VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2012 společnosti ENERGOFOREST s.r.o. se sídlem Český Krumlov - Plešivec, Linecká 59, PSČ 381 01 Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 1
Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 2
OBSAH strana ÚVOD 4 A/ ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 5 B/ ÚDAJE O ZÁKLADNÍM KAPITÁLU 6 C/ ÚDAJE O STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNECH 6 D/ ORGANIZAČNÍ STRUKTURA 6 E/ ÚDAJE O ČINNOSTI 7 F/ EKONOMIKA - ÚDAJE O MAJETKU, ZÁVAZCÍCH, FINANČNÍ SITUACI, ZISKU A ZTRÁTÁCH 9 G/ PŘÍLOHY 12 1. Rozvaha v plném rozsahu k 31.12. 12 2. Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31.12. 14 3. Příloha k roční účetní závěrce 2012 15 4. Zpráva nezávislého auditora o ověření roční účetní závěrky 19 5. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami 21 Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 3
ÚVOD Vážené dámy a pánové, opět po roce Vám předkládám výroční zprávu společnosti ENERGOFOREST s.r.o. Uplynulý rok 2012 byl rokem zásadních úvah o dalším směřování společnosti, která si i přes složité a trvale zhoršující se podmínky v oboru lesního hospodářství a navazujícího dřevařsko-zpracujícího průmyslu vybudovala pověst solidního a odpovědného obchodního partnera a prvovýrobce. Veškeré úvahy dalšího směřování společnosti a její stabilizace byly ovlivněny jak objektivními, tak subjektivními důvody. Dovolte, abych zmínil některé z nich. Obecně trvale zhoršující se stav lesního hospodářství a dřevozpracujícího průmyslu vyplývající z nejasné státní lesnické politiky, všeobecná ekonomická stagnace hospodářství, nedostatek surového dříví jako primárního zdroje pro prvovýrobu, problematická vymahatelnost práva především ve vztahu k vymáhání pohledávek, chybějící státní proexportní politika a podpora investic, trvale zvyšující se daňová zátěž pro podnikatele, systémové změny přístupu k realizaci zakázek u prvovýrobců a změny přístupů zajištění dodávek dříví u cílových odběratelů. Výše uvedené důvody měly dopad na přehodnocení základních přístupů v realizaci obchodní činnosti, všeobecné optimalizaci nákladů zefektivněním většiny činností, trvalou standardizaci pracovních postupů a činností, rozšíření služeb pro zákazníky s cílem individuálního přístupu a rozšíření jejich portfolia. Chtěl bych vyjádřit poděkování všem našim zákazníkům za jejich dosavadní spolupráci a ujištění, že jejich důvěru v nadcházejícím nezklameme. Při své první účasti v soutěži Vodafon firma roku 2012, ceně Hospodářských novin, se společnost ENERGOFOREST s.r.o. stala finalistou v Jihočeském kraji, kde se umístila na druhém místě a získala jako jediný podnikatelský subjekt titul odpovědná firma roku především za svůj přístup k řešení otázek ve vztahu k ochraně životního prostředí. Rád bych poděkoval všem zaměstnancům společnosti, kteří se podíleli na tomto úspěchu. I přes veškeré těžkosti spojené především s insolvencí některých méně významných odběratelů se podařilo společnosti v roce 2012 zajistit kladný výsledek hospodaření, kdy tato negativní zkušenost budiž pro všechny zodpovědné zaměstnance ponaučením. Změna přehodnocení přístupu k podnikatelským aktivitám v roce 2012 skýtá příslib větší stabilizace a ekonomické nezávislosti společnosti v nadcházejícím. Základní údaje o podnikání v roce 2012 jsou uvedeny v této výroční zprávě. Ing. Zdeněk Cába jednatel společnosti Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 4
A/ ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Název společnosti: ENERGOFOREST s.r.o. Sídlo: Linecká 59, 381 01 Český Krumlov - Plešivec Identifikační číslo: 276 06 953 DIČ: CZ27606953 Datum založení: 19.9.2006 Den vzniku: 4.10.2006 Právní forma: společnost s ručením omezeným Rejstříkový soud: Krajský soud v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 14733 Předmět činnosti: Auditor ověřující účetní závěrku za poslední účetní : výroba, obchod a služby uvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Plan Control s.r.o., IČ 134 97 570, Horská 73, 381 01 Český Krumlov, ing. Otto Kadlec, číslo oprávnění: 1286 Systém řízení jakosti: Společnost je certifikována společností SGS v systém managementu organizace ISO 9001:2008 a v systému spotřebitelského řetězce C-o-C dle PEFC a FSC Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 5
B/ ÚDAJE O ZÁKLADNÍM KAPITÁLU KAP Výše základního kapitálu: 200 000,- Kč Základní kapitál je splacen v plné výši. C/ ÚDAJE O STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNECH Jednatelem společnosti ččnosti je od 1.7.2007 Ing. Zdeněk Zdeněě Cába, společnost č nemá zřízenou řízenou ř dozorč dozorčí č radu. Jednateli společnosti ččnosti nebyly poskytnuty úvě úvěry ě ani půjčky ů č a stejněě tak společnost čnost č jednateli neposkytla žádná ručení ani jiná zajištění. D/ ORGANIZAČNÍÍ STRUKTURA Společnost čnost ENERGOFOREST s.r.o. je součásti části skupiny Energoforest Holding AG se sídlem ve Švýcarsku. Její uspořádání řádání a struktura majetkových podílů je uvedena v následujícím grafickém přehledu. př Struktura koncernu: Energoforest Holding AG 100 % z.k. ENERGOFOREST s.r.o. 66,6% z.k. provozovna rovozovna: Pila Mříč Mř č OOO ЭНЕРГОФОРЕСТ РУ Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 6
Údaje o ovládající osobě: Energoforest Holding AG Nüschelerstrasse 31, Zürich Švýcarská konfederace Reg.č.: CH-020.3.030.872-2 Základní kapitál: 100 000,- CHF zcela splacen Podíl na ovládané společnosti : 100 % Údaje o dceřiné společnosti: OOO ЭНЕРГОФОРЕСТ РУ Неопалимовский пер. д. 8 119121 Москва Россия Základní kapitál: 500 000,- RUB zcela splacen ENERGOFOREST s.r.o. B.S. Sachnovski 66,6 % podíl na společnosti 34,4 % podíl na společnosti E/ ÚDAJE O ČINNOSTI Společnost ENERGOFOREST s.r.o. podnikala ve sledovaném v činnostech, které odpovídají předmětu podnikání vymezenému v živnostenských oprávněních. Všechny tyto činnosti jsou též řádně zapsány do obchodního rejstříku. Podnikatelské aktivity společnosti byly ve sledovaném orientovány na obchod se surovým dřívím a biomasou, výrobu a prodej řeziva vyráběném ve vlastní pilařské provozovně a na lesnické služby realizované především u drobných vlastníkům lesů. Společnost zabezpečila v roku 2012 splnění všech hlavních úkolů, vyplývající z dlouhodobých cílů a navazující strategie s cílem stabilizace společnosti především z hlediska dodavatelsko-odběratelských vztahů, ekonomické stability, podpory rozvoje rentabilních aktivit. Společnost zvládla veškeré zakázky s velmi dobrým hodnocením od smluvních partnerů. Struktura vývoje jednotlivých oblastí činnosti za poslední tři roky, tj. od roku 2010 je uvedena v tabulce č.1. Podíly objemů jednotlivých činností ve sledovaném vychází z celkových ročních obratů v příslušných letech. Tabulka č.1 : Přehled hlavních činností oblast činnosti 2010 2011 2012 obchod 89,05% 86,89% 82,89% pilařská výroba 4,11% 12,10% 17,66% služby 6,69% 0,98% 0,40% poradenství 0,16% 0,03% 0,06% Z hlediska geografického členění nevykazují jednotlivé činnosti podstatné odlišnosti. V běžném účetním nebyla zahájena žádná soudní, správní ani rozhodčí řízení mající významný vliv na finanční situaci společnosti (tj. taková řízení, jejichž předmětem je hodnota přesahující 5% obchodního majetku společnosti). V posledních třech účetních ch nedošlo k přerušení v podnikání společnosti. Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 7
Společnost není závislá na patentech, průmyslových a obchodních smlouvách, nebo nových procesech, které by měly zásadní význam pro podnikatelskou činnost nebo ziskovost. V průběhu roku 2012 byly ukončeny investice do nového elektronického aukčního systému eforest na nákup a prodej komodit na bázi dřeva, jehož využití není vázáno na licenční smlouvy. Investiční aktivity v roce 2012 byly omezeny na doplnění softwarového vybavení a příležitostný nákup lesních pozemků v zájmovém území. Jejich struktura, objem a zdroje, z kterých byly investice pořízeny je uveden v tabulce č.2. Tabulka č.2 : Hlavní investice v roce 2012 druh investice tis. Kč zdroj Software 330 vlastní nemovitosti pozemky 113 vlastní C e l k e m 443 Stav veškerého majetku je řádně veden v účetní a operativní evidenci. Jeho stav je dle vnitřních směrnic společnosti řádně inventován, kdy majetek je dle funkčního zařazení zaměstnanců přidělen jednotlivým osobám s přímou zodpovědností za jeho stav a běžné opotřebení. V průběhu roku 2012 nedošlo k žádným úmyslným škodám na majetku, krádežím ani jinému případu znehodnocení majetku nad běžné opotřebení. Celkový počet zaměstnanců v trvalém pracovním poměru k 31.12.2012 byl 26, z toho 14 zaměstnanců je kategorie D, zbývající počet, tj. 11 zaměstnanců je kategorie THP. Většina zaměstnanců je v pracovním poměru na dobu neurčitou. Celkový nárůst průměrného počtu zaměstnanců ve sledovaném od roku 2010, viz. tabulka č.3, je dán především akvizicí do nákupu pilařského provozu v polovině roku 2010. Tabulka č.3: Údaje o počtu zaměstnanců 2010 2011 2012 průměrný počet zaměstnanců 15,12 24,89 25,65 Vzhledem k provázanosti jednotlivých činností společnost neeviduje zaměstnance podle jednotlivých druhů činností. Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 8
F/ EKONOMIKA - ÚDAJE O MAJETKU, ZÁVAZCÍCH, FINANČNÍ SITUACI, ZISKU A ZTRÁTÁCH, Celková struktura aktiv a pasiv za od roku 2010 je znázorněna v tabulkách č. 4 a 5. Objem celkových aktiv, resp. pasiv za rok 2012 je srovnatelný s rokem 2010 díky mírnému propadu objemu obchodní činnosti.. Tabulka č. 4: Aktiva celkem v tis. Kč 2010 2011 2012 Aktiva celkem 35 707 51 660 32 748 B. Dlouhodobý majetek 8 163 12 171 11 170 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 284 178 374 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 7 603 11 855 10 796 B.II.1 Pozemky 781 2 362 2 475.2 Stavby 4 688 5 379 5 167.3 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 2 064 4 114 3 154.7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 70 0 0 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 276 138 0 C. Oběžná aktiva 27 357 39 043 21 400 C.I. Zásoby 3 055 3 656 3 327 C.II. Dlouhodobé pohledávky 0 34 0 C.III. Krátkodobé pohledávky 23 908 32 365 17 701 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 394 2 988 372 D.I. Časové rozlišení 187 446 178 Tabulka č.5: Pasiva celkem v tis. Kč 2010 2011 2012 Pasiva celkem 35 707 51 660 32 748 A. Vlastní kapitál 3 942 6 891 6 555 A.I. Základní kapitál 200 200 200 A.II. Kapitálové fondy 0-138 -276 A.III. Fondy ze zisku 20 20 20 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního (+/-) 1 739 3 287 2 B. Cizí zdroje 31 765 44 769 26 186 B.I. Rezervy 0 398 273 B.II. Dlouhodobé závazky 0 0 0 B.III. Krátkodobé závazky 31 765 30 126 14 227 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 0 14 253 11 686 C.I. Časové rozlišení 0 0 0 Vlastní kapitál společnosti dosáhl k 31.12.2012 stavu 6,555 mil.kč, kdy jeho struktura a změny v účetním roku 2012 jsou uvedeny v tabulce č.6. Jeho absolutní výše je proti stejnému loňského roku nižší o 336 tis. Kč v důsledku dosaženého velmi nízkého hospodářského výsledku v roce 2012. Výsledek hospodaření v tomto roce byl zásadně ovlivněn tvorbou opravných položek k pohledávkám starším než 6 měsíců a to v objemu 3,787 mil. Kč. Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 9
Tabulka č.6: Změny vlastního kapitálu za poslední účetní v tis. Kč rok 2012 stav zvýšení snížení stav k 1.1.2012 (+) (-) k 31.12.2012 základní jmění 200 0 0 200 ostatní kapitálové fondy 0 0 0 0 zákonný rezervní fond 20 0 0 20 ostatní fondy -138 0 138-276 nerozdělený zisk minulých let 3 522 3 087 0 6 609 výplata dividend 0 0 200 200 HV ve schvalovacím řízení 3 287 0 3 040 2 HV běžné účetního 3 287 0 3 040 2 C e l k e m 6 891 3 087 3 187 6 555 Struktura nákladů za sledované od roku 2010 je uvedena v tabulce č.7. Celkové provozní náklady v roce 2012 jsou zásadně ovlivněny náklady vynaloženými na prodané zboží, tj. především surové dříví, kdy objem výkupu se meziročně snížil o 18% a průměrná výkupní cena se v průběhu roku 2012 snížila cca o 3% s ohledem na výkup většího podílu méně kvalitních sortimentů surového dříví. Tabulka č.7: Náklady celkem v tis. Kč 2010 2011 2012 NÁKLADY CELKEM 192 741 219 269 186 272 Náklady PROVOZNÍ činnosti 190 575 216 407 183 768 náklady vynaložené na prodané zboží 145 336 158 780 127 223 spotřeba materiálu a energie 7 002 18 970 21 959 služby 31 334 25 787 20 405 osobní náklady 6 228 9 570 8 767 daně a poplatky 40 65 86 odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 476 1 093 1 306 zůstatková cena prodaného dl. majetku a materiálu 0 103 1 změna stavu rezerv a opravných položek v provoz. oblasti 0 1 401 2 660 ostatní provozní náklady 159 638 1 361 Náklady FINANČNÍ činnosti 1 864 2 041 2259 nákladové úroky 311 574 795 ostatní finanční náklady (vč. kurzových ztrát) 1 553 1 467 1 464 Náklady MIMOŘÁDNÉ 0 0 0 daň z příjmů 302 821 245 Obdobně jako struktura nákladů je v tabulce č.8 uveden přehled dosažených výnosů a jejich struktura za srovnatelné let 2010-2012. Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 10
Tabulka č. 8: Výnosy celkem v tis. Kč 2010 2011 2012 VÝNOSY CELKEM 194 480 222 556 186 274 Výnosy z PROVOZNÍ činnosti 193 496 221 158 185 030 tržby za prodej zboží 171 755 192 475 154 840 tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 20 565 27 915 29 186 změna stavu zásob vlastní činnosti 723-121 231 aktivace 50 0 87 tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 70 352 1 ostatní provozní výnosy 333 537 685 Výnosy z FINANČNÍ činnosti 984 1 398 1 244 výnosové úroky 1 2 3 ostatní finanční výnosy (vč. kurzový zisků) 983 1 396 1 241 Tabulka č.9: Zisk po zdanění z běžné činnosti v tis. Kč 2010 2011 2012 zisk po zdanění 1 739 3 287 2 G/ PŘÍLOHY Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 11
Příloha č.1 Rozvaha v plném rozsahu k 31.12. v tis. Kč 2012 brutto 2012 korekce Aktiva celkem 39 661 6 913 32 748 51 670 35 707 A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B. Dlouhodobý majetek 14 297 3 127 11 170 12 171 8 163 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 650 276 374 178 284 B.I.1 Zřizovací výdaje.2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje.3 Software 650 276 374 178 284.4 Ocenitelná práva.5 Goodwill.6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek.7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek.8 Poskytnuté zálohy na dlouh.nehm.majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 13 647 2 851 10 796 11 855 7 603 B.II.1 Pozemky 2 475 2 475 2 362 781.2 Stavby 5 632 465 5 167 5 379 4 688.3 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 5 540 2 386 3 154 4 114 2 064.4 Pěstitelské celky trvalých porostů.5 Základní stádo a tažná zvířata.6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek.7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 70.8 Poskytnuté zálohy na dlouh.hmotný majetek.9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek 138 276 B.III.1 Podíly v ovládaných a řízených osobách 138 276.2 Podíly v účetních jednotkách pod podst.vlivem.3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly.4 Půjčky a úvěry ovl. a říz os. a úč jedn pod podst vlivem.5 Jiný dlouhodobý finanční majetek.6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek.7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva 25 186 3 786 21 400 39 053 27 357 C.I. Zásoby 3 327 3 327 3 656 3 055 C.I.1 Materiál 2 544 2 544 2 926 2 263.2 Nedokončená výroba a polotovary.3 Výrobky 783 783 730 792.4 Zvířata.5 Zboží.6 Poskytnuté zálohy na zásoby 2012 netto C.II. Dlouhodobé pohledávky 34 C.II.1 Pohledávky z obchodních vztahů.2 Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami.3 Pohledávky za úč. jednotkami pod podstatným vlivem.4 Pohl za společníky, členy družstva a za účastníky sdr..5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 34.6 Dohadné účty aktivní.7 Jiné pohledávky.8 Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky 21 487 3 786 17 701 32 376 23 908 C.III.1 Pohledávky z obchodních vztahů 17 784 3 786 13 998 27 618 21 355.2 Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami.3 Pohledávky za účetními jedn. pod podstatným vlivem.4 Pohledávky za spol., členy druž a za účastníky sdr..5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění.6 Stát daňové pohledávky 3 234 3 234 4 326 1 742.7 Ostatní pohledávky 66 66 432 808.8 Dohadné účty aktivní 403 403 3.9 Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek 372 372 2 987 394 C.IV.1 Peníze 65 65 104 59.2 Účty v bankách 307 307 2 883 335.3 Krátkodobé cenné papíry a podíly.4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D.I. Časové rozlišení 178 178 446 187 D.I.1 Náklady příštích (leasing) 178 178 446 187.2 Komplexní náklady příštích.3 Příjmy příštích 2011 netto 2010 netto Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 12
2012 2011 2010 Pasiva celkem 32 748 51 670 35 707 A. Vlastní kapitál 6 555 6 891 3 942 A.I. Základní kapitál 200 200 200 A.I.1 Základní kapitál 200 200 200.2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly.3 Změny základního kapitálu A.II. Kapitálové fondy -276-138 A.II.1 Emisní ážio.2 Ostatní kapitálové fondy.3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků -276-138.4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách.5 Rozdíly z přeměn společností A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 20 20 20 A.III.1 Fondy ze zisku 20 20 20.1 Zákonný rezervní fond.2 Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 6 609 3 522 1 983 A.IV.1 Nerozdělený zisk minulých let 6 609 3 522 1 983.2 Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního (+/-) 2 3 287 1 739 B. Cizí zdroje 26 186 44 779 31 765 B.I. Rezervy 273 398 B.I.1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 273 398.2 Rezerva na důchody a podobné závazky.3 Rezerva na daň z příjmů.4 Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky B.II.1 Závazky z obchodních vztahů.2 Závazky - ovládající řídící osoba.3 Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem.4 Závazky ke společníkům.5 Dlouhodobé přijaté zálohy.6 Vydané dluhopisy.7 Dlouhodobé směnky k úhradě.8 Dohadné účty pasivní.9 Jiné závazky.10 Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky 14 227 30 126 31 765 B.III.1 Závazky z obchodních vztahů 12 160 25 076 22 549.2 Závazky k ovládaným a řízeným osobám.3 Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem.4 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 1000 823 5.5 Závazky k zaměstnancům 397 579 445.6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 213 325 232.7 Stát - daňové závazky a dotace 41 432 57.8 Krátkodobé přijaté zálohy 272 8 1.9 Vydané dluhopisy.10 Dohadné účty pasivní 144 476 4 062.11 Jiné závazky 0 2 407 4 414 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 11 686 14 255 B.IV.1 Bankovní úvěry dlouhodobé.2 Krátkodobé bankovní úvěry 11 686 14 255.3 Krátkodobé finanční výpomoci C.I. Časové rozlišení 7 C.I.1 Výdaje příštích 7.2 Výnosy příštích Příloha č.2 Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 13
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31.12. v tis. Kč 2012 2011 2010 I. Tržby za prodej zboží 154 840 192 475 171 755 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 127 223 158 780 145 336 + Obchodní marže 27 617 33 695 26 419 II. Výkony 29 504 27 794 21 338.1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 29 186 27 915 20 565.2 Změna stavu zásob vlastní činnosti 231-121 723.3 Aktivace 87 50 B. Výkonová spotřeba 42364 44 757 38 336.1 Spotřeba materiálu a energie 21 959 18 970 7 002.2 Služby 20 405 25 787 31 334 + Přidaná hodnota 14 757 16 732 9 421 C. Osobní náklady 8 767 9 570 6 228.1 Mzdové náklady (4) 6 518 7 094 4 681.2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva.3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 2 149 2 364 1 486.4 Sociální náklady 100 112 61 D. Daně a poplatky 86 65 40 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1 306 1 093 476 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 1 352 70.1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 1 352 70.2 Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dl. majetku a materiálu 1 103.1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 1 103.2 Zůstatková cena prodaného materiálu G. Změna stavu rezerv a oprav. položek v provoz. oblasti 2 660 1 401 IV. Ostatní provozní výnosy 685 538 333 H. Ostatní provozní náklady 1 361 638 159 V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodaření 1 262 4 751 2 921 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku.1 Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účet. jednotkách pod podstatným vlivem.2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů.3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého fin majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti X. Výnosové úroky 3 2 1 N. Nákladové úroky 795 574 311 XI. Ostatní finanční výnosy (vč. kurz. zisků) 1 241 1 396 983 O. Ostatní finanční náklady (vč. kurz. ztrát) 1 464 1 467 1 553 XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů * Finanční výsledek hospodaření -1 015-643 -880 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 245 821 302 Q.1. - splatná 245 821 302.2 - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 2 3 287 1 739 XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti S.1. - splatná.2 - odložená * Mimořádný výsledek hospodaření T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům *** Výsledek hospodaření za účetní 2 3 287 1 739 *** Výsledek hospodaření před zdaněním 247 4 108 2 041 Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 14
Příloha č.3 Příloha k roční účetní závěrce 2012 Příloha je zpracována v souladu se zákonem o účetnictví a vyhláškou MF ČR č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy, účetní zápisy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. A. OBECNÉ ÚDAJE 1. Popis účetní jednotky Název: ENERGOFOREST s.r.o. Sídlo: Český Krumlov, Linecká 59 IČ: 27606953 Právní forma: společnost s ručením omezeným Rozhodující předmět činnosti: nákup a prodej dříví, pilařská výroba Datum vzniku společnosti: 4.10.2006 Osoby podílející se na základním jmění účetní jednotky více než 20%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Energoforest Holding AG Bydliště, sídlo 8001 Zürich, Nüschelerstrasse 31, Švýcarská konfederace Sledované účetní Minulé účetní podíl tj. % podíl tj. % 200.000 100 200.000 100 Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním : Popis organizační struktury: Rozhodnutí společníka Jednatel přímé řízení společnosti Členové statutárních a dozorčích orgánů ke dni uzávěrky účetních knih: Funkce Příjmení Jméno jednatel společnosti Ing. Cába Zdeněk Ve sledovaném nedošlo k žádným změnám. 2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech OOO ЭНЕРГОФОРЕСТ РУ, Неопалимовский пер. д. 8, 119121 Москва, Россия Základní kapitál: 500 000,- RUB zcela splacen ENERGOFOREST s.r.o. 66,6 % podíl na společnosti Smluvní dohody mezi společníky zakládající rozhodovací právo: Nejsou 3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady v tis. Kč Zaměstnanci celkem Z toho řídících pracovníků Sledované účetní Předchozí účetní Sledované účetní Předchozí účetní Průměrný počet zaměstnanců 25,65 24,89 1 1 Mzdové náklady 6.518 7.094 540 516 Odměny členům statutárních orgánů společnosti - - - - VZP, OSSZ, penzijní, očkování + školné 2.149 2.364 184 175 Osobní náklady celkem 8.767 9.570 724 691 Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 15
B. POUŽÍVANÉ ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a vyhlášky č. 500/2002 Sb. 1. Způsob ocenění majetku 1.1. Zásoby Účtování zásob prováděno způsobem A evidence zásob. Ocenění zásob oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: - vlastními náklady oceňování nakupovaných zásob je prováděno: ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících: - cenu pořizování - vedlejší pořizovací náklady: - dopravné - clo - provize - jiné 1.2. Ocenění hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností HDM byl oceňován vlastními náklady ve složení: - přímé náklady - výrobní režie - správní režie NHDM byl oceňován vlastními náklady ve složení: - přímé náklady - výrobní režie - správní režie 2. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Nejsou 3. Opravné položky k majetku v tis. Kč Opravné položky k: Zůstatek k 1.1. Tvorba Zúčtování Zůstatek k 31.12. 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 - dlouhodobému majetku - - - - - - - - - zásobám - - - - - - - - - finančnímu majetku - - - - - - - - - pohledávkám - zákonné - 1 002-3 787-1 002 1 002 3 787 - pohledávkám - ostatní - - - - - - - - 4. Odpisování a) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku je totožný s daňovými odpisy podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů b) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku je totožný s daňovými odpisy podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný hmotný majetek do 40 000,- Kč je účtován přímo do spotřeby na účet 501. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60 000,- Kč se účtuje přímo do nákladů na účet 518. 5. Přepočet cizích měn na českou měnu Aktuální kurs ČNB Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 16
C. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A K VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti 1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá účetní : Nebyly 1.2. Dlouhodobé bankovní úvěry Nebyly 1.3. Rozpis přijatých dotací na provozní účely Nebyly 2. Významné události po datu účetní závěrky Nejsou 3. Doplňující informace o hmotném a nehmotném dlouhodobém majetku 3.1. Hlavní skupiny dlouhodobého majetku v tis. Kč Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Skupina majetku běžné minulé běžné minulé běžné minulé Přírůstky Úbytky Pozemky 2.475 2.362 - - 2.475 2.362 113 - Budovy, haly, stavby 5.632 5.632 465 253 5.167 5.379 - - Samostatné movité věci a soubory m. věcí 5.540 5.540 2.386 1.426 3.154 4.114 - - Jiné DHM - - - - - - - - Nedokončený DHM - - - - - - - - 3.2. Nehmotný dlouhodobý majetek v tis. Kč Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena běžné minulé běžné minulé běžné minulé Přírůstky Software 650 320 276 142 374 178 330 - Jiný nehmotný dlouhodobý majetek - - - - - - - - Úbytky 3.3. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem Není 3.4. Dlouhodobý finanční majetek vč. majetkové účasti Není Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 17
4. Vlastní kapitál 4.1. Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu v tis. Kč Struktura vlastního kapitálu Běžné Předchozí Základní kapitál 200 200 Zákonný rezervní fond 20 20 Statutární a ostatní fondy -276-138 Nerozdělený zisk minulých let 6.609 3.522 Neuhrazená ztráta minulých let - - Hospodářský výsledek běžného úč. 2 3.287 Vlastní kapitál celkem 6.555 6.891 4.2. Základní kapitál Základní kapitál činí 200.000,- Kč 5. Pohledávky a závazky 5.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti v tis. Kč Počet dnů Sledované Předchozí z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní do 30 2.845-5.041 - do 60 189-927 - do 90 25 - - - 180 a více 4.013-541 - 5.2. Závazky po lhůtě splatnosti v tis. Kč Sledované Minulé Počet dnů z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní do 30 105 - - - do 60 - - - - 180 a více - - - - Společnost nemá žádné pohledávky a závazky se splatností 5 let a více. Současně nemá žádné splatné závazky z hlediska sociálního a zdravotního pojištění. Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 18
Příloha č.4 Zpráva nezávislého auditora o ověření roční účetní závěrky Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 19
Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 20
Příloha č.5 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Z P R Á V A o vztazích mezi propojenými osobami podle 66a odst. 9, zák. č. 513/1991 Sb. za účetní roku 2012 ovládanou společností ENERGOFOREST s.r.o. se sídlem Český Krumlov, Linecká 59, PSČ 381 01 identifikační číslo: 27606953 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 14733 (dále jen ovládaná osoba ) 1. Ovládající osobou se pro účely Zprávy o vztazích rozumí společnost Energoforest Holding AG, se sídlem Zürich, Nüschelerstrasse 31, Švýcarská konfederace. 2. Ovládající osoba je držitelem 100% obchodního podílu ovládané osoby. 3. Na základě smlouvy o půjčce uzavřené dne 26.05.2010, byla ovládanou osobou poskytnuta půjčka ve výši 230.000,- EUR s úrokem 4,5% p.a. se splatností do 30.11.2012. 4. Půjčka ze dne 26.05.2010 byla k datu 31.12.2012 splacena v plné výši 230.000,- EUR vč. úroků. 5. Ovládané osobě nevznikla z uzavřené smlouvy žádná újma. V Českém Krumlově dne 12.2.2013 Ing. Zdeněk Cába jednatel společnosti Výroční zpráva 2012, ENERGOFOREST s.r.o. Stránka 21