Zpráva o roční účetní závěrce společnos INTERGRAM, nezávislé společnos výkonných umělců a výrobců zvukových a zvukově-obrazových záznamů, z.s. za rok 216, zprávě auditora a návrhu rozpočtu na rok 217 pro 28.řádnou Valnou hromadu, která se uskuteční dne 14.6.217 1. Hospodaření společnos INTERGRAM v roce 216 Hospodaření společnos INTERGRAM za rok 216 skončilo ziskem ve výši 14.563 s. CZK před zdaněním, resp. 1.335 s. CZK po zdanění. Plán na rok 216 předpokládal ztrátu ve výši 3.246 s. CZK před zdaněním. Zásadní důvody konečného zisku za rok 216 v porovnání s původně plánovanou ztrátou byly následující: a) výrazné překročení plánu tržeb za výkony organizace předchozího období b) nižší inkaso v oblas veřejných produkcí za rok 216 generovalo nižší náklady na externí spolupráce c) úspora v oblas osobních nákladů z důvodu nenaplnění plánu náboru nových pracovníků d) vyšší výnosy ze správy finančního majetku. Celkové výnosy určené k zajištění výkonu kolek vní správy byly ve výši 9.133 s.czk, což bylo o 12.893 s. CZK (o 16,69%) více v porovnání s plánem, a jejich struktura byla následující: 1. tržby za výkony organizace předchozích období (režie z inkasa předchozích let) ve výši 9.91 s.czk (o 3.852% více v porovnání s plánem); 2. dohadné tržby za výkony organizace (režie z inkasa příslušného roku) ve výši 68.29 s. CZK (o 3,1% více v porovnání s plánem); 3. tržby za výkony organizace (režie z inkasa) pro jiné kolek vní správce ve výši 6.234 s. CZK (o 3,8% více v porovnání s plánem); 4. ostatní výnosy - úroky ve výši 473 s. CZK (o 46% více v porovnání s plánem); 5. výnosy z finančního majetku spravovaného společnos ČSOB Asset Management, a.s. ve výši3.352 s. CZK (o 61% více v porovnání s plánem); 6. výnosy z finančního majetku spravovaného společnos INTERGRAM ve výši 1.998 s. CZK (o 8,4%více v porovnání s plánem); 7. výnosy z finančního majetku spravovaného Českou spořitelnou, a.s. ve výši 957 s. CZK (o 2,23% více v porovnání s plánem). Celkové náklady na činnos výkonu kolek vní správy byly ve výši 75.571 s. CZK, což bylo o4.915 s. CZK (o 6,11%) méně v porovnání s plánem, a struktura nákladů byla následující: 1. materiálové náklady ve výši 2.215 s. CZK (o 24,25% méně v porovnání s plánem) ve složení: a) spotřeba kancelářského materiálu 629 s. CZK b) spotřeba knih, časopisů apod. 8 s. CZK c) spotřeba drobného inves čního majetku v opera vní evidenci 836 s. CZK d) spotřeba ostatního materiálu 358 s. CZK e) voda pramenitá18 s. CZK f) spotřeba energií a vody 33 s. CZK g) ostatní spotřeba 36 s. CZK; 2. náklady na služby ve výši 37.843 s. CZK (o 9,65% méně v porovnání s plánem) ve složení: a) opravy a udržování 1 s. CZK b) cestovné 443 s. CZK 1
c) náklady na reprezentaci 197 s.czk d) poštovné 1.66 s. CZK e) kurýrní a přepravní služby 14 s. CZK f) telefonní poplatky 277 s. CZK g) náklady na úklid 118 s. CZK h) náklady na SW do 6 s. CZK ve výši 193 s. CZK i) nájemné 2.743 s. CZK j) nájemné ostatní služby 752 s. CZK k) ekonomické a právní poradenství včetně zpracování mezd 766 s. CZK l) správa informačního systému 5.7 s. CZK m) náklady na IT služby 63 s. CZK n) ostatní služby 1.54 s. CZK o) externí spolupráce v oblas veřejných produkcí 12.841 s. CZK p) externí spolupráce v oblas veřejných produkcí pro OAZA 2.561 s. CZK q) externí spolupráce v oblas veřejných produkcí pro OOA-S 1.187 s. CZK r) externí spolupráce v oblas dovozů nenahraných nosičů a přístrojů sloužících k rozmnožování 2.485 s. CZK s) provoz internetu 222 s. CZK t) externí spolupráce v oblas správy mezinárodní databáze snímků 219 s. CZK u) služby vymáhání pohledávek včetně právních služeb 2.74 s. CZK v) služby OSA 371 s. CZK w) služby zpracování dat 847 s. CZK x) služby související se správou finančních prostředků spravovaných společnos ČSOB Asset Management, a.s. 35 s. CZK. y) služby související se zhodnocováním čás finančních prostředků spravovaných Českou spořitelnou, a.s. ve výši 191 s.czk z) nedaňové náklady 1 s. CZK; 3. osobní náklady ve výši 26.1 s. CZK (o 11,45% méně v porovnání s plánem) ve struktuře: a) mzdové náklady ve výši 17.82 s. CZK b) dohody o provedení práce ve výši 512 s. CZK c) odměny členům výboru, kontrolní komise a statutárního orgánu ve výši 1.512 s. CZK d) sociální zabezpečení a zdravotní pojištění ve výši 6.321 s. CZK e) životní pojištění ve výši 16 s. CZK f) sociální náklady ve výši 423 s. CZK; 4. daně a poplatky ve výši 572 s. CZK (o 3,5% více v porovnání s plánem) ve složení: a) soudní poplatky ve výši 57 s. CZK b) poplatky za TV a rozhlas ve výši 2 s. CZK; 5. odpis DPH z nedobytných pohledávek ve výši 3.394 s. CZK (neplánovaná položka); 6. ostatní náklady ve výši 55 s. CZK (o 23,17% více v porovnání s plánem) ve struktuře: a) ostatní pokuty a penále ve výši 9 s. CZK b) placené smluvní úroky ve výši 15 s. CZK c) kurzové ztráty ve výši 9 s. CZK d) pojistné ve výši 69 s. CZK e) zákonné pojištění zaměstnanců ve výši 74 s. CZK f) bankovní poplatky ve výši 329 s. CZK; 6. odpisy v celkové výši 4.51 s. CZK (o 5,17% méně ve srovnání s plánem) ve složení: a) odpisy hmotného majetku133 s.czk b) odpisy nehmotného majetku 4.376 s. CZK; 7. členské příspěvky za členství společnos v mezinárodních organizacích v celkové výši 549 s. CZK (o 18,77% méně v porovnání s plánem). 2
Celkový výsledek spoluprací v rámci projektů společného zájmu byl z hlediska hospodářského výsledku neutrální a byl tvořen následujícími položkami: 1. ostatními provozními výnosy určenými na financování spolupráce a) s organizacemi zastupujícími zájmy výkonných umělců ve výši 14.899 s. CZK b) s organizacemi zastupujícími zájmy výrobců ve výši 12.372 s. CZK; 2. službami na spolupráce (financování projektů společného zájmu) a) se zástupci výrobců zvukových záznamů ve výši 4.998 s. CZK b) s SVU ve výši 7.136 s. CZK c) s APA ve výši 7.374 s. CZK d) s NŽU ve výši 1.8 s. CZK; 3. ostatními náklady dary Nadaci Život Umělce ve výši 5.963 s. CZK. Daňová povinnost za rok 216 činila 4.227.65 CZK. V roce 216 byly daňově neuznatelné náklady, které zvyšují základ daně (ve smyslu zákona o daních z příjmů),v celkové výši1.23 s.czk a to v následující struktuře: a) náklady na reprezentaci 197 s.czk b) nedaňové náklady 1 s. CZK c) mzdové náklady odměny roku 215 nevyplacené 336 s. CZK d) náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění z odměn roku 215 nevyplacených 114 s. CZK e) ostatní pokuty a penále 9 s. CZK f) odpisy nedobytných pohledávek 3.394 s. CZK g) dar Nadaci Život Umělce 5.963 s.czk V roce 216 byly evidovány položky, které snižují základ daně (ve smyslu zákona o daních z příjmů), v celkové výši 2.5 s. CZK a to v následující struktuře: a) úroky na běžných účtech 887 s. CZK b) rozdíl, o který daňové odpisy převyšují odpisy účetní,1.163 s. CZK. Celkové inkaso za rok 216 (stav k 28.3.217) ve výši 482.945 s. CZK (o 2,1% méně v porovnání s inkasem za rok 215) mělo následující strukturu: a) za uži komerčních snímků vysíláním 171.236 s. CZK (o2,56% více v porovnání s inkasem za rok 215) b) za veřejné uži a za náhrady 238.19 s. CZK (o 4,95% méně v porovnání s inkasem za rok 215) c) za vysílání a prodej pořadů a filmů 66.851 s. CZK (o3,7% méně v porovnání s inkasem za rok 215) d) inkaso ze zahraničí za rok 216 ve výši 6.839 s. CZK (o 3,7% více v porovnání s inkasem za rok 215). Celková výše vlastních zdrojů společnos dosáhla ke 31.12.216 částku 17.598 s. CZK. Vlastní zdroje byly tvořeny: a) vlastním jměním společnos ve výši 513 s. CZK b) ziskem za rok 216ve výši 1.335 s. CZK c) nerozděleným ziskem z minulých let v kumulované výši 6.75 s. CZK. 2. Zpráva auditora za rok 216 Ověření roční účetní závěrky za rok 216 provedla auditorská společnost BDO Audit s.r.o. IČ 4531438, se sídlem 14 Praha 4, Olbrachtova 198/5, oprávnění Komory auditorů ČR evidenční číslo 18. Statutárním auditorem byl Ing. Petr Slavíček oprávnění Komory auditorů ČR evidenční číslo 276. Výrok auditora ze dne 2. května 217 zní: Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poc vý obraz ak v a pasiv spolku INTERGRAM, nezávislá společnost výkonných umělců a výrobců zvukových a zvukově obrazových záznamů, z.s. k 31.12.216 a nákladů a výnosů výsledku jejího hospodaření za období od 1.1.216 do 31.12.216 v souladu s českými účetními předpisy. 3
Auditor navrhnul formou dopisu pro vedení společnos několik doporučení, kterými se aparát společnos průběžně zabývá a které jsou průběžně řešeny. 3. Plán na rok 217 Rozpočet na rok 217 je navrhován jako ztrátový, přičemž plánovaná ztráta před zdaněním je ve výši 1.499 s. CZK. Zásadní důvody plánované ztráty na rok 217 v porovnání se ziskem vytvořeným za rok 216 jsou následující: a) navýšení osobních nákladů z důvodu plánovaného navýšení počtu zaměstnanců (původně plánováno již v rámci roku 216) b) plánovaný další odpis DPH z nedobytných pohledávek c) zvýšení nákladů a souvisejících poplatků v rámci soudních sporů d) zvýšení nákladů na ekonomické a právní poradenství (organizační změny, implementace nového informačního systému a nařízení vlády ČR o GDPR, daňová a účetní problema ka zejména v souvislos s výkladem zákona o DPH). Plánovaná příjmová stránka rozpočtu na zabezpečení výkonu kolek vní správy v celkové výši 8.29 s. CZK je tvořena následujícími položkami: 1. dohadnými tržbami za vlastní výkony z inkasa příslušného roku ve výši 71.752 s. CZK, které vycházejí z následující struktury plánu inkasa na rok 217 v celkové výši 51.32 s. CZK: a) za uži komerčních snímků vysíláním 171.17 s. CZK b) za veřejné uži a za náhrady 269.444 s. CZK c) za vysílání a prodej pořadů a filmů 6.751 s. CZK; 2. dohadnými tržbami za vlastní výkony z inkasa pro jiné kolek vní správce ve výši 6.295 s. CZK (ve výši 4.15 s. CZK z inkasa pro OAZA a ve výši 2.19 s. CZK z inkasa pro OOA-S); 3. ostatními výnosy (úroky z běžných účtů) ve výši 186 s. CZK; 4. výnosy z finančního majetku spravovaného ČSOB Asset Management, a.s. ve výši 1.125 s. CZK ; 5. výnosy z finančního majetku spravovaného společnos INTERGRAM ve výši 27 s. CZK; 6. výnosy z finančního majetku spravovaného Českou spořitelnou, a.s. ve výši 725 s. CZK. Plánovaná výdajová stránka rozpočtu na zabezpečení výkonu kolek vní správy v celkové výši 81.79 s.czk je tvořena následujícími položkami: 1. materiálovými náklady ve výši 2.267 s. CZK následovně: a) spotřeba kancelářského materiálu 75 s. CZK b) spotřeba knih, časopisů apod. 1 s. CZK c) spotřeba drobného inves čního majetku v opera vní evidenci 671 s. CZK d) spotřeba ostatního materiálu 37 s. CZK e) voda pramenitá 2 s. CZK f) spotřeba energií a vody 49 s. CZK g) ostatní spotřeba 37 s. CZK; 2. náklady na služby v celkové výši 39.94 s. CZK v následujícím složení: a) opravy a udržování 1 s. CZK b) cestovné 67 s. CZK 4
c) náklady na reprezentaci 2 s. CZK d) poštovné 2.1 s. CZK e) kurýrní a přepravní služby 139 s. CZK f) telefonní poplatky 33 s. CZK g) náklady na úklid259 s. CZK h) náklady na so ware do 6 s. CZK 6 s. CZK i) nájemné 2.749 s. CZK j) nájemné ostatní služby 789 s. CZK k) marke ng a PR 315 s. CZK l) ekonomické a právní poradenství včetně zpracování mezd 2.98 s. CZK m) správa informačního systému 1.273 s. CZK n) náklady za IT služby 398 s. CZK o) ostatní služby 1.468 s. CZK p) externí spolupráce v oblas veřejných produkcí 13.173 s. CZK q) externí spolupráce v oblas veřejných produkcí pro OAZA 2.737 s. CZK r) externí spolupráce v oblas veřejných produkcí pro OOA-S 1.46 s. CZK s) externí spolupráce v oblas dovozů nenahraných nosičů a přístrojů sloužících k rozmnožování 2.58 s. CZK t) provoz internetu 222 s. CZK u) externí spolupráce v oblas správy mezinárodní databáze snímků 722 s. CZK v) služby vymáhání pohledávek včetně právních služeb 2.946 s. CZK w) služby OSA 38 s. CZK x) služby zpracování dat 85 s. CZK y) služby související se správou finančních prostředků spravovaných společnos ČSOB Asset Management, a.s. 196 s. CZK. z) služby související se zhodnocováním čás finančních prostředků spravovaných Českou spořitelnou, a.s. 16 s. CZK; 3. osobními náklady v celkové výši 33.549 s. CZK s následující plánovanou strukturou: a) mzdové náklady 21.879 s. CZK b) dohody o provedení práce 582 s. CZK c) odměny členů výboru, kontrolní komise a statutárního orgánu 2.154 s. CZK d) sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 8.171 s. CZK e) životní pojištění 255 s. CZK f) sociální náklady 58 s. CZK; 4. daněmi a poplatky ve výši 1.935 s.czk v následující struktuře: a) soudní poplatky 1.932 s. CZK b) poplatky za TV a rozhlas 3 s. CZK; 5. odpisy DPH z nedobytných pohledávek ve výši 55 s. CZK; 6. ostatními náklady ve výši 52 s. CZK v této struktuře: a) placené smluvní úroky 15 s. CZK b) pojistné 69 s. CZK c) zákonné pojištění zaměstnanců 92 s. CZK d) bankovní poplatky 326 s. CZK; 7. odpisy majetku ve výši 3.343 s. CZK ve struktuře: e) odpisy hmotného inves čního majetku 37 s. CZK f) odpisy nehmotného inves čního majetku 3.36 s. CZK; 8. náklady na členské příspěvky za členství v mezinárodních organizacích 551 s.czk. 5
Plánovaný výsledek spoluprací v rámci projektů společného zájmu je z hlediska nákladů a výnosů neutrální a je tvořen následujícími položkami: 1. ostatními provozními výnosy určenými na financování spolupráce a) s organizacemi zastupujícími zájmy výkonných umělců ve výši 18.961 s. CZK b) s organizacemi zastupujícími zájmy výrobců ve výši 21.383 s. CZK; 2. službami na spolupráce (financování projektů společného zájmu) a) se zástupci výrobců zvukových záznamů ve výši 12.68 s. CZK b) s SVU ve výši 1.49 s. CZK c) s APA ve výši 8.775 s. CZK d) s NŽU ve výši 1.8 s. CZK; 3. ostatními náklady dary Nadaci Život Umělce ve výši 7.112 s. CZK. Navrhujeme dnešní Valné hromadě, aby v rámci dnešní 28.řádné Valné hromady schválila kladný hospodářský výsledek za rok 216po zdanění ve výši1.335.113,26 CZK a jeho převedení na účet nerozděleného zisku a neuhrazené ztráty minulých let. Aktuální zůstatek na tomto účtu je kladný ve výši 6.75.382,25 CZK a po započtení zisku za rok 216 bude činit17.85.495,51 CZK. Zůstatek tohoto účtu bude použit na pokry plánované ztráty za rok 217 a případných ztrát let budoucích. Současně navrhujeme, aby v rámci Valné hromady byla schválena Zpráva o roční účetní závěrce za rok 216 včetně Zprávy auditora a schválen rozpočet na rok 217. Vyhotovení zprávy ke dni 24.5.217 Mgr. Jan Simon ředitel Ing. Libor Holeček předseda kontrolní komise 6
INKASO ZA ROK 216 Výběr inkasa realizovaný INTERGRAMem pro INTERGRAMem zastupované nositele práv realizovaný pro INTERGRAM kolek vními správci v zahraničí celkem k rozúčtování v rámci INTERGRAM realizovaný jako služba pro jiné kolek vní správce v ČR výběr inkasa v roce 216 celkem 476 16 s. Kč 6 839 s. Kč 482 945 s. Kč 44 368 s. Kč 527 313 s. Kč INKASO V TIS. KČ sk.212 sk.213 sk.214 sk.215 sk.216 sk.16/sk.15 k 3.6.216 k 28.3.217 % zdroj příjmů rozúčt.213 rozúčt.214 rozúčt.215 rozúčt.216 rozúčt.217 za užití komerčních snímků vysíláním ink.za 212 ink.za 213 ink.za 214 ink.za 215 ink.za 216 Český rozhlas 13 14 13 14 13 14 13 14 13 14 1 soukromé rozhlasy 24 387 32 541 26 911 25 611 25 175 98 celoplošné televize 53 53 59 469 56 39 6 241 63 296 15 kabelové,lokální,satelitní,internetové televize a STA 41 736 51 98 54 159 62 27 63 557 12 reklamy Nova,Prima,ČT,TVBarr., ČRo 5 176 5 721 5 769 5 977 6 14 12 celkem 137 456 162 815 155 982 166 96 171 236 13 za veřejné užití a za náhrady nenahrané nosiče a přístroje audio 36 954 44 845 48 312 39 27 43 179 11 nenahrané nosiče a přístroje video 22 615 24 62 22 238 36 388 39 689 19 knihovny 2 274 2 271 2 265 2 267 2 267 1 diskotéky 7 78 7 41 8 43 8 411 6 77 8 veřejné produkce a ostatní 158 176 173 177 177 898 164 115 146 114 89 celkem 227 727 251 396 258 756 25 388 238 19 95 za užití kom.s.vysíláním.,veřej. užití a náhrady 365 183 414 211 414 738 417 348 49 255 98 za vysílání a prodej pořadů a filmů Český rozhlas 18 911 12 455 13 234 15 811 15 47 98 Česká televize 43 374 54 292 49 94 48 98 46 964 96 Telexport 1 522 3 189 2 525 1 637 1 36 83 filmy St.fondu ČR... a NFA 3 175 2 817 4 641 1 724 1 736 11 ostatní (individuální užití) 1 448 764 84 62 1 126 182 ostatní (Slovensko-repr.) 297 246 217 195 195 1 celkem 68 727 73 763 7 515 68 967 66 851 97 INKASO Z ČR 433 91 487 974 485 253 486 315 476 16 98 INKASO ZE ZAHRANIČÍ 4 736 3 39 5 888 6 594 6 839 14 INKASO CELKEM 438 646 491 283 491 141 492 99 482 945 98 7
SKUTEČNOST 216 - PLÁN 217 v tisících Kč VÝKON KOLEKTIVNÍ SPRÁVY 61 tržby za výkony organizace předchozího období 61 dohadné tržby za výkony organizace (režie z inkasa příslušného roku) 61 tržby za výkony organizace (režie z inkasa pro jiné kolektivní správce) 64 ostatní výnosy - úroky *64,65 výnosy z finančního majetku spravovaného ČSOB *65 výnosy z finančního majetku spravovaného Intergram *64,65 výnosy z finančního majetku spravovaného ČS Výnosy celkem sk. 215 1 743 65 98 5 678 715 2 457 393 548 77 514 pl. 216 23 65 956 6 8 324 2 82 1 844 796 77 24 sk. 216 9 91 68 29 6 234 473 3 352 1 998 957 9 133 % 3 952 13 14 146 161 18 12 117 pl. 217 71 752 6 295 186 1 125 27 725 8 29 5 materiálové náklady 51 služby 518 náklady na poštovní služby 518 nájemné 518 správa informačního systému 518 náklady na výběr inkasa za VP a NN pro zast. INT vč. vymáhání pohledávek 518 náklady na výběr inkasa pro ostatní kolektivní správce 518 právní služby 518 služba od kolektivního správce na výběr VP 52 osobní náklady 53 daně a poplatky 543 odpis DPH z pohledávek 54 ostat.náklady (pojistné,bank.poplat.,penále,kurzové ztráty,jiné ost.nákl.) 55 odpisy 58 příspěvky členské 59 daň z příjmů za minulá období Náklady celkem 2 25 5 11 1 822 2 814 3 977 26 379 3 711 76 387 22 237 668 13 476 3 249 591 74 165 2 924 5 899 1 997 2 826 3 664 22 145 3 961 838 38 29 374 553 494 4 755 676 8 486 2 215 5 65 1 746 2 743 5 7 18 66 3 748 482 371 26 1 572 3 394 59 4 51 549 75 571 76 96 87 97 137 82 95 58 98 89 14 13 95 81 94 2 267 8 457 2 239 2 749 1 273 18 699 4 197 1 1 38 33 549 1 935 55 52 3 343 551 81 79 Hospodařský výsledek z výkonu kolektivní správy 3 349-3 246 14 563-1 499 SPOLUPRÁCE S ORGANIZACEMI 649 dohadné ostatní provoz. výnosy-spolupráce s org. VU,VÝ 649 zúčtování dohadných položek minulého období Výnosy celkem 518 dohadné náklady na spolupráci se SVU 518 dohadné náklady na spolupráci s IFPI/ZVVÝ 518 dohadné náklady na spolupráci se APA 518 dohadné náklady na spolupráci s NŽU 546 dohadné ostatní náklady - dary NŽU 518,546 zúčtování dohadných položek minulého období 518 převod nákladů 518,546 převod nevyčerpaných prostředků z minulého období Náklady celkem 35 595 176 35 771 9 129 11 81 6 561 1 8 6 295 176 35 771 36 221 36 221 9 293 12 96 6 591 1 8 6 441 36 221 29 48-2 137 27 271 8 364 6 21 7 66 1 8 5 617 3 4-386 -4 755 27 271 81 75 9 5 115 1 87 75 4 344 4 344 1 49 12 68 8 775 1 8 7 112 4 344 Hospodařský výsledek ze spoluprací Hospodářský výsledek před zdaněním Daň Hospodářský výsledek po zdanění 3 349-1 514 1 835-3 246 14 563-4 228 1 335-1 499-1 499 Ve výkazu sk. 4/217 je: V řádku *64,65 výnosy z finančního majetku spravovaného ČSOB je uveden rozdíl mezi výnosy z výkazu ČSOB (úč. 644, 645.2,649,653,655,655.12) a náklady z výkazu ČSOB ( úč. 518.116,545.1,549.21,549,553). Přecenění je v ÚE Intergram prováděno čtvrtletně. V řádku *65 výnosy z finančního majetku spravovaného Intergram je uveden výnos tis.kč (úč.655/5). Úrok protiinflačního SSD bude znám v 5/217. V řádku* 64,65 výnosy z finančního majetku spravovaného ČS je uveden rozdíl mezi výnosy z výkazu ČS. (úč. 644/22,644/3,644/6,649/71, 649/72,649/73,653/21,653/22,655/223) a náklady z výkazu ČS (úč.549/71,549/72,549/73,553/1,553/2). Přecenění je v ÚE Intergram prováděno čtvrtletně. 8
9
1
11
Výpočet položek podle vyhlášky č. 54/22 Sb. AKTIVA ROZVAHA ke dni 31.12.216 ( v celých tisících Kč ) IČO 537772 12 Číslo řádku Název, sídloaprávní formaúčetní jednotky INTERGRAM z.s. Klimentská 127/1 11 Praha1 Stav k prvnímu dni účetního období Stav k poslednímu dni účetního období A. Dlouhodobý majetek celkem 1 24 128 2 213 A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 2 37 418 37 783 2. Software 4 36 773 36 898 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 6 5 5 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 8 64 88 A.II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem 1 2 78 2 24 2. Umělecká díla, předměty a sbírky 12 87 87 4. Hmotné movité věci a jejich soubory 14 1 991 2 117 A.III. Dlouhodobý finanční majetek celkem 21 1 2 1 125 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 24 1 2 1 125 A.IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem 29-25 389-29 899 2. Oprávky k softwaru 31-23 554-27 93 4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému 33-5 -5 majetku 7. Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a 36-1 83-1 963 souborům B. Krátkodobý majetek celkem 41 822 888 881 13 B.I. Zásoby celkem 42 39 26 1. Materiál na skladě 43 39 26 B.II. Pohledávky celkem 52 29 541 281 31 1. Odběratelé 53 8 354 52 656 4. Poskytnuté provozní zálohy 56 1 448 1 323 5. Ostatní pohledávky 57 254 311 6. Pohledávky za zaměstnanci 58 9 8. Daň z příjmů 6 6 185 1. Daň z přidané hodnoty 62 7 32 3 246 17. Jiné pohledávky 69 93 397 111 278 18. Dohadné účty aktivní 7 11 575 112 487 B.III. Krátkodobý finanční majetek celkem 72 53 372 598 351 1. Peněžní prostředky v pokladně 73 27 42 2. Ceniny 74 4 2 3. Peněžní prostředky na účtech 75 334 678 439 731 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 77 142 91 12 32 6. Ostatní cenné papíry 78 52 753 38 256 B.IV. Jiná aktiva celkem 81 1 936 1 425 1. Náklady příštích období 82 387 116 2. Příjmy příštích období 83 1 549 1 39. Aktiva celkem 85 847 16 91 316
PASIVA Číslo řádku Stav k prvnímu dni účetního období Stav k poslednímu dni účetního období A. Vlastní zdroje celkem 86 7 263 17 598 A.I. Jmění celkem 87 513 513 1. Vlastní jmění 88 513 513 A.II. Výsledek hospodaření celkem 91 6 75 17 85 1. Účet výsledku hospodaření 92 1 835 1 335 3. Nerozdělený zisk. neuhrazená ztráta minuiých let 94 4 915 6 75 B. Cizí zdroje celkem 95 839 753 883 718 B.III. Krátkodobé závazky celkem 16 839 366 883 163 1. Dodavatelé 17 4 852 3 652 3. Přijaté zálohy 19 25 811 4. Ostatní závazky 11 1 13 65 5. Zaměstnanci 111 1 59 1 421 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení a 113 774 868 veřejného zdravotního 8. Daň z příjmů 114 2 94 9. Ostatní přímé daně 115 344 31 16. Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 122 9 247 17. Jiné závazky 123 768 749 843 257 22. Dohadné účty pasivní 128 36 214 29 899 B.IV. Jiná pasiva celkem 13 387 555 1. Výdaje příštích období 131 387 555. Pasiva celkem 134 847 16 91 316 13
Výpočet položek podle vyhlášky č. 54/22 Sb. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke dni 31.12.216 ( v celých tisících Kč ) IČO 537772 Název, sídlo a právní forma účetní jednotky INTERGRAM z.s. Klimentská 127/1 11 Praha 1 14
15