Obec Pomezí nad Ohří ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2014 (v Kč) sestavený ke dni 31.12.2014 Údaje o organizaci identifikační číslo 00572730 název Obec Pomezí nad Ohří ulice, č.p. č.p. 18 obec Pomezí nad Ohří PSČ, pošta 35002 Kontaktní údaje telefon 354 431 531 fax e-mail obec.pomezi@tiscali.cz WWW stránky www.kr-karlovarsky.cz/obce/pomezi Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 15.04.2015 13h49m 2s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 8
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 14 259 600,00 14 541 279,00 15 915 639,27 Nedaňové příjmy 763 000,00 763 000,00 877 275,01 Kapitálové příjmy 50 000,00 50 000,00 19 525,00 Přijaté transfery 54 400,00 2 484 986,47 2 484 986,47 Příjmy celkem 15 127 000,00 17 839 265,47 19 297 425,75 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 400 000,00 400 000,00 405 102,59 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 15 000,00 15 000,00 6 306,00 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 45 000,00 45 000,00 54 573,36 111 Daně z příjmů fyzických osob 460 000,00 460 000,00 465 981,95 1121 Daň z příjmů právnických osob 400 000,00 400 000,00 435 984,00 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 50 000,00 50 000,00 112 Daně z příjmů právnických osob 450 000,00 450 000,00 435 984,00 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 910 000,00 910 000,00 901 965,95 1211 Daň z přidané hodnoty 900 000,00 900 000,00 1 060 892,00 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 900 000,00 900 000,00 1 060 892,00 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 900 000,00 900 000,00 1 060 892,00 1337 Poplatek za komunální odpad 70 000,00 70 000,00 50 049,00 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 70 000,00 70 000,00 50 049,00 1341 Poplatek ze psů 6 000,00 6 000,00 5 983,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 107 000,00 107 000,00 107 000,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 1 000,00 1 000,00 924,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 114 000,00 114 000,00 113 907,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 5 000,00 5 000,00 8 087,27 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 12 050 000,00 12 331 679,00 13 313 748,33 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 12 055 000,00 12 336 679,00 13 321 835,60 1361 Správní poplatky 10 600,00 10 600,00 11 600,00 136 Správní poplatky 10 600,00 10 600,00 11 600,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 12 249 600,00 12 531 279,00 13 497 391,60 1511 Daň z nemovitostí 200 000,00 200 000,00 455 389,72 151 Daně z majetku 200 000,00 200 000,00 455 389,72 15 Majetkové daně 200 000,00 200 000,00 455 389,72 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 14 259 600,00 14 541 279,00 15 915 639,27 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 295 000,00 295 000,00 314 771,02 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 20 000,00 20 000,00 60 548,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 315 000,00 315 000,00 375 319,02 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 14 000,00 14 000,00 14 336,62 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 300 000,00 300 000,00 303 491,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 314 000,00 314 000,00 317 827,62 2141 Příjmy z úroků (část) 90 000,00 90 000,00 118 435,12 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 1 000,00 1 000,00 687,35 214 Výnosy z finančního majetku 91 000,00 91 000,00 119 122,47 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 720 000,00 720 000,00 812 269,11 2321 Přijaté neinvestiční dary 20 000,00 20 000,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 5,90 232 Ostatní nedaňové příjmy 20 000,00 20 000,00 5,90 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 20 000,00 20 000,00 5,90 2460 Spl.půjč.prostř.od obyvatelstva 23 000,00 23 000,00 65 000,00 246 Spl.půjč.prostř.od obyvatelstva 23 000,00 23 000,00 65 000,00 24 Přijaté splátky půjčených prostředků 23 000,00 23 000,00 65 000,00 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 763 000,00 763 000,00 877 275,01 15.04.2015 13h49m 2s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 3111 Příjmy z prodeje pozemků 50 000,00 50 000,00 19 525,00 311 Příjmy z prod.dlouhodob.majetku (kromě drobn.) 50 000,00 50 000,00 19 525,00 31 Příjmy z prod.dlouhod.maj.a ost.kap.příjmů 50 000,00 50 000,00 19 525,00 3 Kapitálové příjmy (souč.za třídu 3) 50 000,00 50 000,00 19 525,00 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 15 072 600,00 15 354 279,00 16 812 439,28 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 25 557,00 25 557,00 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 54 400,00 54 400,00 54 400,00 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 75 040,00 75 040,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 54 400,00 154 997,00 154 997,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 267 601,00 267 601,00 412 Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně 267 601,00 267 601,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 54 400,00 422 598,00 422 598,00 4216 Ost.inv.přij.transf.ze státního rozpočtu 1 962 388,47 1 962 388,47 421 Investiční přijaté transf.od veř.r.ústř.úrovně 1 962 388,47 1 962 388,47 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 100 000,00 100 000,00 422 Invest.přij.tra.od veř.rozp.územní úrovně 100 000,00 100 000,00 42 Investiční přijaté transfery 2 062 388,47 2 062 388,47 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 54 400,00 2 484 986,47 2 484 986,47 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 15 127 000,00 17 839 265,47 19 297 425,75 15.04.2015 13h49m 2s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 8
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 7 678 000,00 8 440 265,47 4 798 320,53 Kapitálové výdaje 7 449 000,00 9 399 000,00 7 106 579,00 Výdaje celkem 15 127 000,00 17 839 265,47 11 904 899,53 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 480 000,00 538 708,00 526 713,00 5019 Ostatní platy 2 465,00 2 465,00 501 Platy 480 000,00 541 173,00 529 178,00 5021 Ostatní osobní výdaje 68 000,00 98 208,00 98 919,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 400 000,00 396 800,00 357 537,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 468 000,00 495 008,00 456 456,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 125 000,00 129 300,00 124 817,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 85 000,00 86 700,00 78 595,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 2 000,00 2 020,00 2 016,00 5039 Ost.pov.poj.placené zaměstnavatelem 839,00 839,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 212 000,00 218 859,00 206 267,00 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 5 000,00 4 754,00 504 Odměny za užití duševního vlastnictví 5 000,00 4 754,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 1 160 000,00 1 260 040,00 1 196 655,00 5132 Ochranné pomůcky 3 000,00 3 000,00 5133 Léky a zdravotnický materiál 1 000,00 1 000,00 5134 Prádlo, oděv a obuv 5 000,00 3 600,00 2 391,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 15 000,00 18 000,00 17 705,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 169 000,00 264 701,00 259 433,50 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 156 000,00 171 913,00 120 498,83 513 Nákup materiálu 349 000,00 462 214,00 400 028,33 5151 Studená voda 1 000,00 3 200,00 3 120,00 5153 Plyn 1 000,00 1 000,00 5154 Elektrická energie 110 000,00 162 764,00 149 864,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 20 000,00 17 000,00 15 474,20 515 Nákup vody, paliv a energie 132 000,00 183 964,00 168 458,20 5161 Služby pošt 5 000,00 4 000,00 3 528,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 35 000,00 21 680,00 17 464,86 5163 Služby peněžních ústavů 47 000,00 73 500,00 58 467,20 5164 Nájemné 5 000,00 5 000,00 4 260,00 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 160 000,00 101 092,00 44 328,00 5167 Služby školení a vzdělávání 18 000,00 32 100,00 26 866,00 5168 Služby zpracování dat 40 236,00 40 235,80 5169 Nákup ostatních služeb 1 432 000,00 1 946 200,00 1 756 553,85 516 Nákup služeb 1 702 000,00 2 223 808,00 1 951 703,71 5171 Opravy a udržování 4 020 000,00 1 254 285,00 427 909,00 5172 Programové vybavení 39 749,00 39 748,50 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 24 000,00 31 473,00 24 792,00 5175 Pohoštění 55 000,00 37 425,00 32 165,50 517 Ostatní nákupy 4 099 000,00 1 362 932,00 524 615,00 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 8 000,00-518 Poskyt. zálohy, jistiny, záruky a vládní úvěry 8 000,00-5192 Poskyt.neinvestiční přísp.a náhrady (část) 2 000,00 200,00 5194 Věcné dary 12 000,00 22 599,00 22 553,10 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 14 000,00 22 799,00 22 553,10 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 6 296 000,00 4 255 717,00 3 059 358,34 5222 Neinv.transf.občanským sdružením 22 000,00 22 000,00 22 000,00 5229 Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím 3 000,00 2 545,60 15.04.2015 13h49m 2s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 22 000,00 25 000,00 24 545,60 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím 22 000,00 25 000,00 24 545,60 5319 Ost.neinv.transf.jiným veřejným rozpočtům 40 000,00 40 000,00 531 Neinv.transfery veř.rozpočtům ústřední úrovně 40 000,00 40 000,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 6 000,00 6 000,00 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 6 000,00 6 000,00 5361 Nákup kolků 1 000,00 1 500,00 1 100,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 58 000,00 63 000,00 10 683,00 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fond. 5 000,00 20 000,00 18 500,00 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 64 000,00 84 500,00 30 283,00 53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 70 000,00 130 500,00 70 283,00 5492 Dary obyvatelstvu 30 000,00 197 900,00 197 805,00 5499 Ostatní neinv.transfery obyvatelstvu 40 000,00 13 619,52 549 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 70 000,00 197 900,00 211 424,52 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 70 000,00 197 900,00 211 424,52 5660 Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu 60 000,00 260 000,00 236 054,07 566 Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu 60 000,00 260 000,00 236 054,07 56 Neinvestiční půjčené prostředky 60 000,00 260 000,00 236 054,07 5901 Nespecifikované rezervy 2 311 108,47 590 Ostatní neinvestiční výdaje 2 311 108,47 59 Ostatní neinvestiční výdaje 2 311 108,47 5 Běžné výdaje (třída 5) 7 678 000,00 8 440 265,47 4 798 320,53 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku 50 000,00 50 000,00 611 Pořízení dloudodobého nehmotného majetku 50 000,00 50 000,00 6121 Budovy, haly a stavby 220 000,00 775 000,00 430 014,00 6122 Stroje, přístroje a zařízení 1 300 000,00 2 800 000,00 2 651 565,00 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 1 520 000,00 3 575 000,00 3 081 579,00 6130 Pozemky 25 000,00 25 000,00 613 Pozemky 25 000,00 25 000,00 61 Investiční nákupy a související výdaje 1 570 000,00 3 650 000,00 3 106 579,00 6313 Inv.tra.nefin.podnik.subjektům-právnic.osobám 5 859 000,00 5 729 000,00 4 000 000,00 631 Investiční transf.podnikatelským subjektům 5 859 000,00 5 729 000,00 4 000 000,00 6359 Investiční transf.ostatním příspěvkovým org. 20 000,00 20 000,00 635 Investiční transf.přísp.a podobným organizacím 20 000,00 20 000,00 63 Investiční transfery 5 879 000,00 5 749 000,00 4 000 000,00 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 7 449 000,00 9 399 000,00 7 106 579,00 Výdaje celkem (třída 5+6) 15 127 000,00 17 839 265,47 11 904 899,53 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 7 392 526,22 15.04.2015 13h49m 2s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 8
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 7 284 795,02- Dlouhodobé financování z tuzemska Změna stavu dlouhod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8125 107 731,20- FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 7 392 526,22- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 3 901 607,77 7 284 795,02 11 186 402,79 7 284 795,02- Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 3 901 607,77 7 284 795,02 11 186 402,79 7 284 795,02- Termínované vklady dlouhodobé 27 454 905,60 107 731,20 27 562 636,80 107 731,20- Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 39 748,50 39 748,50 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 205 133 144,22 28 611,00 205 161 755,22 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 405 150,00 230 476,00 635 626,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 770 136,60 220 929,50 991 066,10 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 6 178 811,00 18 458,00 6 197 269,00 Kulturní předměty 62 280,00 36 000,00 98 280,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 558 000,00 558 000,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 1 352 416,00 1 103 697,00-248 719,00 Dlouhodobý finanční majetek Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 337 000,00 337 000,00 Termínované vklady dlouhodobé 27 454 905,60 107 731,20 27 562 636,80 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 39 748,50-39 748,50- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 15 172 322,00-4 238 674,49 10 933 647,51- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 53 034,00-62 889,60-115 923,60- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 770 136,60-220 929,50-991 066,10- Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 120,00-120,00- Opravné položky k odběratelům 460,70-460,70-15.04.2015 13h49m 2s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 8
VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 267 601,00 267 601,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 100 000,00 100 000,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 6 000,00 6 000,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 13101 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 64 320,00 x 75 040,00 x 13101 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru x 0,00 x 89 444,00 13101 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 0,00 x 22 082,00 13101 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 0,00 x 7 405,00 13101 Aktivní politika zaměstnanosti pro OkÚ a obce 64 320,00 0,00 75 040,00 118 931,00 15832 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 0,00 x 109 021,19 x 15832 0,00 0,00 109 021,19 0,00 15833 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 0,00 x 1 853 367,28 x 15833 0,00 0,00 1 853 367,28 0,00 98187 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 16 593,00 x 16 593,00 x 98187 5019 Ostatní platy x 2 465,00- x 2 465,00 98187 5021 Ostatní osobní výdaje x 10 000,00- x 10 000,00 98187 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem x 839,00- x 839,00 98187 5139 Nákup materiálu j.n. x 748,00- x 748,00 98187 5169 Nákup ostatních služeb x 700,00- x 700,00 98187 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 506,00- x 506,00 98187 5175 Pohoštění x 1 335,00- x 1 335,00 98187 16 593,00 16 593,00-16 593,00 16 593,00 98348 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 8 964,00 x 8 964,00 x 98348 5021 Ostatní osobní výdaje x 7 000,00- x 7 000,00 98348 5139 Nákup materiálu j.n. x 807,00- x 807,00 98348 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 577,00- x 577,00 98348 5175 Pohoštění x 580,00- x 580,00 98348 8 964,00 8 964,00-8 964,00 8 964,00 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM viz. příloha č. 2 XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Razítko účetní jednotky 15.04.2015 13h49m 2s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 8
Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Nikola Stehura Nikola Stehura Ing. Tlačil Radek 15.04.2015 13h49m 2s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8/ 8