Evropsko-ruská banka, a.s. P O V I N N Ě ZVEŘEJŇOVANÉ INFORMACE D L E VYHLÁŠKY 123/200 7 SB. KE DNI 3 0.6.2012 Zveřejněno 10.8.2012
OBSAH 1 Údaje o povinné osobě, složení akcionářů, struktuře konsolidačního celku, činnosti a finanční situaci... 3 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 Údaje o povinné osobě... 3 1.1.1 Složení dozorčí rady... 3 1.1.2 Struktura řídících orgánů Evropsko-ruské banky a.s.... 4 1.1.3 Organizační struktura Evropsko-ruské banky a.s.... 6 Struktura akcionářů Evropsko-ruské banky a.s.... 7 Struktura regulovaného konsolidačního celku... 7 Údaje o činnosti povinné osoby... 8 Údaje o finanční situaci povinné osoby... 9 2 Údaje o plnění pravidel obezřetného podnikání na individuálním základě... 20 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 Údaje o strategiích a postupech řízení rizik... 20 Údaje o kapitálu na individuálním základě... 20 Údaje o kapitálové přiměřenosti a výši kapitálových požadavků na individuálním základě. 21 Doplňující údaje o úvěrovém riziku... 22 Doplňující údaje o úrokovém riziku... 22 Doplňující informace o technikách snižování úvěrového rizika... 22 3 Údaje o plnění pravidel obezřetného podnikání na konsolidovaném základě... 23 3.1 3.2 Údaje o kapitálu na konsolidovaném základě... 23 Kapitálová přiměřenost a kapitálové požadavky na konsolidovaném základě... 24 4 Seznam Tabulek... 25 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 2 / 25
1 ÚDAJE O POVINNÉ OSOBĚ, SLOŽENÍ AKCIONÁŘŮ, STRUKTUŘE KONSOLIDAČNÍHO CELKU, ČINNOSTI A FINANČNÍ SITUACI 1.1 ÚDAJE O POVINNÉ OSOBĚ Obchodní firma: Evropsko-ruská banka, a.s. Právní forma: akciová společnost Se sídlem: Štefánikova 78/50, Praha 5, 150 00 IČO: 28428943 Datum zápisu do obchodního rejstříku: 15. 7. 2008 Datum zápisu poslední změny v obchodním rejstříku: 21.6.2012 Účel poslední změny v obchodním rejstříku: vznik členství v představenstvu pana Alexandera Valerjanoviče Lebeděva, zánik členství v představenstvu pana Michaila Michajloviče Čaplinskeho. Základní kapitál: 600 000 000 Kč Splacený kapitál: 100% Kmenové akcie na jméno, hodnota: 1 000 Kč, počet akcií: 600 000 akcie v zaknihované podobě. Vlastní akcie, zatimní listy a jiné účastnické CP banka nenabyla. Organizační struktura viz část 1.1.3 Základní struktura je tvořena: Úsek počet 5 Odbor počet 17 Oddělení/expozitury počet 6 Zaměstnanci počet 70 1.1.1 SLOŽENÍ DOZORČÍ RADY Dozorčí rada má 3 členy, z nichž 2 členové jsou voleni a odvoláváni valnou hromadou a 1 člen je volen a odvoláván zaměstnanci. Olga Vasiljevna Arsenťjevová Předsedkyně dozorčí rady Datum narození: 29. 08. 1964 Bydliště: ul. Akademika Anochina 2/4, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 24. dubna 2009 Den vzniku členství v dozorčí radě: 15. července 2008 Členství v orgánech jiných právnických osob: PRVNÍ ČESKO-RUSKÁ BANKA S.R.O., IČ 7701138419 se sídlem Lobačevskogo 27, 119454 Moskva, Ruská Federace; předseda představenstva Nikolaj Viktorovič Miťušenkov Místopředseda dozorčí rady Datum narození: 17. 04. 1967 Bydliště: Rublevskoje šosse 11/2, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 24. dubna 2009 Den vzniku členství v dozorčí radě: 15. července 2008 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 3 / 25
Členství v orgánech jiných právnických osob: PRVNÍ ČESKO-RUSKÁ BANKA S.R.O., IČ 7701138419 se sídlem Lobačevskogo 27, 119454 Moskva, Ruská Federace; člen dozorčí rady David Částek Člen dozorčí rady Datum narození: 14. 9. 1968 Bydliště: Praha 8, Rohanské nábřeží 657/7, PSČ 186 00 Den vzniku funkce: 22. dubna 2009 Den vzniku členství v dozorčí radě: 22. dubna 2009 Členství v orgánech jiných právnických osob: AIDYA Czech, a.s.,ičo: 27077721 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; předseda představenstva BOULONNER a.s., IČO: 28221494 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; jediný člen představenstva DELOMITEN a.s., IČO: 28213378 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; jediný člen představenstva REID Development, a.s., IČO: 27238261 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; předseda představenstva REID Investment, a.s., IČO: 27177491 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; předseda představenstva Nadační fond Rovná šance, IČO: 28903366 se sídlem Sokolovská 5/49, 186 00 Praha 8; člen správní rady ZVVZ GROUP, a.s., IČO: 28128494 se sídlem Sažinova 888, 399 25 Milevsko; člen dozorčí rady Ke dni 30.6.2012 činí zůstatek poskytnutých úvěrů členům dozorčí rady 6 000 000,- Kč, záruky za členy dozorčí rady banka neposkytla. 1.1.2 STRUKTURA ŘÍDÍCÍCH ORGÁNŮ EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S. Jménem Banky jedná představenstvo. Za představenstvo navenek jednají a podepisují libovolní dva jeho členové společně. Představenstvo má 3 členy, kteří jsou voleni a odvoláváni valnou hromadou: Roman Jakubovič Popov Předseda představenstva Datum narození: 30. 3. 1972 Bydliště: Rublevskoje šosse 11/2, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 12. května 2009 Den vzniku členství v představenstvu: 12. května 2009 Členství v orgánech jiných právnických osob: PRVNÍ ČESKO-RUSKÁ BANKA S.R.O., IČ 7701138419 se sídlem Lobačevskogo 27, 119454 Moskva, Ruská Federace; předseda dozorčí rady E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 4 / 25
JUDr. Jiří Vaňhara Místopředseda představenstva a vrchní ředitel Datum narození: 8. 5. 1963 Bydliště: Pod Viničkou 752, Libčice nad Vltavou, 252 66 Den vzniku funkce: 26. září 2011 Den vzniku členství v představenstvu: 26. září 2011 Alexander Valerjanovič Lebeděv Člen představenstva Datum narození: 6. 8. 1971 Bydliště: Novozavodskaja 23, Moskva, Ruská federace Den vzniku členství v představenstvu: 12.května 2012 K 30.6.2012 banka neposkytla členům představenstva úvěr ani nevydala záruku. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 5 / 25
1.1.3 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S. VALNÁ HROMADA DOZORČÍ RADA PŘEDSTAVENSTVO 010 Odbor vnitřního auditu 002 Compliance officer Vrchní ředitel úseku 100 Místopředseda představenstva a vrchní ředitel úseku 200 Člen představenstva a vrchní ředitel úseku 300 Předseda představenstva a generální ředitel vrchní ředitel úseku 400 Vrchní ředitel úseku 500 100-Úsek vnitřní správy a služeb 110 Kancelář představenstva 120 Odbor vnitřní správy 200-Klientský úsek 210 Odbor strukturovaného financování 220 Klientský odbor 300-Úsek informačních technologii a platebních instrumentů 310 Odbor provozu IT 320 Odbor rozvoje IT a vývoje produktů 400-Obchodní úsek 410 Odbor Treasury / dealing 500-Úsek financí 510 Odbor controllingu a reportingu 520 Odbor účetnictví a personálních věcí Výbor řízení aktiv a pasiv (ALCO) Úvěrový výbor (ÚV) 140 Odbor právních služeb 221 Oddělení Praha 222 Expozitura Karlovy Vary 330 Odbor Back-office 530 Odbor řízení rizik Škodní komise 150 Odbor bezpečnosti 230 Úvěrový odbor 240 Odbor klientských akvizic 340 Odbor kontroly plateb 250 Odbor marketingu
1.2 STRUKTURA AKCIONÁŘŮ EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S. Roman Jakubovič Popov je ovládající osobou Evropsko-ruské banky, a.s. a současně i PRVNÍ ČESKO- RUSKÉ BANKY; kvalifikovaná účast pana Popova i jeho podíl na hlasovacích právech Evropsko-ruské banky, a.s. činí 100 %. 1.3 STRUKTURA REGULOVANÉHO KONSOLIDAČNÍHO CELKU Roman Jakubovič Popov 100 % 100 % OOO První česko-ruská banka IČ: 1027739125303 Datum registrace: 28.5.1996 Adresa: Moskva, 119454, Lobačevskogo 27, Ruská federace Předmět činnosti: banka Evropsko-ruská banka, a.s. IČ: 28428943 Datum zápisu: 15.7.2008 Adresa: Praha 5, Štefánikova 78/50, PSČ 150 00, Česká republika Předmět činnosti: banka 100 % 100 % 100 % 100 % OOO PČRB-Finance IČ: 1077759313720 Datum zápisu: 22.8.2007 Adresa: Moskva, 119454, Lobačevskogo 27, Ruská federace Předmět činnosti: Činnost v oblasti účetnictví a auditu, konzultační činnost v otázkách obchodních činností a správy, ostatní finanční zprostředkování, pomocná činnost v oblasti finančního zprostředkování OOO VEKTRA IČ: 21-000-1-00745 Datum registrace: 16.11.2010 Adresa: Moskva, 125047, 2-ya Brestskaya 8, Ruská federace Předmět činnosti: investiční společnost (zřizování investičních fondů, podílových investičních fondů a nestátních penzijních fondů) ZPIF VEKTRA IČ: 0802-94127563 Datum registrace: 3.5.2007 Adresa: Moskva, 125047, 2-ya Brestskaya 8, Ruská federace Předmět činnosti: uzavřený podílový investiční fond ERB Systems s.r.o. IČ: 24785776 Datum zápisu: 3.1.2011 Adresa: Praha 5, Štefánikova 78/50, PSČ 150 00, Česká republika Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 7 / 25
Banka má k 30.6.2012 závazky z přijatých vkladů vůči ovládající osobě Romanu Jakuboviči Popovovi ve výši 10 250 951 CZK z toho 1 091 389 CZK jsou běžné účty a 9 159 562 CZK termínované vklady. Banka ve vztahu k ovládající osobě Romanu Jakubovičovi Popovovi k 30.6.2012 nevydala ani nepřijala žádné záruky. 1.4 ÚDAJE O ČINNOSTI POVINNÉ OSOBY Banka působí na základě bankovní licence vydané rozhodnutím ČNB pod č.j. 2008/5397/570 ze dne 17. dubna 2008 v těchto oblastech: - přijímání vkladů od veřejnosti - poskytování úvěrů - investování do cenných papírů na vlastní účet - finanční pronájem (finanční leasing) - platební styk a zúčtování - vydávání a správa platebních prostředků, například platebních karet a cestovních šeků - poskytování záruk - otevírání akreditivů - obstarávání inkasa - směnárenská činnost (nákup devizových prostředků) - poskytování bankovních informací - obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta s devizovými hodnotami a se zlatem - činnosti, které přímo souvisejí s výše uvedenými činnostmi. Banka zahájila svoji činnost dne 7. dubna 2009 a vykonává všechny činnosti uvedené v licenci kromě finančního pronájmu (finančního leasingu). E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 8 / 25
1.5 ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI POVINNÉ OSOBY a) Rozvaha TABULKA 1 - AKTIVA VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ (ÚDAJE KOMPENZOVANÉ O OPRAVNÉ POLOŽKY A OPRÁVKY) Údaje v tis. Kč 30.6.2012 31.3.2012 31.12.2011 30.9.2011 R001 Aktiva celkem 3 375 565 2 748 158 2 335 128 2 179 328 R002 Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám 107 810 101 499 77 645 64 730 R003 Pokladní hotovost 70 329 65 982 51 483 51 097 R004 Pohledávky vůči centrálním bankám 37 481 35 517 26 162 13 633 R005 Finanční k obchodování 1 236 377 5 940 Deriváty k obchodování s kladnou reálnou R006 1 236 377 5 940 R027 Úvěry a jiné pohledávky 3 140 743 2 518 509 2 130 946 1 987 126 R029 Pohledávky 3 140 743 2 518 509 2 130 946 1 987 126 R030 Pohledávky vůči úvěrovým institucím 1 646 791 1 245 615 1 270 180 1 220 765 R031 Pohledávky vůči osobám jiným než úvěrovým institucím 1 493 524 1 272 563 859 279 764 868 R032 Ostatní pohledávky sektorově nečleněné 428 332 1 487 1 493 R046 Hmotný majetek 94 502 95 100 95 815 96 787 R047 Pozemky, budovy a zařízení 94 502 95 100 95 815 96 787 R049 Nehmotný majetek 18 510 18 556 19 059 18 974 R051 Ostatní nehmotný majetek 18 510 18 556 19 059 18 974 Účasti v přidružených a ovládaných osobách R052 200 200 200 200 a ve spol.podn. R053 Daňové pohledávky 6 291 6 291 6 291 7 913 R055 Pohledávky z odložené daně 6 291 6 291 6 291 7 913 R056 Ostatní 6 273 7 626 5 167 2 658 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 9 / 25
TABULKA 2 - ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ Údaje v tis. Kč 30.6.2012 31.3.2012 31.12.2011 30.9.2011 R001 Závazky a vlastní kapitál celkem 3 375 565 2 748 158 2 335 128 2 179 328 R002 Závazky celkem 2 887 539 2 268 184 1 847 874 1 680 466 R004 Finanční závazky k obchodování 34 89 2 348 2 051 R005 Deriváty k obchodování se zápornou reálnou 34 89 2 348 2 051 R019 Finanční závazky v naběhlé hodnotě 2 882 344 2 265 234 1 841 527 1 676 723 R020 R021 R022 R023 Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě Vklady a ost.fin.závazky v naběhlé hodnotě vůči úvěr.inst. Vklady a ost.fin.záv.v naběhlé hodn.vůči j.os.než úvěr.inst. Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě sektor.nečleněné 2 779 766 2 215 759 1 789 922 1 627 208 383 354 234 379 390 375 379 543 2 389 060 1 972 745 1 391 084 1 240 371 7 352 8 635 8 463 7 294 R025 Podřízené závazky v naběhlé hodnotě 102 578 49 475 51 605 49 515 R034 Rezervy 155 150 156 471 R038 Rezervy na podrozvahové položky 155 150 156 471 R044 Ostatní závazky 5 005 2 711 3 843 1 221 R047 Vlastní kapitál celkem 488 027 479 974 487 254 498 862 R048 Základní kapitál 600 000 600 000 600 000 600 000 R049 Splacený základní kapitál 600 000 600 000 600 000 600 000 R064 Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období -112 746-112 746-74 263-74 263 R066 Zisk (ztráta) za běžné účetní období 773-7 280-38 483-26 875 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 10 / 25
b) Výkaz zisku a ztrát TABULKA 3 - VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU Údaje v tis. Kč 30.6.2012 31.3.2012 31.12.2011 30.9.2011 R001 Zisk z finanční a provozní činnosti 56 813 23 577 64 699 44 411 R002 Úrokové výnosy 55 276 23 233 68 989 43 355 R007 Úroky z úvěrů a jiných pohledávek 55 276 23 233 68 989 43 355 R011 Úrokové náklady -23 064-10 925-31 509-21 976 R015 Úroky na finanční závazky v naběhlé -23 064-10 925-31 509-21 976 R024 Výnosy z poplatků a provizí 8 036 4 178 12 317 9 142 R029 Poplatky a provize z clearingu a 380 200 633 464 R032 Poplatky a provize z příslibů a záruk 2103 1027 481 0 R033 Poplatky a provize z platebního styku 5553 2951 11203 8678 R037 Náklady na poplatky a provize -1 363-524 -2 541-2 171 R041 Poplatky a provize na clearing a -18-10 -31-16 R043 Poplatky a provize na ostatní služby -1 345-514 -2 510-2 155 R044 Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků 0 0-4 553 47 R046 Zisk (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek 0 0-4 553 47 R050 Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k 12 278 11 635-6 321 1 281 R053 obchodování Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně 12 278 11 635-6 321 1 226 R059 měn. Kurzové derivátů) rozdíly 5 518-3 801 28 404 14 090 R061 Ostatní provozní výnosy 783 250 1 511 1 258 R062 Ostatní provozní náklady -651-469 -1 598-615 R063 Správní náklady -50 671-26 420-92 763-64 463 R064 Náklady na zaměstnance -35 818-19 527-60 376-43 469 R065 Mzdy a platy -27 066-14 596-45 959-32 574 R066 Sociální a zdravotní pojištění -8 752-4 931-14 417-10 895 R071 Ostatní správní náklady -14 853-6 893-32 387-20 994 R072 Náklady na reklamu -709-298 -2 591-2 126 R073 Náklady na poradenství -1 502-463 -3 660-1 058 R074 Náklady na informační technologie -3 383-1 815-7 305-5 058 R075 Náklady na outsourcing -952-449 -2 174-1 662 R077 Jiné správní náklady -8 307-3 868-16 657-11 090 R078 Odpisy -3 692-1 881-7 791-5 795 R079 Odpisy pozemků, budov a zařízení -1 483-804 -3 929-2 957 R081 Odpisy nehmotného majetku -2 209-1 077-3 862-2 838 R082 Tvorba rezerv 0 0 614 297 R083 Ztráty ze znehodnocení -1 677-2 556-1 620-1 325 R084 Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv -1 677-2 556-1 620-1 325 R087 nevykázaných Ztráty ze znehodnocení v RH do Z/Z úvěrů a jiných -1 677-2 556-1 620-1 325 R099 pohledávek Zisk nebo ztráta z pokračujících činností 773-7 280-36 861-26 875 R100 před Náklady zdaněním na daň z příjmů 0 0-1 622 0 R101 Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po 773-7 280-38 483-26 875 R103 zdanění Zisk nebo ztráta po zdanění 773-7 280-38 483-26 875 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 11 / 25
c) selhání a se selháním TABULKA 4 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 30.6.2012 Stav k 30.6.2012 (údaje v tis. Kč) Hodnota před znehodnocením Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek R001 Pohledávky z finančních činností celkem 3 144 216 3 140 316 3 876 24 R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi 1 646 791 1 646 791 0 0 R003 selhání 1 646 791 1 646 791 0 0 R004 Standardní pohledávky 1 646 791 1 646 791 0 0 R010 Pohledávky za jinými osobami než 1 497 425 1 493 525 3 876 24 úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez 1 394 600 1 392 467 2 133 0 selhání R012 Standardní pohledávky 478 609 478 609 0 0 R013 Sledované pohledávky 915 991 913 858 2 133 0 R014 Pohledávky se selháním 102 825 101 058 1 743 24 R015 Nestandardní pohledávky 102 825 101 058 1 743 24 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 12 / 25
TABULKA 5 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 31.03.2012 Stav k 31.3.2012 (údaje v tis. Kč) Hodnota před znehodnocením Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek R001 Pohledávky z finančních činností celkem 2 522 859 2 518 177 4 664 18 R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi 1 245 615 1 245 615 0 0 R003 selhání 1 245 615 1 245 615 0 0 R004 Standardní pohledávky 1 245 615 1 245 615 0 0 R010 Pohledávky za jinými osobami než 1 277 244 1 272 563 4 664 18 úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez 1 199 851 1 196 574 3 277 0 selhání R012 Standardní pohledávky 377 781 377 781 0 0 R013 Sledované pohledávky 822 070 818 793 3 277 0 R014 Pohledávky se selháním 77 393 75 988 1 387 18 R015 Nestandardní pohledávky 77 393 75 988 1 387 18 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 13 / 25
TABULKA 6 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 31.12.2011 Stav k 31.12.2011 (údaje v tis. Kč) Hodnota před znehodnocením Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek R001 Pohledávky z finančních činností celkem 2 131 632 2 129 459 2 161 12 R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi 1 270 180 1 270 180 0 0 R003 selhání 1 270 180 1 270 180 0 0 R004 Standardní pohledávky 1 270 180 1 270 180 0 0 R010 Pohledávky za jinými osobami než 861 452 859 279 2 161 12 úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez 791 308 789 146 2 161 0 selhání R012 Standardní pohledávky 382 642 382 642 0 0 R013 Sledované pohledávky 408 665 406 504 2 161 0 R014 Pohledávky se selháním 70 144 70 132 0 12 R015 Nestandardní pohledávky 70 144 70 132 0 12 TABULKA 7 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 30.9.2011 Stav k 30.09.2011 (údaje v tis. Kč) Hodnota před znehodnocením Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek R001 Pohledávky z finančních činností celkem 1 987 445 1 985 633 1 808 4 R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi 1 220 765 1 220 765 0 0 R003 selhání 1 220 765 1 220 765 0 0 R004 Standardní pohledávky 1 220 765 1 220 765 0 0 R010 Pohledávky za jinými osobami než 766 680 764 868 1 808 4 úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez 744 655 744 107 547 0 selhání R012 Standardní pohledávky 233 695 233 695 0 0 R013 Sledované pohledávky 510 960 510 413 547 0 R014 Pohledávky se selháním 22 025 20 761 1 260 4 R015 Nestandardní pohledávky 22 025 20 761 1260 4 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 14 / 25
d) znehodnocení a se znehodnocením TABULKA 8 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 30.06.2012) R003 R004 R005 R007 R008 R009 R013 Stav k 30.6.2012 Údaje v tis. Kč znehodnocení znehodnocení za centrálními bankami znehodnocení za úvěrovými institucemi znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Ostatní pohledávky bez znehodnocení sektorově nečleněné Pohledávky se znehodnocením Pohledávky se znehodnocením za ostatní klienty/zákazníky Hodnota před znehodnocením Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou Opravné položky Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční reálnou Účetní hodnota (netto) Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou 2 663 174 0 0 0 2 663 174 0 37 481 0 0 0 37 481 0 1 646 791 0 0 0 1 646 791 0 978 474 0 0 0 978 474 0 428 0 0 0 428 0 518 951 0 3 900 0 515 051 0 518 951 0 3 900 0 515 051 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 15 / 25
TABULKA 9 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 31.03.2012) R003 R004 R005 R007 R008 R009 R013 Stav k 31.3.2012 Údaje v tis. Kč znehodnocení znehodnocení za centrálními bankami znehodnocení za úvěrovými institucemi znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Ostatní pohledávky bez znehodnocení sektorově nečleněné Pohledávky se znehodnocením Pohledávky se znehodnocením za ostatní klienty/zákazníky Hodnota před znehodnocením Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou Opravné položky Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční reálnou Účetní hodnota (netto) Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou 2 187 426 0 0 0 2 187 426 0 35 518 0 0 0 35 518 0 1 245 615 0 0 0 1 245 615 0 905 962 0 0 0 905 962 0 331 0 0 0 331 0 371 282 0 4 681 0 366 601 0 371 282 0 4 681 0 366 601 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 16 / 25
TABULKA 10 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 31.12.2011) R003 R004 R005 R007 R008 R009 R013 Stav k 31.12.2011 Údaje v tis. Kč znehodnocení znehodnocení za centrálními bankami znehodnocení za úvěrovými institucemi znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Ostatní pohledávky bez znehodnocení sektorově nečleněné Pohledávky se znehodnocením Pohledávky se znehodnocením za ostatní klienty/zákazníky Hodnota před znehodnocením Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou Opravné položky Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční reálnou Účetní hodnota (netto) Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou 1 983 999 0 0 0 1 983 999 0 26 192 0 0 0 26 192 0 1 270 347 0 0 0 1 270 347 0 685 974 0 0 0 685 974 0 1 487 0 0 0 1 487 0 175 507 0 1 013 0 174 494 0 175 507 0 1 013 0 174 494 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 17 / 25
TABULKA 11 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 30.9.2011) R003 R004 R005 R007 R008 R009 R013 Stav k 30.09.2011 Údaje v tis. Kč znehodnocení znehodnocení za centrálními bankami znehodnocení za úvěrovými institucemi znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Ostatní pohledávky bez znehodnocení sektorově nečleněné Pohledávky se znehodnocením Pohledávky se znehodnocením za ostatní klienty/zákazníky Hodnota před znehodnocením Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou Opravné položky Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční reálnou Účetní hodnota (netto) Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou 1 880 444 0 0 0 1 880 444 0 13 633 0 0 0 13 633 0 1 220 765 0 0 0 1 220 765 0 644 552 0 0 0 644 552 0 1 493 0 0 0 1 493 0 122 128 0 1 812 0 120 316 0 122 128 0 1 812 0 120 316 0 e) Restrukturalizované pohledávky TABULKA 12 RESTRUKTURALIZOVANÉ POHLEDÁVKY K 30.6.2012 Typ pohledávky Restrukturalizováno dne Výše pohledávky k 30.6.2012, v tis. CZK Jistina 23.1.2012 8 076,6 Úroky 23.1.2012 1,8 Celkem 8 078,4 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 18 / 25
f) Deriváty Banka vykazovala k uvedenému datu deriváty k obchodování, a to měnové swapy. Měnové swapy byly uzavírány primárně za účelem zajištění se proti otevřené měnové pozici v RUB, USD a EUR, avšak nebyly vykazovány jako zajišťovací. Jejich reálná i jmenovitá hodnota je zachycena v níže uvedené tabulce. TABULKA 13 DERIVÁTY, ÚDAJE ZA POSLEDNÍ 4 ČTVRTLETÍ Deriváty k obchodování - Deriváty - údaje v tis. Kč 30.6.2012 31.3.2012 31.12.2011 30.9.2011 Reálná hodnota 1 236 377 5 940 Jmenovitá (pomyslná) hodnota 326 025 186 640 342 408 346 771 Deriváty k obchodování - závazky Reálná hodnota 34 89 2 348 2 051 Jmenovitá (pomyslná) hodnota 325 163 186 311 344 751 347 662 Deriváty zajišťovací - Reálná hodnota 0 0 0 0 Jmenovitá (pomyslná) hodnota 0 0 0 0 Deriváty zajišťovací - závazky Reálná hodnota 0 0 0 0 Jmenovitá (pomyslná) hodnota 0 0 0 0 g) Poměrové ukazatelé Banky TABULKA 14 POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA POSLEDNÍ 4 ČTVRTLETÍ 30.6.2012 31.3.2012 31.12.2011 30.9.2011 Kapitálová přiměřenost (%) 21,76% 25,17% 29,62% 39,54% Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) v % 0,06% -0,30% -1,90% -4,31% Rentabilita průměrného kapitálu tier 1 (ROAE) v % 0,33% -1,56% -7,89% -18,57% Aktiva na jednoho zaměstnance (tis. Kč) 45 616 36 160 33 359 30 268 Správní náklady na jednoho zaměstnance (tis Kč) 685 348 1 318 895 Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho zaměstnance (tis. Kč) 10-96 -550-373 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 19 / 25
2 ÚDAJE O PLNĚNÍ PRAVIDEL OBEZŘETNÉHO PODNIKÁNÍ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ 2.1 ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ RIZIK Řízení rizik Banky je založeno na regulatorních pravidlech pro úvěrové instituce a vnitřní strategii řízení rizik, která stanovuje základní rámec pro oblast řízení rizik. Strategie řízení rizik upravuje celkový systém řízení rizik, základní principy řízení rizik, pravomoci a odpovědnosti jednotlivých orgánů a útvarů ERB, informační toky a základní kontrolní mechanismy. Na celkovou strategii řízení rizik navazují strategie pro řízení jednotlivých rizik - strategie řízení úvěrového rizika a rizika koncentrace, strategie řízení tržních rizik, strategie řízení rizika likvidity, strategie řízení operačního rizika, strategie a řízení rizika kapitálu a kapitálové přiměřenosti a investiční strategie. Při řízení rizik banka uplatňuje konzervativní přístup a řídí se těmito základními principy: Důsledně je odděleno řízení rizik od obchodní činnosti; Banka má nastaveny postupy pro schvalování nových obchodů, Banka pro jednotlivá rizika využívá vnitřní limity, které omezují expozici vůči finančním rizikům, Každý obchod je podroben nezávislému hodnocení, Banka průběžně vyhodnocuje všechna rizika, Vedení Banky je pravidelně informováno o míře podstupovaných rizik, Banka pravidelně provádí stresové testování, Systém řízení rizik je průběžně sledován a vyhodnocován. 2.2 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ Výši a strukturu kapitálu Banky ukazuje níže uvedená tabulka. Banka počítá vnitřně stanovený kapitál na úrovni kapitálu propočteného dle regulatorních požadavků. TABULKA 15 ÚDAJE O KAPITÁLU ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA POSLEDNÍ 4 ČTVRTLETÍ Údaje o kapitálu v tis. Kč 30.6.2012 31.3.2012 31.12.2011 30.9.2011 Souhrnná výše původního kapitálu (Tier 1) 468 743 461 418 468 194 479 888 Souhrnná výše dodatkového kapitálu (Tier 2) 102 578 49 475 51 605 49 515 Souhrnná výše kapitálu na krytí tržního rizika (Tier 3) 0 0 0 0 Souhrnná výše odčitatelných položek 0 0 0 0 Souhrnná výše kapitálu po zohlednění odčitatelných položek 571 321 510 893 519 799 529 403 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 20 / 25
2.3 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ Banka používá pro propočet kapitálových požadavků standardizovaný přístup, pro výpočet kapitálového požadavku k operačnímu riziku Banka používá přístup BIA, který je propočítáván na základě schváleného plánu Banky. Konkrétní výše kapitálových požadavků podle standardizovaného přístupu/příp. přístupu BIA je uvedena v následující tabulce: TABULKA 16 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA POSLEDNÍ 4 ČTVRTLETÍ Údaje v tis. Kč 30.6.2012 31.3.2012 31.12.2011 30.9.2011 Kapitálová přiměřenost 21,76% 25,17% 29,62% 39,54% Kapitálové požadavky celkem 210 037 162 374 140 374 107 120 Kap. pož. k úvěrovému riziku celkem 203 042 156 915 136 243 101 987 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA celkem 203 042 156 915 136 243 101 987 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA k expozicím celkem 203 042 156 915 136 243 101 987 Kap. pož. při STA k expoz. vůči institucím 46 441 35 122 31 097 21 280 Kap. pož. při STA k podnikovým expozicím 124 175 91 998 75 698 30 569 Kap. pož. při STA k retailovým expoz. 23 811 21 031 20 602 41 414 Kap. pož. při STA k ostatním expoz. 8615 8764 8846 8724 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA v IRB k expozicím celkem 0 0 0 0 Kap.pož. k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku celkem 0 1 328 0 1 002 Kap. pož. k trž. riziku při stand. přístupu (STA) celkem 0 1 328 0 1 002 Kap. pož. při STA k měnovému riziku 0 1 328 0 1 002 Kap. pož. k operačnímu riziku celkem 6 995 4 131 4 131 4 131 Kap. pož. k oper. riziku při BIA 6 995 4 131 4 131 4 131 Banka současně propočítává vnitřně stanovené kapitálové požadavky: 1) Ke strategickému a reputačnímu riziku: 20.996 tis. CZK 2) K riziku koncentrace na zemi (nově včleněno v roce 2011): 39.245 tis. CZK Vnitřně stanovená kapitálová přiměřenost se zahrnutím výše uvedených požadavků byla 17,20 %. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 21 / 25
2.4 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE O ÚVĚROVÉM RIZIKU Úvěrové obchody jsou hlavní obchodní činností Banky. Úvěrové riziko tak pro Banku představuje nejvýznamnější finanční riziko, na jehož řízení je kladen velký důraz. S ohledem na strukturu poskytovaných produktů je Banka vystavena zejména úvěrovému riziku investičního portfolia. Úvěrové riziko obchodního portfolia je, vzhledem k jeho výši a struktuře, minimální. Úvěrové riziko na klienta (resp. protistranu) či na ekonomicky spjatou skupinu klientů je omezováno vnitřními limity, které jsou stanoveny na nižší úrovni než regulatorní limity. Z dalších limitů, které Banka stanovuje, je aktivně využíván zejména limit na zemi, případně region, což úzce souvisí s obchodní strategií Banky, která je významně směrována na Ruskou federaci (klienty se sídlem v Ruské federaci nebo mající obchodní a ekonomické vazby na Ruskou federaci). Před poskytnutím každého úvěrového produktu Banka hodnotí úvěrovou bonitu klienta. Analýze je podrobena zejména finanční situace klienta, obchodní a finanční plán, schopnost splácet závazky vůči Bance z generovaného cash flow a předchozí úvěrová historie klienta. Bonitu klientů Banka rovněž průběžně vyhodnocuje během trvání smluvního vztahu s klientem. Banka dodržuje regulatorní limity angažovanosti investičního portfolia. 2.5 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE O ÚROKOVÉM RIZIKU Úrokové riziko investičního portfolia je testováno pomocí GAP analýzy, kdy jsou jednotlivá úrokově citlivá a pasiva (v členění na jednotlivé měny i agregovaně) rozdělena podle zbytkové doby do nejbližšího data přecenění. Kumulativní GAP je porovnáván ke kapitálu Banky. Rovněž je vyhodnocován vliv standardizovaného úrokového šoku představovaného paralelním posunem výnosové křivky o 100 bp a 200 bp oběma směry na kapitál Banky. O rozsahu podstupovaného úrokového rizika je pravidelně informováno vedení Banky. 2.6 DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE O TECHNIKÁCH SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA Ke snižování úvěrových rizik Banka používá všechny techniky, které je možné využít v rámci standardizovaného přístupu. Zajištění pohledávek ve vztahu ke klientům bylo realizováno zejména těmito nástroji: zástava nemovitým majetkem, zástava movitého majetku, ručení třetí osoby a zajištění pohledávkami. Definici pohledávek po lhůtě splatnosti a pohledávek se znehodnocením Banka přejímá z regulatorních předpisů. V případě nových klientů Banka zpravidla nejprve zařazuje pohledávky klienta mezi sledované (dle regulace České národní banky) a teprve po získání pozitivních zkušeností s klientem jsou pohledávky přeřazeny mezi standardní. Pohledávky ve vztahu ke klientům jsou posuzovány individuálně, s výjimkou debetů na běžných účtech (do 20 000 Kč na jednoho klienta) vzniklých z titulu neuhrazení poplatků Bance, které jsou hodnoceny portfoliově a jsou k nim vytvářeny opravné položky jako k portfoliu pohledávek. Na toto portfolio je nahlíženo jako na portfolio nestandardních pohledávek (s ohledem na maximální dobu řešení jejich splacení) a adekvátně zmíněnému hodnocení jsou vytvářeny opravné položky ve výši 20 %. Stresové testování pohledávek za klienty je prováděno na základě tří základních scénářů, které berou v úvahu potenciální zhoršení bonity klientů, ekonomických podmínek v určitém regionu a snížení hodnoty zajištění. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 22 / 25
3 ÚDAJE O PLNĚNÍ PRAVIDEL OBEZŘETNÉHO PODNIKÁNÍ NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ 3.1 ÚDAJE O KAPITÁLU NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ TABULKA 17 ÚDAJE O KAPITÁLU NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ Údaje o kapitálu v tis. Kč 30.6.2012 31.3.2012 31.12.2011 30.9.2011 Souhrnná výše původního kapitálu (Tier 1) 2 363 419 2 394 398 2 252 406 2 220 320 Souhrnná výše dodatkového kapitálu (Tier 2) 0 0 0 0 Souhrnná výše kapitálu na krytí tržního rizika (Tier 3) 0 0 0 0 Souhrnná výše kapitálu po zohlednění odčitatelných položek 2 363 419 2 394 398 2 252 406 2 220 320 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 23 / 25
3.2 KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST A KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ TABULKA 18 KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST A KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ Údaje v tis. Kč 30.6.2012 31.3.2012 31.12.2011 30.9.2011 Kapitálová přiměřenost 17,54% 16,72% 19,30% 20,31% Kapitálové požadavky celkem 1 078 118 1 145 321 933 878 874 625 Kap. pož. k úvěrovému riziku celkem 1 020 774 1 092 742 855 157 794 484 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA celkem 1 020 774 1 092 742 855 157 794 484 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA k expozicím celkem 1 020 774 1 092 742 855 157 794 484 Kap. pož. při STA k expoz. vůči centr. vládám a bankám 14 586 17 114 14 408 11 330 Kap. pož. při STA k expoz. vůči institutucím 58 380 189 795 71 571 63 556 Kap. pož. při STA k podnikovým expoz. 706 302 641 055 517 657 464 008 Kap. pož. při STA k retailovým expoz. 55 177 55 336 64 122 80 041 Kap. pož. při STA k ostatním expoz. 186 329 189 442 187 399 175 549 Kap.pož. k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku celkem 4765 0 17 985 19 404 Kap.pož.k poz.,měn.a kom.riziku při st.přístupu (STA) celkem 4765 0 17 985 19 404 Kap. pož. při STA k měnovému riziku 4765 0 17 985 19 404 Kap. pož. k operačnímu riziku celkem 52 579 52 579 60 736 60 737 Kap. pož. k oper. riziku při BIA 52 579 52 579 60 736 60 737 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 24 / 25
4 SEZNAM TABULEK TABULKA 1 - AKTIVA VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ (ÚDAJE KOMPENZOVANÉ O OPRAVNÉ POLOŽKY A OPRÁVKY)... 9 TABULKA 2 - ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ... 10 TABULKA 3 - VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU... 11 TABULKA 4 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 30.6.2012... 12 TABULKA 5 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 31.03.2012... 13 TABULKA 6 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 31.12.2011... 14 TABULKA 7 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 30.9.2011... 14 TABULKA 8 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 30.06.2012)... 15 TABULKA 9 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 31.03.2012)... 16 TABULKA 10 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 31.12.2011)... 17 TABULKA 11 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 30.9.2011)... 18 TABULKA 12 RESTRUKTURALIZOVANÉ POHLEDÁVKY K 30.6.2012... 18 TABULKA 13 DERIVÁTY, ÚDAJE ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY... 19 TABULKA 14 POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY... 19 TABULKA 15 ÚDAJE O KAPITÁLU ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY... 20 TABULKA 16 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA POSLEDNÍ 4 KVARTÁLY... 21 TABULKA 17 ÚDAJE O KAPITÁLU NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ... 23 TABULKA 18 KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST A KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY NA KONSOLIDOVANÉM ZÁKLADĚ... 24 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 25 / 25