Závěrečný účet Obce Mezholezy za rok 2015 zpracovaný podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění
Obsah závěrečného účtu Obce Mezholezy za rok 2015 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 včetně komentáře 2) Hospodaření s majetkem obce, stav účelových fondů 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně 4) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 5) Návrh usnesení 6) Zpráva o přezkoumání hospodaření obce Mezholezy za rok 2015 příloha č. 1 7) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M sestavený k 31. 12. 2015 příloha č. 2 Originály závěrečného účtu a zprávy o přezkoumání hospodaření za rok 2015 jsou uloženy v kanceláři OÚ a jsou na požádání k nahlédnutí. Václav Němeček, starosta V Mezholezích dne: 18. 4. 2016 Návrh zveřejněn: od 18. 4. 2016 do Schválen ZO dne:
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Schválený Upravený Plnění k I. Příjmy v Kč rozpočet rozpočet 31. 12. 2015 z toho Daňové 1 13 100,00 1 181 100,00 1 176 828,02 Nedaňové 378 000,00 634 000,00 654 994,07 Kapitálové 15 000,00 15 000,00 15 000,00 Dotace 54 400,00 597 016,00 597 016,00 Příjmy celkem: 1 460 500,00 2 427 116,00 2 443 838,09 Schválený Upravený Plnění k II. Výdaje v Kč rozpočet rozpočet 31. 12. 2015 z toho Běžné 982 700,00 1 572 200,00 1 441 144,85 Kapitálové 220 000,00 584 000,00 569 305,00 Výdaje celkem: 1 202 700,00 2 156 200,00 2 010 449,85 III. IV. Saldo příjmů a výdajů Financování Položka 8115 +257 800,00 +270 916,00 +433 388,24 Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31. 12. 2015-257 800,00-270 916,00-433 388,41 Komentář k rozpočtu roku 2015 Rozpočet na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem obce dne 20. 12. 2014 jako přebytkový, přebytek byl v rozpočtu převeden na položku 8115, kde se kumulují přebytky hospodaření z minulých let. V roce 2015 byl schválený rozpočet změněn celkem dvanáctkrát, a sice rozpočtovými opatřeními, která byla schválena starostou a zastupitelstvem obce. Rozpočet byl změněn zejm. z důvodu získání dotací a jejich čerpání Výsledek hospodaření dle výkazu zisku a ztráty k 31. 12. 2015 Náklady celkem 1 704 705,91 Kč Výnosy celkem 1 945 758,45 Kč Hospodářský výsledek před zdaněním +426 852,54 Kč Hospodářský výsledek po zdanění +241 052,54 Kč
2) Hospodaření s majetkem obce, stav účelových fondů Stavy k 31. 12. 2015 (brutto): Účet 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 40 185,00 Kč Účet 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 223 850,00 Kč Účet 031 Pozemky 2 905 745,90 Kč v roce 2015 koupila obec parc. č. 538 o výměře 2153 m 2 za 12 900,00 Kč (alej při MK směr Luh) prodala stavební parcelu č. 242/31 panu Vladyslavu Drahunovi za 15 000,00 Kč Účet 021 Budovy, stavby 10 083 063,10 Kč v roce 2015 byla zavedena do objektu pro vodní hospodářství elektřina za 40 502,00 Kč Účet 022 Samostatné movité věci a soubory 509 168,60 Kč v roce 2015byl pořízen zahradní traktůrek za 67 088,00 Kč Účet 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 832 249,68 Kč v roce 2015 obdržela obec dotace od PK na vybavení jednotky SDH ve výši 125 000 Kč, za kterou pořídila drobný dlouhodobý hmotný majetek pro hasiče Účet 042 Pořízení dlouhodobého majetku 470 154,00 Kč rekonstrukce hasičské zbrojnice ve výši 240 410,00 Kč chodník ve výši 94 415,00 Kč (PD + stavební povolení) Účet 069 ostatní dlouhodobý finanční majetek 20 000,00 Kč STÁLÁ AKTIVA CELKEM (brutto) 15 150 404,28 Kč Stav finančních prostředků na bankovním účtu k 31. 12. 2015 Stav finančních prostředků v hotovosti k 31. 12. 2005 1 775 129,72 Kč 2 589,00 Kč Obec netvoří účelové fondy. 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně V roce 2015 obdržela obec: 1. dotaci ze státního rozpočtu: Položka 4116 UZ 29017: finanční příspěvek na vyhotovení lesního hospodářského plánu ve výši 17 616,00 Kč (poskytnut na základě předložených podkladů)
2. dotace z rozpočtu Plzeňského kraje: Položka 4122: dotace na základě smlouvy o poskytnutí dotace HS 4/2015 Oprava místní komunikace ve směru na Černíkov ve výši 100 000,00 Kč (dotace byla vyčerpána v plné výši a vyúčtování dotace předloženo v řádném termínu) dotace na osobní ochranné prostředky a věcné vybavení JSDHO Mezholezy ve výši 125 000,00 Kč (dotace byla vyčerpána v plné výši a vyúčtování dotace předloženo v řádném termínu) Položka 4222: dotace na základě smlouvy o poskytnutí dotace A 22/2015 na výstavbu chodníku v obci Mezholezy ve výši 300 000,00 Kč (dotace byla z části čerpána v roce 2015 projektová dokumentace a stavební povolení 94 415,00 Kč; stavební práce proběhly až v roce 2016 v souladu se smlouvou o poskytnutí dotace, vyúčtování dotace bude předloženo poskytovateli do konce roku 2016) V roce 2015 hradila obec: neinvestiční transfer MŠ Úsilov ( 3111 položka 5339) ve výši 1 000Kč, jednalo se o příspěvek na nákup nových hraček příspěvek dle smlouvy DSO pro odpadové hospodářství Lazce ve výši 97 Kč ( 3722 položka 5229) příspěvek Sdružení obcí Kdyňska, jehož je obec členem v celkové výši 1 434 Kč ( 6171 položka 5329 a 2143 5329) příspěvek obci Černíkov na setkání důchodců ve výši 4 550,00 Kč ( 3399 položka 5321) příspěvek Šance okoláčkům (3543 5229) 4) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 Na základě zákona č. 420/2004 Sb. bylo dne 15. 4. 2016 Krajským úřadem Plzeňského kraje provedeno přezkoumání hospodaření obce za rok 2015, z něhož nevyplynuly žádné nedostatky. 5) Návrh usnesení Zastupitelstvo obce Mezholezy schvaluje celoroční hospodaření za rok 2015 bez výhrad.
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 1 013 100,00 1 181 100,00 1 176 828,02 Nedaňové příjmy 378 000,00 634 000,00 654 994,07 Kapitálové příjmy 15 000,00 15 000,00 15 000,00 Přijaté transfery 54 400,00 597 016,00 597 016,00 Příjmy celkem 1 460 500,00 2 427 116,00 2 443 838,09 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 180 000,00 180 000,00 215 000,45 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 2 000,00 2 000,00 1 881,50 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 25 000,00 25 000,00 24 646,20 111 Daně z příjmů fyzických osob 207 000,00 207 000,00 241 528,15 1121 Daň z příjmů právnických osob 246 000,00 246 000,00 223 467,64 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 156 000,00 155 800,00 112 Daně z příjmů právnických osob 246 000,00 402 000,00 379 267,64 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 453 000,00 609 000,00 620 795,79 1211 Daň z přidané hodnoty 440 000,00 440 000,00 421 320,77 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 440 000,00 440 000,00 421 320,77 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 440 000,00 440 000,00 421 320,77 1340 Poplatek za provoz systému shrom...komun.odpadů 35 000,00 35 000,00 34 500,00 1341 Poplatek ze psů 3 600,00 3 600,00 3 600,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 1 000,00 1 000,00 1 000,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 39 600,00 39 600,00 39 100,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 3 000,00 3 000,00 3 862,97 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 3 000,00 3 000,00 3 862,97 1361 Správní poplatky 500,00 500,00 650,00 136 Správní poplatky 500,00 500,00 650,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 43 100,00 43 100,00 43 612,97 1511 Daň z nemovitostí 77 000,00 89 000,00 91 098,49 151 Daně z majetku 77 000,00 89 000,00 91 098,49 15 Majetkové daně 77 000,00 89 000,00 91 098,49 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 1 013 100,00 1 181 100,00 1 176 828,02 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 251 000,00 507 000,00 526 807,50 211 Příjmy z vlastní činnosti 251 000,00 507 000,00 526 807,50 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 10 000,00 10 000,00 10 180,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 84 000,00 84 000,00 79 560,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 94 000,00 94 000,00 89 740,00 2141 Příjmy z úroků (část) 2 000,00 2 000,00 841,07 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 15 000,00 15 000,00 12 750,00 214 Výnosy z finančního majetku 17 000,00 17 000,00 13 591,07 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 362 000,00 618 000,00 630 138,57 2321 Přijaté neinvestiční dary 10 000,00 10 000,00 10 000,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 6 000,00 6 000,00 14 855,50 232 Ostatní nedaňové příjmy 16 000,00 16 000,00 24 855,50 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 16 000,00 16 000,00 24 855,50 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 378 000,00 634 000,00 654 994,07 3111 Příjmy z prodeje pozemků 15 000,00 15 000,00 15 000,00 311 Příjmy z prod.dlouhodob.majetku (kromě drobn.) 15 000,00 15 000,00 15 000,00 31 Příjmy z prod.dlouhod.maj.a ost.kap.příjmů 15 000,00 15 000,00 15 000,00 3 Kapitálové příjmy (souč.za třídu 3) 15 000,00 15 000,00 15 000,00 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 1 406 100,00 1 830 100,00 1 846 822,09 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 54 400,00 54 400,00 54 400,00 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 17 616,00 17 616,00
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 54 400,00 72 016,00 72 016,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 225 000,00 225 000,00 412 Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně 225 000,00 225 000,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 54 400,00 297 016,00 297 016,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 300 000,00 300 000,00 422 Invest.přij.tra.od veř.rozp.územní úrovně 300 000,00 300 000,00 42 Investiční přijaté transfery 300 000,00 300 000,00 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 54 400,00 597 016,00 597 016,00 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 1 460 500,00 2 427 116,00 2 443 838,09
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 982 700,00 1 572 200,00 1 441 144,85 Kapitálové výdaje 220 000,00 584 000,00 569 305,00 Výdaje celkem 1 202 700,00 2 156 200,00 2 010 449,85 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5019 Ostatní platy 7 500,00 6 903,78 501 Platy 7 500,00 6 903,78 5021 Ostatní osobní výdaje 149 000,00 149 500,00 140 368,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 162 000,00 162 000,00 162 000,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 311 000,00 311 500,00 302 368,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 15 000,00 15 000,00 14 568,00 5039 Ost.pov.poj.placené zaměstnavatelem 1 000,00 1 038,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 15 000,00 16 000,00 15 606,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 326 000,00 335 000,00 324 877,78 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 3 000,00 3 000,00 1 595,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 60 000,00 216 000,00 205 347,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 50 000,00 57 000,00 38 722,00 513 Nákup materiálu 113 000,00 276 000,00 245 664,00 5151 Studená voda 1 000,00 1 000,00 18,00-5154 Elektrická energie 62 000,00 68 000,00 61 768,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 8 000,00 10 000,00 6 624,00 515 Nákup vody, paliv a energie 71 000,00 79 000,00 68 374,00 5161 Služby pošt 2 000,00 2 000,00 1 004,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 10 000,00 11 000,00 9 698,43 5163 Služby peněžních ústavů 12 500,00 14 000,00 13 836,80 5167 Služby školení a vzdělávání 2 000,00 2 000,00 5168 Služby zpracování dat 4 000,00 4 000,00 1 483,46 5169 Nákup ostatních služeb 249 000,00 314 500,00 286 692,38 516 Nákup služeb 279 500,00 347 500,00 312 715,07 5171 Opravy a udržování 40 000,00 287 000,00 275 085,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 5 000,00 5 000,00 5175 Pohoštění 17 000,00 18 500,00 12 993,00 5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené 1 000,00 1 500,00 900,00 517 Ostatní nákupy 63 000,00 312 000,00 288 978,00 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 2 000,00 2 000,00 1 880,00 5194 Věcné dary 18 000,00 18 500,00 14 296,00 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 20 000,00 20 500,00 16 176,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 546 500,00 1 035 000,00 931 907,07 5222 Neinv.transf.občanským sdružením 3 000,00 3 000,00 5229 Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím 1 000,00 2 000,00 1 545,00 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 4 000,00 5 000,00 1 545,00 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím 4 000,00 5 000,00 1 545,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 10 000,00 12 000,00 4 550,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 2 200,00 3 200,00 1 531,00 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 12 200,00 15 200,00 6 081,00 5339 Neinvestiční transfery cizím PO 3 000,00 3 000,00 1 000,00 533 Neinv.transfery přísp.a podobným organizacím 3 000,00 3 000,00 1 000,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 67 000,00 157 000,00 155 800,00 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fond. 1 000,00 2 000,00 120,00 5366 Výdaje z fin.vyp.min.let mezi krajem a obcemi 20 000,00 20 000,00 19 814,00 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 88 000,00 179 000,00 175 734,00 53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 103 200,00 197 200,00 182 815,00
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5492 Dary obyvatelstvu 3 000,00 549 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 3 000,00 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 3 000,00 5 Běžné výdaje (třída 5) 982 700,00 1 572 200,00 1 441 144,85 6121 Budovy, haly a stavby 155 000,00 501 000,00 488 317,00 6122 Stroje, přístroje a zařízení 50 000,00 68 000,00 67 088,00 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 205 000,00 569 000,00 555 405,00 6130 Pozemky 15 000,00 15 000,00 13 900,00 613 Pozemky 15 000,00 15 000,00 13 900,00 61 Investiční nákupy a související výdaje 220 000,00 584 000,00 569 305,00 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 220 000,00 584 000,00 569 305,00 Výdaje celkem (třída 5+6) 1 202 700,00 2 156 200,00 2 010 449,85 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 257 800,00 270 916,00 433 388,24
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 257 800,00-270 916,00-447 544,24- Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vlád.sektoru (+/-) 8901 14 156,00 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 257 800,00-270 916,00-433 388,24- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 1 327 585,48 447 544,24 1 775 129,72 447 544,24- Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 1 327 585,48 447 544,24 1 775 129,72 447 544,24- Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 40 185,00 40 185,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 223 850,00 223 850,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 10 042 561,10 40 502,00 10 083 063,10 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 509 168,60 67 088,00 576 256,60 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 689 928,68 142 321,00 832 249,68 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 2 905 745,90 1 100,00-2 904 645,90 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 22 339,00 447 815,00 470 154,00 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 20 000,00 20 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 40 185,00-40 185,00- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 3 730,00-22 385,00-26 115,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 2 300 998,00-183 495,00-2 484 493,00- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 283 822,60-32 202,00-316 024,60- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 689 928,68-142 321,00-832 249,68- Materiál Materiál na skladě 1 928,40 492,40-1 436,00
VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 140,00-420,00-560,00- VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 225 000,00 225 000,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 300 000,00 300 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 10 000,00 12 000,00 4 550,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 5366 Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 2 200,00 3 200,00 1 531,00 20 000,00 20 000,00 19 814,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 29017 4116 Ostatni neinv.prijate transfery ze st. rozpoctu 17 616,00 x 17 616,00 x 29017 17 616,00 0,00 17 616,00 0,00 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM viz. příloha č. 2
XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Eva Veseláková Eva Veseláková Václav Němeček, starosta