ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2014 sestavený k 31.12.2014 (v Kč na dvě desetinná místa) Obec Bohuslavice nad Metují IČO 272493 Adresa Kontaktní údaje ulice, č.p. obec PSČ, pošta telefon fax email Bohuslavice čp. 175 Bohuslavice 54906 Bohuslavice nad Metují 724 124 192 obec.cudova@tiscali.cz Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje Finanční okruhy Účetnictví 5.08.0 (Obec), verze: 2014.01 1 z 8
I. Plnění rozpočtu příjmů (výpis položek dle druhového třídění) POL Název položky 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a fun.pož. 2 600 000,00 2 600 000,00 2 124 237,38 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 150 000,00 200 000,00 220 105,42 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů 250 000,00 250 000,00 242 627,04 1121 Daň z příjmů právnických osob 2 100 000,00 2 100 000,00 2 322 642,94 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 237 000,00 236 930,00 1211 Daň z přidané hodnoty 4 000 000,00 4 700 000,00 4 521 243,36 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fond 3 000,00 2 818,00 1340 Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom. odpadu 500 000,00 500 000,00 499 284,00 1341 Poplatek ze psů 9 000,00 10 000,00 9 975,00 1351 Odvod loterií a podobných her kromě výh. hrac. př. 40 000,00 40 000,00 35 912,76 1361 Správní poplatky 10 000,00 12 000,00 12 190,00 1511 Daň z nemovitých věcí 910 000,00 910 000,00 879 279,25 1xxx Daňové příjmy 10 569 000,00 11 562 000,00 11 107 245,15 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 806 000,00 844 000,00 761 470,27 2112 Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) 11 000,00 11 000,00 11 018,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 45 000,00 71 000,00 70 091,00 2132 Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 244 000,00 247 500,00 238 066,36 2141 Příjmy z úroků (část) 65 000,00 65 000,00 336,51 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 15 000,00 15 000,00 7 500,00 2222 Ost. příjmy z fin. vypoř.předch. let od jin.veř.ro 5 000,00 240 000,00 235 281,00 2321 Přijaté neinvestiční dary 245 000,00 45 000,00 41 871,00 2322 Přijaté pojistné náhrady 200 200,00 200 110,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 1 940 000,00 2 220 800,00 1 354 034,07 2xxx Nedaňové příjmy 3 376 000,00 3 959 500,00 2 919 778,21 3111 Příjmy z prodeje pozemků 35 000,00 35 000,00 23 800,00 3122 Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodob. majetku 120 000,00 120 000,00 65 500,00 3xxx Kapitálové příjmy 155 000,00 155 000,00 89 300,00 Vlastní příjmy (třídy 1+2+3) 14 100 000,00 15 676 500,00 14 116 323,36 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 34 500,00 34 500,00 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 358 600,00 358 600,00 358 600,00 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 250 000,00 390 000,00 387 367,32 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 22 000,00 22 000,00 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 33 000,00 32 181,16 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 547 500,00 547 079,74 4xxx Přijaté transfery 608 600,00 1 385 600,00 1 381 728,22 Rozpočtové příjmy (třídy 1+2+3+4) 14 708 600,00 17 062 100,00 15 498 051,58 II. Plnění rozpočtu výdajů POL Název položky (výpis položek dle druhového třídění) 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 1 740 000,00 2 757 000,00 2 608 217,00 5021 Ostatní osobní výdaje 147 000,00 328 500,00 240 438,00 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 890 000,00 685 000,00 668 978,00 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan 247 000,00 730 000,00 699 725,00 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 170 000,00 230 500,00 216 685,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 7 000,00 10 000,00 9 561,00 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 10 000,00 5 000,00 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 2 000,00 2 000,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 40 000,00 40 000,00 23 798,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 410 000,00 558 000,00 425 394,00 Finanční okruhy Účetnictví 5.08.0 (Obec), verze: 2014.01 2 z 8
II. Plnění rozpočtu výdajů POL Název položky (výpis položek dle druhového třídění) 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) 30 000,00 30 000,00 5139 Nákup materiálu j.n. 410 000,00 436 000,00 375 295,50 5141 Úroky vlastní 100 000,00 100 000,00 63 589,80 5151 Studená voda 50 000,00 74 500,00 65 441,00 5153 Plyn 150 000,00 110 000,00 101 796,00 5154 Elektrická energie 668 000,00 684 000,00 608 024,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 95 000,00 124 000,00 113 576,00 5161 Poštovní služby 11 000,00 12 000,00 12 072,80 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 73 000,00 73 000,00 69 397,41 5163 Služby peněžních ústavů 50 000,00 50 000,00 16 833,80 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 170 000,00 210 000,00 230 406,73 5167 Služby školení a vzdělávání 60 000,00 50 000,00 40 705,80 5168 Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom.technol 172 000,00 160 312,90 5169 Nákup ostatních služeb 1 983 000,00 1 831 000,00 1 736 861,44 5171 Opravy a udržování 1 902 000,00 1 032 000,00 657 728,05 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 10 000,00 10 000,00 6 987,00 5175 Pohoštění 60 000,00 81 000,00 64 214,00 5192 Poskytnuté náhrady 11 000,00 10 299,00 5194 Věcné dary 10 000,00 50 000,00 47 963,00 5222 Neinvestiční transfery spolkům 200 000,00 180 000,00 160 000,00 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.organizacím 190 000,00 150 000,00 127 173,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 1 500,00 1 200,00 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 50 000,00 50 000,00 76 827,50 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ 1 200 000,00 1 200 000,00 1 200 000,00 5361 Nákup kolků 2 000,00 2 000,00 2 000,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 200 000,00 431 000,00 425 601,00 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 5 000,00 16 500,00 16 500,00 5364 Vratky VRÚÚ transferů poskyt. v minulých rozp.obd. 12 000,00 11 785,00 5424 Náhrady mezd v době nemoci 6 000,00 2 316,00 5492 Dary obyvatelstvu 70 000,00 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 16 000,00 16 000,00 5511 Neinv.transfery mezinárod.organizacím 5 000,00 5 000,00 3 952,00 5901 Nespecifikované rezervy 200 000,00 150 000,00 5xxx Běžné výdaje (třída 5) 11 615 000,00 12 706 500,00 11 319 654,73 6121 Budovy, haly a stavby 692 000,00 691 865,00 6122 Stroje, přístroje a zařízení 150 000,00 1 230 000,00 1 196 970,72 6xxx Běžné výdaje (třída 6) 150 000,00 1 922 000,00 1 888 835,72 Rozpočtové výdaje 11 765 000,00 14 628 500,00 13 208 490,45 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ (Příjmy Výdaje) 2 943 600,00 2 433 600,00 2 289 561,13 Finanční okruhy Účetnictví 5.08.0 (Obec), verze: 2014.01 3 z 8
III. Financování Název položky (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Rozpočet po Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy + 8111 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8113 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků 8114 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8115 2 943 600,00 2 433 600,00 1 859 817,13 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy + 8117 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8121 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8123 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků 8124 429 744,00 Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/ 8125 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity příjmy + 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity výdaje 8128 Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy + 8211 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8213 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků 8214 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8215 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy + 8217 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 8218 Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8221 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8223 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků 8224 Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/ 8225 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity příjmy + 8227 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity výdaje 8228 Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru +/ 8901 Nerealizované kurzové rozdíly +/ 8902 Nepřevedené částky vyrovnávající schodek +/ 8905 Financování (součet za třídu 8) 2 943 600,00 2 433 600,00 2 289 561,13 IV. Stavy a obraty na bankovních účtech Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Stav ke konci vyk. období Základní běžný účet ÚSC 1 605 098,21 1 859 817,13 3 464 915,34 Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 1 605 098,21 1 859 817,13 3 464 915,34 Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé Finanční okruhy Účetnictví 5.08.0 (Obec), verze: 2014.01 4 z 8
V. Peněžní fondy informativně Název bankovního účtu Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování třída 8 VI. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 44 154,00 23 446,00 67 600,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 311 640,00 311 640,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 40 671 651,88 40 671 651,88 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmot. MV 3 820 298,50 267 964,99 4 088 263,49 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 2 190 748,58 535 328,40 2 726 076,98 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 5 424 871,17 6 755,72 5 418 115,45 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 44 368 175,88 1 740 081,00 46 108 256,88 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 13 499 000,00 13 499 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 44 154,00 23 446,00 67 600,00 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetk 271 864,00 24 194,00 296 058,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 11 634 787,00 518 554,00 12 153 341,00 Oprávky k samost. HM věcem a souborům HM věcí 2 143 951,52 235 981,00 2 379 932,52 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 2 190 748,58 535 328,40 2 726 076,98 Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě 19 840,00 2 090,00 21 930,00 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám OP k odběratelům 18 766,00 5 073,00 23 839,00 VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text 4122 5321 5329 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 22 000,00 22 000,00 Neinvestiční transfery obcím 1 500,00 1 200,00 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 50 000,00 50 000,00 76 827,50 Finanční okruhy Účetnictví 5.08.0 (Obec), verze: 2014.01 5 z 8
VIII. Vyúčtování fin. vztahů ke st. rozpočtu, st. fondům a národnímu fondu UZ POL Název položky Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje 13101 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. x 339 081,00 x 13101 Aktivní politika zaměstnanosti pro OkÚ 339 081,00 13234 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. x 31 997,00 x 13234 31 997,00 15825 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního x 547 079,74 x 15825 5169 Nákup ostatních služeb x x 195 000,00 15825 6121 Budovy, haly a stavby x x 332 000,00 15825 6122 Stroje, přístroje a zařízení x x 325 707,00 15825 547 079,74 852 707,00 17007 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. x 16 289,32 x 17007 16 289,32 90877 4213 Investiční přijaté transfery ze státních x 32 181,16 x 90877 32 181,16 98071 5364 Vratky VRÚÚ transferů poskyt. v x x 11 785,00 98071 Účel. dot. na výdaje při volbách do 11 785,00 98187 4111 Neinvestiční přijaté transf.z x 17 000,00 x 98187 5021 Ostatní osobní výdaje x x 10 823,00 98187 5139 Nákup materiálu j.n. x x 861,00 98187 5175 Pohoštění x x 2 049,00 98187 17 000,00 13 733,00 98348 4111 Neinvestiční přijaté transf.z x 17 500,00 x 98348 5021 Ostatní osobní výdaje x x 12 323,00 98348 5139 Nákup materiálu j.n. x x 609,00 98348 5175 Pohoštění x x 2 434,00 98348 17 500,00 15 366,00 IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Obec Bohuslavice nad Metují je provozovatelem jedné příspěvkové organizace Základní škola a mateřská škola Bohuslavice, okres Náchod. Roční účetní závěrka, včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na obecním úřadu. Hlavní činnost hospodaření organizace Náklady 7 277 109,72 Výnosy 7 032 001,16 Hospod.činnost vaření pro cizí strávníky Náklady 700 828,91 Výnosy 701 050,99 XI. Ostatní doplňující údaje Údaje o obci Finanční okruhy Účetnictví 5.08.0 (Obec), verze: 2014.01 6 z 8
Adresa: Obec Bohuslavice nad Metují 549 06 Bohuslavice 175 Telefonní spojení: Starosta: 491 475 321, 602 275 860 Místostarosta: 491 475 321, 739 353 071 Email: podatelna@bohuslavice.com Bankovní spojení: Běžný účet zřízen u Komerční banky Nové Město nad Metují číslo účtu: 439402920257/0100 počet obyvatel k 1.1.2014: 983 počet obyvatel k 31.12.2014: 993 Internetové stránky: www.bohuslavice.com Zastupitelstvo obce Starosta obce: Tojnar Jiří Místostarosta obce: Nývlt Vlastimil Zastupitelstvo obce: 11ti členné Jiří Tojnar, Vlastimil Nývlt, Roman Kyral, Ilona Voborníková, Petr Vaňát, Radek Kvirenc, Miluše Menclová, Josef Syrovátko, Jana Hladíková, Jaroslav Zítko a Pavel Novotný. Počet jednání ZO v roce 2014: 8x (22.1., 10.3., 26.5., 7.7., 8.9., 7.11., 24.11. a 15.12.2014) Počet rozpočtových změn: 5x Výbory a komise: finanční, kontrolní a kulturní Kontrolní výbor: Ing. Jaroslav Zítkol předseda Roman Kyral a Petr Vaňát členové Finanční výbor: Ing. Ilona Voborníková předsedkyně Miluše Menclová a Zdeňka Bitnarová členky Kulturní komise: Alena Pultarová předsedkyně Eva Čudová, Pavel Novotný a Růžena Špetlová členové Rozpočet Obce Bohuslavice nad Metují na rok 2014 byl schválen usnesením zastupitelstva obce na zasedání zastupitelstva obce č. 2/2014 konaném dne 10.3.2014, jako přebytkový. Před projednáním v zastupitelstvu byl návrh rozpočtu pro rok 2014 řádně vyvěšen v době: 21.2.2014 do 10.3.2014. Během roku byo schváleno zastupitelstvem Obce Bohuslavice nad Metují pět rozpočtových změn. Účelová neinvestiční dotace na výdaje jednotky sboru dobrovolných hasičů pro rok 2014 činila celkem 22 000, Kč a byla zaúčtována na položku 4122. Předložené náklady byly potvrzeny v plném rozsahu. Dotace byla plně vyčerpána. Stav finančních prostředků na bankovních účtech Banka účet 1.1.2014 31.12.2014 Finanční okruhy Účetnictví 5.08.0 (Obec), verze: 2014.01 7 z 8
ČNB běžný účet 326 880,12 1 338 435,89 Komerční banka, a.s. běžný účet 1 246 107,85 2 094 355,71 Komerční banka, a.s. dotační účet 32 110,24 32 123,74 Pokladna obce 0 0 Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za Statutární zástupce Finanční okruhy Účetnictví 5.08.0 (Obec), verze: 2014.01 8 z 8