PŘÍLOHA územní a samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) IČO: Název: 00303038 Mohelnice Sestavený k rozvahovému dni 31.12.2015 Sídlo účetní jednotky ulice, c.p. U Brány 916/2 obec Mohelnice 789 85 PSC, pošta Údaje o organizaci identifikační číslo 00303038 právní forma Územně samosprávný celek zřizovatel Kontaktní údaje telefon 583452127 fax e-mail sloukovav@mohelnice.cz Statutární zástupce Ing. Pavel Kuba Podpisový záznam statutárního orgánu Místo podnikání ulice, c.p. U Brány 916/2 obec Mohelnice 789 85 PSC, pošta Předmět podnikání hlavní činnost vedlejší činnost CZ-NACE Osoba odpovědná za účetnictví Ing. Vladimíra Slouková Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Okamžik sestavení (datum, čas): 20.05.2016, 10:02 A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona () A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona () A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona () Popis činností: 1. Hospodářská činnost města- nájmy a prodej majetku, služby hasičů, svoz Ko pro podnikatele, zpracování mezd pro cizí, prodej propagačních materiálů. 2. Hospodářská činnost bytového oddělení - nájmy bytů a nebytových prostor, poplatek za správu SVJ- vede se na samostatném bankovním účtě. Oceňování majetku. Nakoupený dlouhodobý majetek se oceňuje pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. u majetku darovaného nebo bezplatně převedeného reprodukčně pořizovací cenou. Drobný dlouhodobý hmotný majetek se eviduje od 3.000 do 40.000,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek se eviduje od 5.000 do 60.000,- Kč V operativní evidenci se vede pouze hmotný majetek od 500 do 3.000,- Kč Oceňování podílu ve společnostech: Město má 100% podíl v Mohelnickém kulturním a sportovním centru centru,a.s. a 100% podíl ve společnosti LESY Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 20.05.2016, 10:02, strana 1
s.r.o. a 51% podíl v bytovém družstvu Monad. Oceňování podílu v těchto společnostech se provádí ekvivalencí, to znamená,že hodnota tohoto majetku se zvyšuje nebo snižuje o podíl na dosaženém zisku nebo ztrátě a účtuje se na účet 407. Dále na účtě 069 se evidují podíly ve společnostech s nižším podílem, a to ŠPVS Šumperk a DSO Mohelnicko, které se oceňují reálnou hodnotou. Časové rozlišení: V hlavní činnosti se provádí u lesingu aut, u spotřeby energie, plynu, úroků z FRB. V hospodářské činnosti u nájemného hrazeného dopředu. Neprovádí se u pojistného, předplatného novin a časopisů. Opravné : V roce 2015 jsme prováděli opravné u pohledávek na účtě 311,315 a to ve výši 10% za každých 90 dnů prodlení. A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podrozvahový účet P.I. Majetek a závazky účetní jednotky 313 876 737,92 313 402 489,11 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 4 787 025,34 4 798 511,53 3. Vyřazené pohledávky 905 1 489 965,90 1 004 230,90 4. Vyřazené závazky 906 5. Ostatní majetek 909 307 599 746,68 307 599 746,68 P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 911 2. Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 912 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 913 4. Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 914 5. Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 915 6. Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 464 577 274,49 464 577 274,49 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku 921 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání 922 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou 923 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou 924 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou 925 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou 926 464 577 274,49 464 577 274,49 P.IV. Další podmíněné pohledávky 250 000,00 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého 931 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého 932 250 000,00 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 939 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení 947 12. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních 948 P.V. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé 1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 951 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 952 3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 953 4. Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 954 5. Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 955 6. Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 653 878,19 709 354,55 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 20.05.2016, 10:02, strana 2
2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 62 770,84 118 247,20 5. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na 965 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na 966 591 107,35 591 107,35 7. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo 967 8. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo 968 P.VII. Další podmíněné závazky 62 883 641,28 62 023 361,80 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého 971 2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého 972 7 136 817,10 8 023 361,80 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 55 746 824,18 54 000 000,00 5. Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další 978 6. Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další 979 7. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 8. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 11. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a 985 12. Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a 986 P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 714 916 492,94 715 497 047,25 A.5 Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona () A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona () A.8. Informace podle 66 odst. 6 () Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 20.05.2016, 10:02, strana 3
A.9. Informace podle 66 odst. 8 () Synt. účet B.1. B.2. B.3. B.4. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 C. Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1.Jmění úč.jednotky a C.I.3.Transfery na pořízení dlouhodob. majetku C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení DM za běžné účetní období 15 259 940,29 10 518 860,75 C.2. Snížení stavu transferů na pořízení DM ve věcné a časové souvislosti 1 199 397,49 4 437 771,22 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A ) Účetní jednotka má v evidenci 5 ks kamenných křížů oceněných 1 Kč za kus. 5,00 D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 648,14 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 (ČÍSLO) 369 439 800,00 Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 20.05.2016, 10:02, strana 4
D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO) D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO) D.6. Průměrná výše ocenění výměry les. pozemků s les. porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A ) E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka AII3 U účtu 021 došlo ke zvýšení majetku o 88.780 tis. Kč vlivem technického zhodnocení a DII1 Účet 451 - dlouhodobé úvěry - v průběhu roku byl čerpán překlenovací úvěr ve výši 13.199 tis. Kč, který byl do konce roku splacen. Jinak má město dva úvěry dlouhodobé u KB a.s. a u ČS. as., které průběžně splácí dle splátkového a stav na konci roku je 27.941 tis. Kč. E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka Hlavní činnost: AI8 účet 518- ostatní služby- zahrnuje veškeré služby péče o zeleň, odvoz komunálního odpadu, služby služby MÚ. pořádání kulturních akcí apod. AI9 účet 521- mzdové náklady pracovníků MÚ a zastupitelů Hospodářská činnost: V hospodářské činnosti jsou veškeré náklady na správu bytového fondu a mzdy včetně odvodů 5 bytového. Výnosy jsou popsány v předchozí kapitole A3. Hospodářský výsledek za hlavní činnost je 30.669 tis. Kč Hospodářský výsledek za hospodářskou činnost činí: 12.100 tis. Kč Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 20.05.2016, 10:02, strana 5
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka CI3 Zvýšení stavu na účtu 403 tvoří dotace z ROP na Revitalizaci historického centra - II etapa ve výši 1.454.235,04 také z ROP - doplatek na Cyklostezku Mohelnice- Loštice, 2.373.535,61 také z ROP doplatek na Park pod Hradbami a ulici Školní a 2.188.000 Kč z Olomouckého kraje na kruhový objezd a přechod pro chodce. F.g. Ostatní fondy Název Položka ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1. 1. 1 263 466,22 G.II. Tvorba fondu 932 211,27 1. Přebytky hospodaření z minulých let 932 211,27 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu 960 424,00 G.IV. Konečný stav fondu 1 235 253,49 G. Doplňující informace k položce "A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 910 334 478,52 191 437 856,41 718 896 622,11 651 882 166,17 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 205 814 935,60 38 126 022,59 167 688 913,01 167 021 856,77 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 129 895 115,79 27 157 257,00 102 737 858,79 68 224 378,14 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 184 417 313,87 49 048 562,72 135 368 751,15 136 286 184,63 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 246 902 541,25 40 124 933,25 206 777 608,00 181 466 894,28 G.5. Jiné inženýrské sítě 95 825 126,73 23 135 370,85 72 689 755,88 71 334 425,77 G.6. Ostatní stavby 47 479 445,28 13 845 710,00 33 633 735,28 27 548 426,58 Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 20.05.2016, 10:02, strana 6
H. Doplňující informace k položce "A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 228 475 659,27 228 475 659,27 228 205 638,48 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky 199 468 094,00 199 468 094,00 199 468 094,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 16 619 969,36 16 619 969,36 16 621 309,36 H.4. Zastavěná plocha 5 576 666,22 5 576 666,22 5 583 278,12 H.5. Ostatní pozemky 6 810 929,69 6 810 929,69 6 532 957,00 I. Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 160 478,06 I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 160 478,06 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou J. Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 845 548,46 9 859 204,74 J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 845 548,46 9 859 204,74 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou K. K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 20.05.2016, 10:02, strana 7
K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 20.05.2016, 10:02, strana 8