OÚ Pertoltice 4038 návrh - ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2014 dle ustanovení 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zveřejňuje obec Pertoltice p.r. NÁVRH Závěrečného účtu obce za rok 2014 k projednání a schválení na ZO (v Kč) sestavený ke dni 31.12.2014 Údaje o organizaci identifikační číslo 00672912 název OÚ Pertoltice org 4038 ulice, č.p. Pertoltice pod Ralskem 165 obec Pertoltice pod Ralskem PSČ, pošta 471 24 Mimoň Kontaktní údaje telefon 724181524 e-mail WWW stránky starosta@pertoltice.cz www.pertoltice.cz Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 06.05.2015 13h54m35s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 7
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 3 198 000,00 4 084 794,00 4 082 067,16 Nedaňové příjmy 976 074,00 869 114,00 867 890,80 Kapitálové příjmy 18 600,00 18 600,00 Přijaté transfery 502 300,00 1 049 259,00 1 049 259,00 Příjmy celkem 4 676 374,00 6 021 767,00 6 017 816,96 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 600 000,00 1 048 000,00 1 048 488,27 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 20 000,00 20 000,00 15 794,40 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 70 000,00 88 000,00 88 860,57 111 Daně z příjmů fyzických osob 690 000,00 1 156 000,00 1 153 143,24 1121 Daň z příjmů právnických osob 680 000,00 850 000,00 850 615,12 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 25 000,00 24 320,00 24 320,00 112 Daně z příjmů právnických osob 705 000,00 874 320,00 874 935,12 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 1 395 000,00 2 030 320,00 2 028 078,36 1211 Daň z přidané hodnoty 1 270 000,00 1 375 000,00 1 375 156,00 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 1 270 000,00 1 375 000,00 1 375 156,00 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 1 270 000,00 1 375 000,00 1 375 156,00 1334 Odvody za odnětí půdy ze zem.půdního fondu 4 174,00 4 174,00 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 4 174,00 4 174,00 1340 Poplatek za provoz systému shrom...komun.odpadů 180 000,00 174 000,00 173 671,00 1341 Poplatek ze psů 5 500,00 3 500,00 3 420,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 500,00 500,00 1344 Poplatek ze vstupného 20 000,00 37 300,00 37 250,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 206 000,00 215 300,00 214 341,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 13 000,00 13 000,00 13 153,25 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 6 000,00 1 000,00 910,66 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 19 000,00 14 000,00 14 063,91 1361 Správní poplatky 8 000,00 3 000,00 2 580,00 136 Správní poplatky 8 000,00 3 000,00 2 580,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 233 000,00 236 474,00 235 158,91 1511 Daň z nemovitostí 300 000,00 443 000,00 443 673,89 151 Daně z majetku 300 000,00 443 000,00 443 673,89 15 Majetkové daně 300 000,00 443 000,00 443 673,89 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 3 198 000,00 4 084 794,00 4 082 067,16 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 830 000,00 654 876,00 654 496,75 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoup. za úč.prod) 1 000,00 1 000,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 831 000,00 655 876,00 654 496,75 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 13 274,00 25 407,00 25 390,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 66 000,00 66 000,00 66 000,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 79 274,00 91 407,00 91 390,00 2141 Příjmy z úroků (část) 800,00 800,00 424,97 214 Výnosy z finančního majetku 800,00 800,00 424,97 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 911 074,00 748 083,00 746 311,72 2321 Přijaté neinvestiční dary 1 000,00 1 000,00 2322 Přijaté pojistné náhrady 26 197,00 26 197,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 65 000,00 87 000,00 87 548,08 232 Ostatní nedaňové příjmy 65 000,00 114 197,00 114 745,08 2343 Př.z úhrad dobýv.prostoru a z vydobytých neros. 6 834,00 6 834,00 234 Příjmy z využ.výhrad.práv k přírodním zdrojům 6 834,00 6 834,00 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 65 000,00 121 031,00 121 579,08 06.05.2015 13h54m35s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 7
2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 976 074,00 869 114,00 867 890,80 3111 Příjmy z prodeje pozemků 18 600,00 18 600,00 311 Příjmy z prod.dlouhodob.majetku (kromě drobn.) 18 600,00 18 600,00 31 Příjmy z prod.dlouhod.maj.a ost.kap.příjmů 18 600,00 18 600,00 3 Kapitálové příjmy (souč.za třídu 3) 18 600,00 18 600,00 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 4 174 074,00 4 972 508,00 4 968 557,96 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 41 800,00 41 800,00 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 70 300,00 70 300,00 70 300,00 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 432 000,00 840 909,00 840 909,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 502 300,00 953 009,00 953 009,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 26 488,00 26 488,00 412 Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně 26 488,00 26 488,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 502 300,00 979 497,00 979 497,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 69 762,00 69 762,00 422 Invest.přij.tra.od veř.rozp.územní úrovně 69 762,00 69 762,00 42 Investiční přijaté transfery 69 762,00 69 762,00 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 502 300,00 1 049 259,00 1 049 259,00 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 4 676 374,00 6 021 767,00 6 017 816,96 II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 4 246 374,00 5 216 101,75 4 322 855,40 Kapitálové výdaje 430 000,00 805 665,25 772 496,18 Výdaje celkem 4 676 374,00 6 021 767,00 5 095 351,58 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 604 880,00 990 059,79 977 206,85 501 Platy 604 880,00 990 059,79 977 206,85 5021 Ostatní osobní výdaje 100 320,00 146 977,00 142 430,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 360 000,00 442 000,00 442 133,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 460 320,00 588 977,00 584 563,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 140 000,00 248 486,33 247 261,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 82 000,00 145 341,15 143 722,15 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 2 000,00 4 000,00 3 932,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 224 000,00 397 827,48 394 915,15 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 1 289 200,00 1 976 864,27 1 956 685,00 5132 Ochranné pomůcky 4 000,00 1 000,00 468,00 5133 Léky a zdravotnický materiál 500,00 500,00 195,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 5 000,00 500,00 301,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 20 000,00 62 099,00 44 231,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 255 000,00 260 452,00 235 081,48 513 Nákup materiálu 284 500,00 324 551,00 280 276,48 5151 Studená voda 9 800,00 16 000,00 6 538,00 5154 Elektrická energie 301 000,00 299 000,00 260 452,50 5155 Pevná paliva 10 000,00 9 600,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 15 000,00 42 000,00 41 984,00 515 Nákup vody, paliv a energie 335 800,00 366 600,00 308 974,50 5161 Služby pošt 6 000,00 7 600,00 6 556,40 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 40 000,00 25 000,00 20 491,75 5163 Služby peněžních ústavů 35 000,00 51 580,00 51 562,13 5164 Nájemné 7 000,00 10 100,00 10 082,00 06.05.2015 13h54m35s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 7
5166 Konzultační, poradenské a právní služby 10 000,00 15 350,00 14 770,00 5167 Služby školení a vzdělávání 6 000,00 9 200,00 6 678,00 5168 Služby zpracování dat 20 000,00 70 000,00 69 640,00 5169 Nákup ostatních služeb 1 215 500,00 1 318 338,00 1 181 659,00 516 Nákup služeb 1 339 500,00 1 507 168,00 1 361 439,28 5171 Opravy a udržování 771 054,00 336 454,00 121 652,14 5172 Programové vybavení 5 900,00 5 900,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 25 000,00 49 000,00 46 195,00 5175 Pohoštění 8 000,00 17 500,00 12 416,00 517 Ostatní nákupy 804 054,00 408 854,00 186 163,14 5192 Poskyt.neinvestiční přísp.a náhrady (část) 35 500,00 52 500,00 52 491,00 5194 Věcné dary 15 000,00 30 500,00 34 646,00 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 50 500,00 83 000,00 87 137,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 2 814 354,00 2 690 173,00 2 223 990,40 5222 Neinv.transf.občanským sdružením 2 500,00 2 500,00 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 2 500,00 2 500,00 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím 2 500,00 2 500,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 54 000,00 59 250,00 57 000,00 5323 Neinvestiční transfery krajům 34 290,00 34 920,00 34 920,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 1 300,00 1 300,00 1 212,00 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 89 590,00 95 470,00 93 132,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 29 400,00 28 720,00 28 308,00 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 184,00 184,00 5366 Výdaje z fin.vyp.min.let mezi krajem a obcemi 10 830,00 10 840,00 10 840,00 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 40 230,00 39 744,00 39 332,00 53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 129 820,00 135 214,00 132 464,00 5424 Náhrady mezd v době nemoci 1 630,00 3 216,00 542 Náhrady placené obyvatelstvu 1 630,00 3 216,00 5492 Dary obyvatelstvu 3 000,00 5 000,00 2 000,00 5493 Účelové neinv.transf.nepodnik.fyzickým osobám 1 000,00 1 000,00 5499 Ostatní neinv.transfery obyvatelstvu 1 000,00 1 000,00 549 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 3 000,00 7 000,00 4 000,00 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 3 000,00 8 630,00 7 216,00 5901 Nespecifikované rezervy 10 000,00 402 720,48 590 Ostatní neinvestiční výdaje 10 000,00 402 720,48 59 Ostatní neinvestiční výdaje 10 000,00 402 720,48 5 Běžné výdaje (třída 5) 4 246 374,00 5 216 101,75 4 322 855,40 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku 300 000,00 27 729,25 611 Pořízení dloudodobého nehmotného majetku 300 000,00 27 729,25 6121 Budovy, haly a stavby 618 430,00 612 990,68 6122 Stroje, přístroje a zařízení 130 000,00 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 130 000,00 618 430,00 612 990,68 6130 Pozemky 157 000,00 157 000,00 613 Pozemky 157 000,00 157 000,00 61 Investiční nákupy a související výdaje 430 000,00 803 159,25 769 990,68 6349 Ost.inv.transf.veřejným rozpočtům územní úr. 2 506,00 2 505,50 634 Inv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 2 506,00 2 505,50 63 Investiční transfery 2 506,00 2 505,50 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 430 000,00 805 665,25 772 496,18 Výdaje celkem (třída 5+6) 4 676 374,00 6 021 767,00 5 095 351,58 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 922 465,38 06.05.2015 13h54m35s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 7
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 1 327,00 Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostř. (-) 8114 2 616,00- Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 905 166,38- Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vlád.sektoru (+/-) 8901 16 010,00- FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 922 465,38- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 2 335 035,93 905 166,38 3 240 202,31 905 166,38- Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 2 335 035,93 905 166,38 3 240 202,31 905 166,38- Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 75 652,00 75 652,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 7 015 768,45 1 239 216,02 8 254 984,47 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 385 061,46 385 061,46 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 530 683,20 44 231,00 574 914,20 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 4 364 368,00 156 195,00 4 520 563,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 148 514,34 176 957,97 325 472,31 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 1 802 000,00 1 802 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 75 652,00-75 652,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 2 903 264,95-32 928,00-2 936 192,95- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 109 643,00-18 936,00-128 579,00- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 530 683,20-44 231,00-574 914,20- Opravné položky k dlouhodobým pohledávkám Opravné položky k ostatním dlouhodobým pohledávkám 30 567,00-2 406,00 28 161,00-06.05.2015 13h54m35s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 7
VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 22 616,10-6 974,40 15 641,70- VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 26 488,00 26 488,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 69 762,00 69 762,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 54 000,00 59 250,00 57 000,00 5323 Neinvestiční transfery krajům 34 290,00 34 920,00 34 920,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 5366 Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 1 300,00 1 300,00 1 212,00 10 830,00 10 840,00 10 840,00 6349 Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 2 506,00 2 505,50 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 13101 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 79 500,00 x 79 500,00 x 13101 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru x 97 620,00- x 97 620,00 13101 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 19 355,75- x 19 355,75 13101 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 6 970,00- x 6 970,00 13101 Aktivní politika zaměstnanosti pro OkÚ a obce 79 500,00 123 945,75-79 500,00 123 945,75 13234 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 744 918,00 x 744 918,00 x 13234 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru x 611 936,30- x 611 936,30 13234 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 152 148,31- x 152 148,31 13234 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 54 773,39- x 54 773,39 13234 5424 Náhrady mezd v době nemoci x 1 403,00- x 1 403,00 13234 744 918,00 820 261,00-744 918,00 820 261,00 29005 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 0,00 x 0,00 x 29005 Úhr. nákladů na zprac.osnov podle 26 odst. 2 l.z 0,00 0,00 0,00 0,00 29017 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 16 491,00 x 16 491,00 x 29017 Přísp. na vyhotovení lesních hosp.plánů v dig. for 16 491,00 0,00 16 491,00 0,00 98187 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 22 000,00 x 22 000,00 x 98187 5021 Ostatní osobní výdaje x 19 000,00- x 17 869,00 98187 5139 Nákup materiálu j.n. x 1 000,00- x 319,00 98187 5175 Pohoštění x 2 000,00- x 1 608,00 98187 22 000,00 22 000,00-22 000,00 19 796,00 98348 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 19 800,00 x 19 800,00 x 98348 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru x 819,00- x 819,00 98348 5021 Ostatní osobní výdaje x 14 902,00- x 10 885,00 98348 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 205,00- x 205,00 98348 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 74,00- x 74,00 98348 5139 Nákup materiálu j.n. x 1 000,00- x 980,00 98348 5161 Poštovní služby x 1 000,00- x 0,00 98348 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 2 500,00- x 0,00 98348 5175 Pohoštění x 1 300,00- x 670,00 98348 19 800,00 21 800,00-19 800,00 13 633,00 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření ÚSC a DSO pracovníkem Krajského úřadu Libereckého kraje dne 19.3.2015. Závěr: Při přezkoumání hospodaření obce PERTOLTICE p.ralskem za rok 2014 bylo konstatováno, že nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky Příloha č.1: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 06.05.2015 13h54m35s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 7
vvvvvv d Licence: D756 XCRGBZUC / ZUC (31122014 / 07062012) S celým obsahem závěrečného účtu je možné se seznámit v kanceláři OÚ Pertolticep.Ralskem v úřední hodiny, tj.každé pondělí a středu od 14.00-17.00hod. V Pertolticích p.ralskem dne 18.05.2015 Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Kateřina Wolfová, účetní Kateřina Wolfová, správce rozpočtu Petr Selinger, starosta vyvěšeno: 18.5.2015 sejmuto: 06.05.2015 13h54m35s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 7