000 Kč 8 000 000 Kč 7 000 000 Kč 6 000 000 Kč 5 000 000 Kč 4 000 000 Kč 3 000 000 Kč 2 000 000 Kč 1 000 000 Kč 0 Kč Porovnání nákladů a výnosů - krematorium Vyrovnávající počet kremací dosažení ekonomického vyváženého stavu je 2000 kremací ročně tj. cca 167 měsíčně Pohřební služba Položka Plán Jednotka Poznámka Počet kremací 2 000 počet/rok Odvozeno z ročního počtu zemřelých v Liberci jako minimální počet žehů Počet převozů 500 počet/rok Odhad Počet obřadů 500 počet/rok Očekávaný počet obřadů dle historických údajů, odborný odhad. Počet technických pracovníků 2,00 FTE Zajištění převozů a další drobné technické činnosti pohřební služby Personální náklady na technického pracovníka 500 000 Kč/rok Odvozeno z nákladů na úředníka magistrátu SML. Zahrnuje soc. a zdrav. Pojištění. Počet netechnických pracovníků 0,5 FTE Administrativa, účetnictví, zajištění obřadů Personální náklady na netechnického pracovníka 500 000 Kč/rok Odvozeno z nákladů na úředníka magistrátu SML. Zahrnuje soc. a zdrav. Pojištění. Cena pohřbu standart 10 325 Kč bez DPH Zahrnuje komplexní vypravení pohřbu dle nastaveného standartu Náklady Výnosy Náklady 5 240 000 Mzdy - technické činnosti 1 000 000 Mzdy - ekonomické činnosti 250 000 Režijní materiál 2 227 500 Režijní služby 525 000 Správní režie včetně vozidla 300 000 Odpisy 937 500 Výnosy 5 262 500 Ekonomický obřad 5 162 500 Ostatní služby nespecifikované 100 000 10 000 000 Kč 9 000 000 Kč 8 000 000 Kč 7 000 000 Kč 6 000 000 Kč 5 000 000 Kč 4 000 000 Kč 3 000 000 Kč 2 000 000 Kč 1 000 000 Kč 0 Kč Porovnání nákladů a výnosů - Pohřební služba Náklady Výnosy Přehled Krematorium Pohřební služba Hřbitovní správa Celkem Provozní výsledek 35 398 22 500 0 57 898 Náklady 4 980 000 5 240 000 0 10 220 000 Výnosy 5 015 398 5 262 500 0 10 277 898 12 000 000 Kč 10 000 000 Kč 8 000 000 Kč 6 000 000 Kč 4 000 000 Kč 2 000 000 Kč Porovnání výnosů a nákladů - celkem 0 Kč Náklady Výnosy Krematorium Pohřební služba Hřbitovní správa
Ceník důstojný a ekonomický pohřeb Ceník služeb 1 Zpopelnění včetně úpravy popele 2 203,50 Kč 2 Úřední urna číslovaná 90,00 Kč 3 Obal na úřední urnu 50,00 Kč 4 Převoz do 25 km 600,00 Kč 5 Manipulace s rakví a zemřelým včetně uložení do rakve -převzetí na místě 680,00 Kč 6 Pohotovostní výjezd (po pracovní době a ve dnech prac. klidu) 350,00 Kč 7 Uložení v chladícím zařízení do 96 hodin 1 030,00 Kč 8 Rakev dle katalogu obřadní 3 000,00 Kč 9 Hygienický vak 450,00 Kč 10 Rubáš nebo oblečení dodané pozůstalými 390,00 Kč 11 Vybavení rakve 400,00 Kč 12 Zajištění služeb související s pohřbem - administrativní úkon 200,00 Kč 13 Výzdoba obřadní síně včetně katafalku 300,00 Kč 14 Reprodukovaná hudba v obřadní síni 350,00 Kč 15 Řečník - smuteční proslov 500,00 Kč 16 Základní věnec dle katalogu 1 500,00 Kč 17 Zhotovení předlohy parte 200,00 Kč 18 Zhotovení 25 ks úmrtního oznámení černobílé 3 kč - ks 75,00 Kč 19 Řízení pohřbu 300,00 Kč 20 Pronájem smuteční síně v krematoriu 1 000,00 Kč Celkem 13 668,50 Kč Celkem s DPH 15 718,78 Kč Poznámka Prozatímní úschova urny včetně výdeje v místě krematoria je na jeden měsíc je zdarma Likvidace květinové výzdoby - zdarma
Cena základní verze vozidla bez DPH je 765.744,0 Kč.