VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti Lázně Mšené, a.s. za účetní období roku

VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti Lázně Mšené, as za účetní období roku 2016

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Mšené-lázně, dne 6 března 2017 Vážení akcionáři, vážení obchodní partneři, vážení čtenáři, tato výroční zpráva společností Lázně Mšené, as uvádí ekonomická a účetní data za rok 2016 Souhrnná data potvrzují správnost zvoleného způsobu řízení společnosti i přípravu na budoucí období Společnost Lázně Mšené, as dosáhla za rok 2016 výsledku před zdaněním ve výši 1299233,00 Kč Obrat společnosti z poskytovaných služeb a prodeje zboží v roce 2016 dosáhl 65142489,00 Kč, tedy o 3719010,00 Kč více než v předešlém roce 2015 Výše uvedený dosažený hospodářský výsledek zcela odpovídá vývoji posledních období, kdy kolísající výsledky zisků či ztrát vždy odpovídaly vývoji trhu a především vykonaným investičním akcím, které jsme ve sledovaných obdobích ve společnosti realizovali V období roku 2016 došlo k navýšení celkových mzdových nákladů společnosti Lázně Mšené, as o 2692313,00 Kč oproti období roku 2015, které sloužily především pro stabilizaci pracovníků společnosti V uplynulém období roku 2016 společnost zároveň vynaložila 6481263,00 Kč na opravy a investice, které sloužily k zachování úrovně poskytovaných služeb v požadované kvalitě a rozsahu, a udržení rozvoje společnosti Mezi významné náklady na investice a opravy realizované v roce 2016 patří: - nutné celkové opravy části ubytovacího objektu Villa Blaník, kde si především opravy interiérů, kompletní výměny sítí, podlah a sociálního zařízení, a investice do kompletní výměny technologie vytápění vyžádaly celkové náklady přes 4020700,00 Kč bez DPH - nákup a implementace nové telefonní ústředny se souvisejícími náklady za 593000,00 Kč + DPH - nákup nového nutného hardware (např server) pro požadovaný výkon nového software GUBI ve výši 161528,00 Kč + DPH - náklady na statické zajištění a opravy objektu Salve, dnes lázeňské kaple za 426958,00 Kč + DPH Pro udržení rozvoje společnosti Lázně Mšené, as i nadále počítáme s pokračováním investic a oprav souboru nemovitostí společnosti, s investicemi do zvýšení efektivity vytápění a ohřevu vody a nadále bude probíhat revitalizace parku a rybníku Mezi připravované aktivity patří také kompletní rekonstrukce podstatné části technického vybavení společnosti, přestavba technologie jímání a úpravy vody, renovace všech ubytovacích kapacit s automatizovaným vytápěním prostor a s maximálním využitím technologií s obnovitelnými zdroji energie, související využívání termoizolačních technologií při opravách a údržbě nemovitostí a zateplování historických objektů společnosti 2

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Z výše uvedeného přehledu plánovaných úkolů v období 2017-2030 nutných pro stabilizaci společnosti v moderní době je patrné, že pro zajištění potřebných prostředků na investice je nezbytné nejméně udržet tržní podíl v segmentu tuzemského lázeňství Nadále budeme pokračovat s průběžnými opravami nemovitostí a vybavení společnosti, s úpravami technologií a s investicemi s cílem zvýšení efektivity využití energií Ve věci rozsahu poskytování služeb a specifikace cílové skupiny nedochází k žádným podstatným změnám, i nadále se společnost orientuje především na tuzemské zákazníky Tímto směrem jsou a budou zaměřeny také průběžné reklamní a komunikační aktivity společnosti Dosažené ekonomické výsledky za hospodaření společnosti v období roku 2016 odrážejí snahu vedení společnosti o udržitelný rozvoj společnosti na trhu, zároveň jsou ale bohužel vlivem nutných realizací oprav a investic v záporné hodnotě Vzhledem ke stavu nemovitostí a převládajících technologií společnosti je nutné počítat s takovými náklady na opravy a investice i pro další období v letech 2017 2025, s mírnými výkyvy podle vývoje prodeje služeb až do roku 2030 Pro rok 2017 plánujeme tyto investice a opravy: a) výměny zastaralých a nevyhovujících oken v objektu Villa Vítkov b) zahájení rekonstrukce objektu Slovanka, přinejmenším výměnou výplní stavebních otvorů (oken a dveří) c) kompletní výměna technologie vytápění a ohřevu vody v Pavillonu Dvorana d) pokračování úprav technologie vytápění a ohřevu vody v Pavillonu Říp e) práce na statickém zajištění a opravě střechy objektu Fořtovna V případě nedostatečných vlastních finančních prostředků pro realizaci plánů rozvoje společnosti zvažujeme možnosti využití i cizích finančních zdrojů Vzhledem k vývoji segmentu trhu, a vlivem vytvoření nových pracovních příležitostí jiných zaměstnavatelů i vzhledem k vývoji personálních rezerv v místě podnikání společnosti Lázně Mšené, as počítám s nutným růstem celkových mzdových nákladů společnosti v roce 2017 o nejméně + 7,5% oproti souvisejícím nákladům v roce 2016 Cílem je další stabilizace personálního zabezpečení provozu společnosti a podpory loajality pracovníků společnosti Děkujeme všem zaměstnancům společnosti Lázně Mšené, as za dosažené výsledky v roce 2016, které jsou důkazem správného vývoje společnosti v nelehké době Bc František Och, předseda představenstva MUDr Jan Medonos, místopředseda představenstva Luboš Ouzký, člen představenstva 3

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 I Základní identifikační údaje účetní jednotky 1 Identifikace Obchodní firma: Lázně Mšené, as Sídlo společnosti: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně Telefon: 416865202-3, 416866007,9 Fax: 416866011 e-mail: lazne@msenecz http: wwwmsenecz IČ: 44569530 DIČ: CZ44569530 Datum založení: 1 května 1992 Právní forma: akciová společnost Rejstříkový soud: Krajský soud Ústí nad Labem, odd B, vložka 211 Rozhodující předmět činnosti: Poskytování komplexní ústavní a ambulantní lázeňské péče, poskytování doplňkových služeb, ubytovací služby a hostinské služby, poskytování lázeňské léčebné i neléčebné péče Popis změn a dodatků, provedených v obchodním rejstříku: V roce 2016 došlo k následující změně v obchodním rejstříku: Společnost zastupuje: a) buď předseda představenstva samostatně b) nebo místopředseda představenstva společně se členem představenstva Zapsáno dne 6 května 2016 2 Struktura akcionářů Společnost měla k 31122016 jednoho hlavního akcionáře, společnost FIMO as, s podílem cca 68% na základním kapitálu společnosti Lázně Mšené, as Zbývající akcie vlastní menšinoví nebo drobní akcionáři 3 Majetkové účasti K 31122016 nevlastní společnost žádné cenné papíry ani majetkové účasti 4 Majetkové vklady společnost neeviduje 5 Orgány společnosti k 31 prosinci 2016 Představenstvo: Bc František Och MUDr Jan Medonos Luboš Ouzký předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva 4

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Dozorčí rada: JUDr Josef Burket MUDr Marcela Mikešová Jana Kožnarová předseda dozorčí rady člen dozorčí rady místopředseda dozorčí rady 6 Společnost má následující podíly v dalších společnostech (více než 20%) Společnost nevlastní žádné podíly 7 Historie firmy Popis historie firmy je uveden na internetové adrese wwwmsenecz II Informace o podmínkách či situacích, které nastaly až po konci rozvahového dne (Rozvahový den: 31122016, den sestavení výroční zprávy 632017) 1 Významné akce a změny: Vzhledem k výsledkům účetního období roku 2016, plánovanému vývoji mzdových nákladů a cen energií bylo v lednu 2017 představenstvem společnosti Lázně Mšené, as rozhodnuto o nutnosti investic do efektivního nakládání s energiemi, o dalších úpravách personálního zabezpečení činnosti společnosti a o pokračování v rozsáhlých opravách provozní i ubytovací části nemovitostí společnosti s cílem zachování úrovně poskytovaných služeb K jiným podstatným akcím a změnám po 31122016 nedošlo 2 Budoucí vývoj činnosti firmy a výhled tržeb pro rok 2017 a) zkvalitňování poskytované péče a údržba přírodních léčivých zdrojů Společnost se i nadále zabývá zkvalitňováním poskytované lázeňské péče, používá vlastní přírodní léčivý zdroj rašelinný peloid, který je úspěšně využíván na peloidní zábaly b) obchodní politika a výhled tržeb v roce 2017 Pro rok 2017 společnost stanovuje plán dosažení celkových tržeb na 70000000,00 Kč Vzhledem k nutnému navýšení investic, oprav a především mzdových nákladů v roce 2017 plánuje hospodářský výsledek ve ztrátě do 2 mil Kč 5

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 III Hospodářský výsledek společnosti za rok 2016 Společnost Lázně Mšené, as plní své závazky včas Výsledky hospodaření za období roku 2016 jsou zachyceny v povinných výkazech účetní závěrky pro finanční úřad včetně výsledků za předchozí účetní období, které jsou v Příloze č 2 Výroční zprávy Povinná informace o dalších předchozích dvou účetních obdobích, tj za rok 2015 a 2014 je uvedena v Přílohách č 3 a č 4 jako výkazy finanční závěrky pro finanční úřad za rok 2015 a rok 2014, vždy včetně výsledků za minulé účetní období 1 Návrh na způsob vypořádání hospodářského výsledku za rok 2016 Hospodaření společnosti v roce 2016 skončilo ztrátou po zdanění ve výši 1299233,18 Kč Představenstvo společnosti navrhuje ke schválení valné hromadě o tuto částku snížit fond rozvoje společnosti pro příští období Vzhledem k trvalé potřebě financování investic a oprav nejen v roce 2017, ale i v dalších letech, představenstvo doporučuje valné hromadě nevyplatit dividendy akcionářům ani tantiémy členům představenstva a dozorčí rady Představenstvo doporučuje valné hromadě ke schválení odměny za výkon funkce, resp do této valné hromady vyplácené odměny za výkon funkce členům představenstva a dozorčí rady společnosti pro rok 2017 v celkové maximální výši 150000,00 Kč 6

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 IV Informace o rozsahu účetní závěrky Rozvaha (vybrané položky) Lázně Mšené, as POLOŽKA ROK 2015 ROK 2016 ROK 2017 Aktiva celkem 81 166 79 959 78 414 Dlouhodobý majetek 70 188 68 911 66 470 Zásoby 2 035 2 217 2 259 Pohledávky z obchodního styku 1 237 1 887 2 318 Finanční majetek 7 663 6 873 7 282 Časové rozlišení 43 71 85 Pasiva celkem 81 166 79 959 78 414 Vlastní kapitál 53 183 54 863 52 971 Základní kapitál 33 842 33 842 33 842 Hospodářský výsledek běžného 3 856 1 680-1893 účetního období po zdanění Cizí zdroje 22 623 24 959 25 415 Závazky z obchodního styku 724 2 248 1 723 Bankovní úvěry a výpomoci 146 0 3 996 Časové rozlišení 5 360 137 29 V tis Kč 7

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 V Informace o pořizování vlastních akcií, zatímních listů, obchodních podílů a akcií, obchodních podílů zakládající osoby Společnost nevlastnila k datu 31122016 a ani do doby zpracování této výroční zprávy nevlastní žádné akcie, ani žádné zatímní listy, ani podíly na jiných právnických osobách VI Zpráva o vztazích mezi ovládající osobou a ovládanou osobou za rok 2016 podle 82 zákona č 90/2012 Sb o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) v platném znění Úvod Představenstvo společnosti Lázně Mšené, as, Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, IČ 44569530 (dále též Společnost" nebo Ovládaná osoba" nebo společnost Lázně Mšené, as"), jakožto ovládané osoby, zpracovalo v souladu s 82 zák č 90/2012 Sb, o obchodních společnostech a družstvech v platném znění (dále jen ZOK"), tuto zprávu o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za účetní období roku 2016 v následujícím znění (dále jen zpráva ): 1) Struktura vztahů mezi ovládající osobou a ovládanou osobou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, úloha ovládané osoby ve vztazích - 82 odst 2 písm a) a b) ZOK Ovládající osoba: FIMO as, se sídlem Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, IČ 63078406 Ovládaná osoba: Lázně Mšené, as, se sídlem Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, IČ 44569530 Osoby ovládané stejnou ovládající osobou: nejsou Propojená osoba: BSAA Praha, sro, se sídlem Za statky 60, 103 00 Praha 10, IČ 62909461 Ovládající osoba vlastní 68,8% akcií ovládané osoby Ovládaná osoba v rámci výkonu ekonomické činnosti plní úkoly ovládající osoby Jediným společníkem propojené osoby je Bc František Och, předseda představenstva ovládané osoby 2) Způsob a prostředky ovládání - 82 odst 2 písm c) ZOK 8

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Způsobem a prostředkem ovládání je stanovování koncepce hospodářské politiky ovládané osoby, stanovování cílů, kterých má ovládaná osoba v období každého hospodářského roku dosáhnout a kontrola plnění stanovených cílů 3) Přehled jednání učiněných v účetním období 2016, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky - 82 odst 2 písm d) ZOK Lázně Mšené, as, VK 52971000,--Kč, z toho 10% = 5297100,-- Kč V účetním období 2016 nebyla učiněna žádná jednání na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob přesahující 10% vlastního kapitálu společnosti Lázně Mšené, as jako osoby ovládané 4) Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi osobami ovládanými stejnou ovládající osobou - 82 odst 2 písm e) ZOK Smlouva o vedení účetnictví ze dne 112013, společnost Lázně Mšené, as jako mandatář zajišťuje vedení účetnictví společnosti FIMO as Nájemní smlouva ze dne 30122012 na nájem místnosti a movitých věcí s účinností od 112013, nájemce FIMO as, pronajímatel Lázně Mšené, as 5) Přehled jednání učiněných v účetním období 2016, která byla učiněna na popud nebo v zájmu propojené osoby, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky Lázně Mšené, as, VK 52971000,--Kč, z toho 10% = 5297100,-- Kč V účetním období 2016 nebyla učiněna žádná jednání na popud nebo v zájmu propojené osoby přesahující 10% vlastního kapitálu společnosti Lázně Mšené, as jako osoby ovládané 6) Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou propojenou: Smlouva o vedení účetnictví ze dne 3012010, Lázně Mšené, as jako mandatář zajišťují vedení účetnictví BSAA Praha, sro Nájemní smlouva ze dne 30122009 na nájem místnosti a movitých věcí s účinností od 112010, nájemce BSAA Praha, sro, pronajímatel Lázně Mšené, as Nájemní smlouva ze dne 132007 na nájem nemovitostí s účinností od 132007, nájemce Lázně Mšené, as, pronajímatel BSAA Praha, sro Smlouva o pronájmu automobilu ze dne 2672016, nájemce Lázně Mšené, as, pronajímatel BSAA Praha, sro Rámcová smlouva o reklamní činnosti ze dne 14122014 s účinností od 112015, klient Lázně Mšené, as, a BSAA Praha, sro 9

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 7) Posouzení toho, zda ovládané osobě vznikla újma, a posouzení jejího případného vyrovnání - 82 odst 2 písm f) ZOK Z titulu trvání smluv uzavřených s ovládající osobou a s propojenou osobou nevznikla ovládané osobě žádná újma; nebyl proto důvod ji posuzovat z hlediska vyrovnání podle 71 a 72 ZOK 8) Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucích ze vztahů mezi ovládanou osobou a ovládající osobou - 82 odst 4 ZOK Z titulu uzavření výše uvedených smluv nevznikly ani ovládající, ani ovládané osobě žádné výhody či nevýhody, protože plnění poskytovaná podle těchto smluv jsou plněními za ceny obvyklé Pro ovládanou osobu z těchto smluv neplynou žádná rizika Vzhledem ke skutečnosti, že společnosti Lázně Mšené, as jako osobě ovládané nevznikla ze vztahů na základě výše uvedených smluv žádná újma, nebyl důvod ji vypořádávat Závěr: Představenstvo společnosti Lázně Mšené, as jako osoby ovládané prohlašuje, že zpracovalo tuto zprávu o vztazích s péčí řádného hospodáře, že do této zprávy zahrnulo všechny jemu známé vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou, a že mělo všechny potřebné informace pro vypracování této zprávy Bc František Och, předseda představenstva MUDr Jan Medonos, místopředseda představenstva Luboš Ouzký, člen představenstva Vyjádření Dozorčí rady k obsahu a úplnosti Zprávy Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami podle informací a znalostí dozorčí rady vyjadřuje věrně a úplně skutečné vztahy mezi propojenými osobami Ve Mšeném-lázních, dne 632017 JUDr Josef Burket, předseda dozorčí rady 10

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 VII Zpráva dozorčí rady společnosti Lázně Mšené, as ke kontrole hospodaření a k roční účetní závěrce za rok 2016 Dozorčí rada v účetním období roku 2016 vykonávala své úkoly v souladu se zákonem a stanovami společnosti Dozorčí rada zejména dohlížela na výkon působnosti představenstva společnosti, způsob hospodaření, realizaci úkolů, vyplývajících z usnesení předchozí řádné valné hromady Představenstvo informovalo průběžně dozorčí radu o své činnosti Dozorčí rada byla informována o aktivitách společnosti v oblasti obchodní, majetkové, finanční a věnovala pozornost vztahům mezi propojenými osobami Roční účetní závěrka byla ověřována auditorem Ing Zdeňkem Dvořákem, auditorské osvědčení č 1351, Zlatnická 1124/7, Praha 1 Dle jeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti Lázně Mšené, as k 31122016 a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za rok 2016 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice Dozorčí rada se seznámila s výrokem auditora, který byl vydán bez výhrad Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za období od 112016 do 31122016, seznámila se s výsledky auditu a výroční zprávou společnosti za rok 2016 a doporučuje valné hromadě vyslovit souhlas s účetní závěrkou a se způsobem vypořádání ztráty podle návrhu představenstva ve výroční zprávě za rok 2016 v části III 1 Návrh na způsob vypořádání hospodářského výsledku za rok 2016 Mšené-lázně, dne 632017 JUDr Josef Burket, předseda dozorčí rady 11

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 VIII Zpráva auditora AUDITORSKÁ ZPRÁVA o ověření účetní závěrky společnosti Lázně Mšené, as k 31 prosinci 2016 Provedl: Ing Zdeněk Dvořák, auditor číslo osvědčení KA ČR 1351 se sídlem Praha 1, Zlatnická 1124/7, PSČ 110 00 12

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA pro společnost Lázně Mšené, as, Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně IČ: 445 69 530 Výrok auditora Provedl jsem audit přiložené účetní závěrky společnosti Lázně Mšené, as (dále též Společnost ), sestavené na základě českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k 31122016, výkazu zisku a ztráty, přehledu o změnách vlastního kapitálu a přehledu o peněžních tocích za rok končící 31122016, a přílohu této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace Údaje o Společnosti jsou uvedeny v bodě 1) přílohy této účetní závěrky Podle mého názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Společnosti Lázně Mšené, as k 31122016 a nákladů a výnosů a výsledků jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31122016 v souladu s českými účetními předpisy Základ pro výrok Audit jsem provedl v souladu se zákonem o auditorech a standardy Komory auditorů České republiky pro audit, kterými jsou mezinárodní standardy pro audit, případně doplněné a upravené souvisejícími aplikačními doložkami Moje odpovědnost stanovená těmito předpisy je podrobněji popsána v oddílu Odpovědnost auditora za audit účetní závěrky V souladu se zákonem o auditorech a Etickým kodexem přijatým Komorou auditorů České republiky jsem na Společnosti nezávislý a splnil jsem i další etické povinnosti vyplývající z uvedených předpisů Domnívám se, že důkazní informace, které jsem shromáždil, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření mého výroku Ostatní informace uvedené ve výroční zprávě Ostatními informacemi jsou v souladu s 2 písm b) zákona o auditorech informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a moji zprávu auditora Za ostatní informace odpovídá představenstvo Společnosti Můj výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje Přesto je však součástí mých povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a posouzení, zda ostatní informace nejsou ve významném nesouladu s účetní závěrkou či s mými znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně 13

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 nesprávné Také posuzuji, zda ostatní informace byly ve všech významných ohledech vypracovány v souladu s příslušnými právními předpisy Tímto posouzením se rozumí, zda ostatní informace splňují požadavky právních předpisů na formální náležitosti a postup vypracování ostatních informací v kontextu významnosti, tj zda případné nedodržení uvedených požadavků by bylo způsobilé ovlivnit úsudek činěný na základě ostatních informací Na základě provedených postupů, do míry, jež dokážu posoudit, uvádím, že: ostatní informace, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s účetní závěrkou a ostatní informace byly vypracovány v souladu s právními předpisy Dále jsem povinen uvést, zda na základě poznatků a povědomí o Společnosti, k nimž jsem dospěl při provádění auditu, ostatní informace neobsahují významné věcné nesprávnosti V rámci uvedených postupů jsem v obdržených ostatních informacích žádné významné materiální věcné nesprávnosti nezjistil Odpovědnost představenstva Společnosti za účetní závěrku Představenstvo Společnosti odpovídá za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou Při sestavování účetní závěrky je představenstvo Společnosti povinno posoudit, zda je Společnost schopná nepřetržitě trvat, a pokud je to relevantní, popsat v příloze účetní závěrky záležitosti týkající se jejího nepřetržitého trvání a použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky, s výjimkou případů, kdy představenstvo plánuje zrušení Společnosti nebo ukončení její činnosti, resp kdy nemá jinou reálnou možnost, než tak učinit Za dohled nad procesem účetního výkaznictví ve Společnosti odpovídá dozorčí rada Odpovědnost auditora za audit účetní závěrky Mým cílem je získat přiměřenou jistotu, že účetní závěrka jako celek neobsahuje významnou nesprávnost způsobenou podvodem nebo chybou a vydat zprávu auditora obsahující můj výrok Přiměřená míra jistoty je velká míra jistoty, nicméně není zárukou, že audit provedený v souladu s výše uvedenými předpisy ve všech případech v účetní závěrce odhalil případnou existující významnou nesprávnost Nesprávnosti mohou vznikat v důsledku podvodů nebo chyb a považují se za významné, pokud lze reálně předpokládat, že jednotlivě nebo v souhrnu mohly ovlivnit ekonomická rozhodnutí, která uživatelé účetní závěrky na jejím základě přijmou Při provádění auditu v souladu s výše uvedenými předpisy je mojí povinností uplatňovat během celého auditu odborný úsudek a zachovávat profesní skepticismus Dále je mojí povinností: Identifikovat a vyhodnotit rizika významné nesprávnosti účetní závěrky způsobené podvodem nebo chybou, navrhnout a provést auditorské postupy reagující na tato rizika a získat dodatečné a vhodné důkazní informace, abych na jejich základě mohl vyjádřit výrok Riziko, že neodhalím významnou 14

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 nesprávnost, k níž došlo v důsledku podvodu, je větší než riziko neodhalení významné nesprávnosti způsobené chybou, protože součástí podvodu mohou být tajné dohody, falšování, úmyslná opomenutí, nepravdivá prohlášení nebo obcházení vnitřních kontrol představenstvem Seznámit se s vnitřním kontrolním systémem Společnosti relevantním pro audit v takovém rozsahu, abych mohl navrhnout auditorské postupy vhodné s ohledem na dané okolnosti, nikoli abych mohl vyjádřit názor na účinnost vnitřního kontrolního systému Posoudit vhodnost použitých účetních pravidel, přiměřenost provedených účetních odhadů a informace, které v této souvislosti představenstvo Společnosti uvedlo v příloze účetní závěrky Posoudit vhodnost použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky představenstvem a to, zda s ohledem na shromážděné důkazní informace existuje významná nejistota vyplývající z událostí nebo podmínek, které mohou významně zpochybnit schopnost Společnosti trvat nepřetržitě Jestliže dojdu k závěru, že taková významná nejistota existuje, je mou povinností upozornit ve své zprávě na informace uvedené v této souvislosti v příloze účetní závěrky, a pokud tyto informace nejsou dostatečné, vyjádřit modifikovaný výrok Moje závěry týkající se schopnosti Společnosti trvat nepřetržitě vycházejí z důkazních informací, které jsem získal do data své zprávy Nicméně budoucí události nebo podmínky mohou vést k tomu, že Společnost ztratí schopnost trvat nepřetržitě Vyhodnotit celkovou prezentaci, členění a obsah účetní závěrky, včetně přílohy, a dále to, zda účetní závěrka zobrazuje podkladové transakce a události způsobem, který vede k věrnému zobrazení Mojí povinností je informovat představenstvo mimo jiné i o plánovaném rozsahu a načasování auditu a o významných zjištěních, která jsem v jeho průběhu učinil, včetně zjištěných významných nedostatků ve vnitřním kontrolním systému V Praze dne 6 března 2017 Ing Zdeněk Dvořák Auditor číslo osvědčení 1351 Zpráva byla projednána a převzata dne 2017 15

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Přílohy: Příloha č 1 Účetní závěrka k 31122016 Lázně Mšené, as, Lázeňská 62, 411 19 Mšené-Lázně, IČ 44569530 Příloha č 2 Výsledky hospodaření v roce 2015 v povinných výkazech účetní závěrky, včetně výsledků za předchozí účetní období 2014 Příloha č 3 Výsledky hospodaření v roce 2014 v povinných výkazech účetní závěrky, včetně výsledků za předchozí účetní období 2013 Příloha č 1 Účetní závěrka k 31122016 Zpracováno v souladu s vyhláškou č 500/2002 Sb ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31122016 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Lázně Mšené as ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní IČ jednotky 44 56 95 30 Lázeňská 62 Mšené-lázně 411 19 označ AKTIVA řád a b c 16 Běžné účetní období Minúč období Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM (ř 02 + 03 + 37 + 74) 001 151 546 73 131 78 415 79 959 A Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 0 0 0 B Dlouhodobý majetek (ř 04 + 14 + 27) 003 139 601 73 131 66 470 68 911 Dlouhodobý nehm majetek (ř 05 + 06 + 09 + 010 B I + 011) 004 1 068 693 375 511 B I 1 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 005 0 0 0 0 2 Ocenitelná práva 006 1 068 693 375 511 BI21 Software 007 1 068 693 375 511

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 B II BI22Ostatní ocenitelná práva 008 0 3 Goodwill 009 0 4 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 010 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodobý nehmotný 5 majetek 011 0 0 0 0 BI51 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 BI52 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 013 0 Dlouhodobý hmotný majetek (ř 15 + 18 + 19 + 20 + 24 ) 014 138 533 72 438 66 095 68 400 B II 1 Pozemky a stavby 015 124 168 62 942 61 226 63 347 BII11 Pozemky 016 1 463 1 463 1 463 BII12 Stavby 017 122 705 62 942 59 763 61 884 2 Hmotné movité věci a soubory movitých věcí 018 13 957 9 432 4 525 4 918 3 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 019 4 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 020 118 64 54 54 5 BII41 Pěstitelské celky trvalých porostů 021 0 BII42 Dospělá zvířata a jejich skupiny 022 0 BII43 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 023 118 64 54 54 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 024 290 0 290 81 BII51 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotmajetek 025 290 290 81 BII52 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 026 0 B III Dlouhodobý finanční majetek (ř 28 až 34) 027 0 0 0 0 B III 1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 028 0 2 Zápůjčka a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoby 029 0 3 Podíly - podstatný vliv 030 0 4 Zápůjčka a úvěry - podstatný vliv 031 0 5 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 032 0 6 Zápůjčky a úvěry - ostatní 033 0 7 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 034 0 0 0 0 BIII71 Jiný dlouhodobý finanční majetek 035 BIII72 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finmajetek 036 0 označ AKTIVA řád Běžné účetní období Minúč období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 C Oběžná aktiva (ř 38 + 46 + 68 + 71) 037 11 860 0 11 860 10 977 C I Zásoby (ř 39 + 40 + 41 + 44 + 45) 038 2 259 0 2 259 2 217 C I 1 Materiál 039 1 381 1 381 1 474 2 Nedokončená výroba a polotovary 040 17

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 3 Výrobky a zboží 041 878 0 878 743 CI31 Výrobky 042 CI32 Zboží 043 878 878 743 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 044 5 Poskytnuté zálohy na zásoby 045 C II Pohledávky (ř 47 + 57) 046 2 318 0 2 318 1 887 C II 1 Dlouhodobé pohledávky 047 0 0 0 0 CII11 Pohledávky z obchodních vztahů 048 CII12 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 049 CII13 Pohledávky - podstatný vliv 050 CII14 Odložená daňová pohledávka 051 CII15 Pohledávky - ostatní 052 0 0 0 0 C:II151 Pohledávky za společníky 053 CII152 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 054 CII153 Dohadné účty aktivní 055 CII154 Jiné pohledávky 056 2 Krátkodobé pohledávky 057 2 318 0 2 318 1 887 CII21 Pohledávky z obchodních vztahů 058 2 318 2 318 1 610 CII22 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 059 CII23 Pohledávky - podstatný vliv 060 CII24 Pohledávky - ostatní 061 0 0 0 277 CII241 Pohledávky za společníky 062 CII242 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 063 CII243 Stát - daňové pohledávky 064 34 CII244 Krátkodobé poskytnuté zálohy 065 243 CII245 Dohadné účty aktivní 066 CII246 Jiné pohledávky 067 C III Krátkodobý finanční majetek (ř 69 až 70) 068 0 0 0 0 C III 1 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 069 2 Ostatní krátkodobý finanční majetek 070 C IV Peněžní prostředky (ř 72 až 73) 071 7 283 0 7 283 6 873 C IV 1 Peněžní prostředky v pokladně 072 365 365 287 2 Peněžní prostředky na účtech 073 6 918 6 918 6 586 D I Časové rozlišení (ř 75 až 77) 074 85 0 85 71 D I 1 Náklady příštích období 075 59 59 40 2 Komplexní náklady příštích období 076 3 Příjmy příštích období 077 26 26 31 PASIVA řád Běžné úč Minúč období období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř 79 + 101 + 141) 078 78 415 79 959 A Vlastní kapitál (ř 80 + 84 + 92 + 95 + 99 + 100 ) 079 52 971 54 863 18

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 A I Základní kapitál (ř 81 až 73 ) 080 33 842 33 842 1 Základní kapitál 081 33 842 33 842 2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 082 3 Změny základního kapitálu 083 A II Ážio (ř 85 až 86) 084 1 286 1 286 A II 1 Ážio 085 2 Kapitálové fondy 086 1 286 1 286 AII21Ostatní kapitálové fondy 087 1 286 1 286 AII22 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 088 AII23 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací 089 AII24 Rozdíly z přeměn obchodních korporací 090 AII25Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací 091 A III Fondy ze zisku (ř 93 + 94 ) 092 19 736 18 055 A III 1 Ostatní rezervní fondy 093 1 733 1 733 2 Statutární a ostatní fondy 094 18 003 16 322 A IV Výsledek hospodaření minulých let (ř 96 + 98) 095 0 0 A IV 1 Nerozdělený zisk minulých let 096 2 Neuhrazená ztráta minulých let 097 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let 098 A V Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) (ř 01 - (+ 80 + 84 + 92 + 95 + 100 + 101 + 141)) A VI Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku 100 19 099-1 893 1 680 B + C Cizí zdroje (ř 102 + 107) 101 25 415 24 959 B I Rezervy (ř 103 až 106) 102 0 0 B I 1 Rezerva na důchody a podobné závazky 103 2 Rezerva na daň z příjmů 104 3 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 105 4 Ostatní rezervy 106 C Závazky (ř 108 + 123) 107 25 415 24 959 Dlouhodobé závazky (ř 109 + 112 + 113 + 114 +115 + 116 + 117 + 118 + 119 C I ) 108 13 987 4 561 C I 1 Vydané dluhopisy 109 8 832 0 CI11 Vyměnitelné dluhopisy 110 8 832 CI12 Ostatní dluhopisy 111 2 Závazky k úvěrovým institucím 112 3 Dlouhodobé přijaté zálohy 113 4 Závazky z obchodních vztahů 114 5 Dlouhodobé směnky k úhradě 115 6 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 116 7 Závazky - podstatný vliv 117 8 Odložený daňový závazek 118 5 155 4 561 9 Závazky - ostatní 119 0 0 CI91 Závazky ke společníkům 120 CI92 Dohadné účty pasivní 121

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 CI93 Jiné závazky 122 PASIVA řád Běžné úč Minúč období období a b c 5 6 Krátkodobé závazky (ř 124 + 127 + 128 + 129 + 130 + 131 + 132 + C II 133) 123 11 428 20 398 C II 1 Vydané dluhopisy 124 0 13 325 CII11 Vyměnitelné dluhopisy 125 CII12 Ostatní dluhopisy 126 13 325 2 Závazky k úvěrovým institucím 127 3 996 3 Krátkodobé přijaté zálohy 128 3 219 2 940 4 Závazky z obchodních vztahů 129 1 723 2 248 5 Krátkodobé směnky k úhradě 130 6 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 131 7 Závazky - podstatný vliv 132 8 Závazky ostatní 133 2 490 1 885 CII81 Závazky ke společníkům 134 CII82 Krátkodobé finanční výpomoci 135 CII83 Závazky k zaměstnancům 136 17 1 129 CII84 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 137 683 633 CII85 Stát - daňové závazky a dotace 138 536 85 CII86 Dohadné účty pasivní 139 11 CII87 Jiné závazky 140 1 243 38 D I Časové rozlišení (ř 142 + 143) 141 29 137 D I 1 Výdaje příštích období 142 78 2 Výnosy příštích období 143 29 59 Právní forma účetní jednotky : Předmět podnikání nebo jiné činnosti : akciová společnost ústavní zdravotní péče Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou 030217 Kožnarová Jana Och František Bc 20

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Zpracováno v souladu s vyhláškou č 500/2002 Sb ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke 31122016 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu - druhové členění IČ ( v celých tisících Kč ) 21 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Lázně Mšené as Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Lázeňská 62 44569530 Mšené-lázně 411 19 Označ ení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádk sledovan minulém u ém c 1 2 I Tržby z prodeje výrobků a 01 57 916 53 781 služeb II Tržby za prodej zboží 02 6 798 6 132 A Výkonová spotřeba (ř 04 + 05 + 06) 03 31 412 26 136 A 1 Náklady vynaložené na prodané zboží 04 2 822 2 509 A 2 Spotřeba materiálu a energie 05 14 766 14 147 A 3 Služby 06 13 824 9 480 B C D D D D D E E E E Změna stavu zásob vlastní činnosti 07 Aktivace 08 Osobní náklady (ř 10 + 11) 09 27 047 24 339 1 Mzdové náklady 10 20 146 18 139 2 Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady 11 6 901 6 200 2 1 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 12 6 809 6 124 1 22 Ostatní náklady 13 92 76 Úpravy hodnot v provozní oblasti (ř 15 + 18 + 19) 14 3 643 3 053 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 15 3 643 3 053 11 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmota hmotmajetku - trvalé 16 3 643 3 053 12 Úpravy hodnot dlouhodobého nehma hmotného maj- dočasné 17

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 E E F F F F F F 2 Úpravy hodnot zásob 18 3 Úpravy hodnot pohledávek 19 III Ostatní provozní výnosy (ř 21 + 22 + 23) 20 428 1 510 III 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 21 678 III 2 Tržby z prodeje materiálu 22 1 III 3 Jiné provozní výnosy 23 427 832 Ostatní provozní náklady (ř 25 až 29) 24 3 974 4 233 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 25 815 2 Zůstatková cena prodaného materiálu 26 3 Daně a poplatky 27 89 102 4 Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období 28 5 Jiné provozní náklady 29 3 885 3 316 * Provozní výsledek hospodaření 30-934 3 662 (ř 01 + 02-03 - 07-08 - 09-14 + 20-24) Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b 22 řádku sledovaném minulém c 1 2 IV Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly (ř 32 +33) 31 0 0 IV 1 Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 32 IV 2 Ostatní výnosy z podílů 33 G Náklady vynaložené na prodané podíly 34 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (ř 36 V +37) 35 0 0 V 1 Výnosy z osttního dlouhodobého finančního majetku 36 V 2 Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 37 H Náklady související s ostatním dlouhodobým finanč majetkem 38 VI Výnosové úroky a podobné výnosy (ř 41 + 42) 39 0 0 VI 1 Výnosové úroky a podobné výnosy 40 VI 2 Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 I Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 42 J Nákladové úroky a podobné náklady (ř 45 +46) 43 44 13 J 1 Nákladové úroky a podobné náklady 44 44 13 J 2 Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 45 VII Ostatní finanční výnosy 46 K Ostatní finanční náklady 47 321 279 * Finanční výsledek hospodaření (ř 31-34 + 35-38 + 39-42 - 43 + 46-47 ) 48-365 -292

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (ř 30 + 48) 49-365 -292 L Daň z příjmů za běžnou činnost (ř 51 + 52) 50 594 1 690 L 1 Daň z příjmů splatná 51 L 2 Daň z příjmů odložená 52 594 1 690 ** Výsledek hospodaření po zdanění (ř 59-50) 53-1 893 1 680 M Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům 54 *** Výsledek hospodaření za účetní období (ř 53-54) 55-1 893 1 680 * Čistý obrat za účetní období = I + II + III + IV + V + VI + VII 56 65 142 61 423 Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou 030217 Kožnarová Jana Och František Bc Příloha, součást účetní závěrky k 31122016 1 Popis společnosti Lázně Mšené, as se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, je právnická osoba, akciová společnost, která vznikla dne 151992 Ke dni 31122016 je složení představenstva a dozorčí rady následující: Statutární orgán představenstvo: Bc František Och předseda představenstva MUDr Jan Medonos místopředseda představenstva Luboš Ouzký člen představenstva Dozorčí rada: JUDr Josef Burket předseda dozorčí rady MUDr Marcela Mikešová člen dozorčí rady Jana Kožnarová místopředseda dozorčí rady Změny v obchodním rejstříku: V roce 2016 došlo k následující změně v obchodním rejstříku: Společnost zastupuje: a) buď předseda představenstva samostatně b) nebo místopředseda představenstva společně se členem představenstva zapsáno 6 května 2016 23

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Základní kapitál společnosti činí 33842000,00 Kč ve formě 33842 ks akcií na majitele Jmenovitá hodnota každé z akcií činí 1000,00 Kč Hlavním předmětem podnikání společnosti je dle výpisu z obchodního rejstříku a platných živnostenských oprávnění poskytování komplexní ústavní a ambulantní lázeňské péče, při níž se využívá především místních přírodních léčivých zdrojů Dalším předmětem podnikání je zajišťování ubytovacích a stravovacích služeb a poskytování doplňkových služeb pro pacienty i ostatní klienty 2 Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Účetní závěrka byla zpracována za období od 112016 do 31122016 Přehled o výpočtu odloženého daňového závazku a odložené daňové pohledávky Tituly pro vznik odložené daně základna pohledávka závazek 1) účetní a daňová zůstatková hodnota dlouhodobého majetku (rozdíl) 33 841 0 6 430 2) výše daňové ztráty a reinvestic, které lze uplatnit v násl obdobích 6 709 1 275 0 celkový odložený daňový závazek nebo daňová pohledávka Odložená daň celkem - účet 481 (závazek) 5 155 V tis Kč 3 Způsob odpisování hmotného a nehmotného majetku Při odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku se společnost řídí odpisovým plánem v tomto členění: druh majetku doba odepisování roční sazba % budovy zděné 77 let 1,3 % stavby vodárny,čov 67 let 1,5 % - rozvody, stoky 20 let 5 % - inženýrské sítě, komíny 30 let 3,3 % energetické stroje a zařízení 12 let 8 % pracovní stroje a zařízení 12 let 8 % pracstroje zdravzařízení 10 let 10 % výpočetní technika 4 roky 25 % inventář 17 let 6 % 4 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, materiál a zboží název pořizovací cena oprávky zůstatková cena software 1 067 706,10 692 797,10 374 909,00 budovy 104 943 301,52 49 320 310,30 55 622 991,22 24

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 stavby 17 761 942,60 13 621 950,00 4 139 992,60 energetické stroje 672 141,80 553 561,00 118 580,80 pracovní stroje 506 326,00 406 773,70 99 552,30 přístroje, zařízení 5 195 211,97 4 255 666,97 939 545,00 dopravní prostředky 4 520 682,83 2 296 909,00 2 223 773,83 inventář 2 262 300,70 1 118 795,70 1 143 505,00 samostmovité věci 800 711,11 800 711,11 0,00 ostatní hmotmajetek 64 439,60 64 439,60 0,00 umělecké předměty 53 512,00 0,00 53 512,00 pozemky 1 463 296,60 0,00 1 463 296,60 C E L K E M 139 311 572,83 73 131 914,48 66 179 658,35 V roce 2016 pořídila společnost hmotný majetek v pořizovací ceně 992 534,00 Kč a poskytla zálohu na pořízení hmotného majetku ve výši 290 000,00 Kč Lázeňský objekt Blaník je zatížen zástavním právem k zajištění kontokorentního a účelového úvěru u ČSOB V operativní evidenci je veden nakoupený majetek v pořizovacích cenách do 40000,00 Kč (dříve drobný hmotný majetek), v celkových pořizovacích cenách 6 006 400,30 Kč V roce 2016 pořídila společnost tento majetek v celkové pořizovací ceně 394 813,00 Kč Materiál a zboží Zásoby materiálu vedené k 31122016 se skládají z materiálu zdravotního a léků, potravin, materiálu ostatního (čistící prostředky, údržbářský materiál, pracovní oděvy, zařízení a vybavení) a zásob zboží pro provoz kiosku a kavárny Celková hodnota činí cca 2 258 874,99 Kč 5 Cenné papíry K 31122016 není společnost majitelem žádných cenných papírů 6 Pohledávky a) pohledávky z obchodního styku Celková výše neuhrazených pohledávek z obchodního styku k 31122016 činí 2 310 464,00 Kč Nejvýznamnější položku představují neuhrazené pohledávky za zdravotními pojišťovnami a cestovními agenturami, vzniklé vyfakturováním lázeňské péče za měsíc prosinec 2016 se splatností v lednu 2017 b) poskytnuté provozní zálohy Jedná se o poskytnuté zálohy ve výši 7 958,20 Kč za odběr vody a energií, služeb a materiálu, které budou vyúčtovány v následujícím období V roce 2016 měla společnost uzavřeny 2 úvěrové smlouvy Splátkový kalendář na osobní automobil BMW X5 je uzavřen na 36 měsíců a splátkový kalendář na osobní automobil Dacia Dokker na 48 měsíců 1 úvěrová smlouva osobní automobil BMW X5 1251707818 součet splátek celkem 1 315 584,00 Kč skutečně uhrazené splátky 511 616,00 Kč splátky, splatné do 1 roku 438 528,00 Kč 25

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 splátky, splatné po 1 roce 365 440,00 Kč 2 úvěrová smlouva osobní automobil Dacia Dokker - 1322313086 součet splátek celkem 255 504,00 Kč skutečně uhrazené splátky 74 522,00 Kč splátky, splatné do 1 roku 63 876,00 Kč splátky, splatné po 1 roce 117 106,00 Kč 7 Závazky a) závazky z obchodního styku, neinvestiční dodavatelé, v celkové výši 840 551,36 Kč Jedná se o dodávky materiálu, prací a služeb v měsíci prosinci 2016, uhrazené ve splatnosti v lednu 2017 b) přijaté zálohy, v celkové výši 3 219 169,75 Kč Jedná se o přijaté zálohy na lázeňskou péči pacientů, která bude probíhat v následujícím období a bude zúčtována po jejím absolvování 8 Mzdy, zúčtování s institucemi Mzdy, pojistné na sociální a zdravotní pojištění a sražená daň z mezd, za měsíc prosinec 2016 Úhrady proběhly ve lhůtě jejich splatnosti v lednu 2017 16 734,00 mzdy prosinec 2016 683 119,00 sociální a zdravotní pojištění 12/2016 116 843,00 daň ze závislé činnosti 12/2016 1247 349,00 spoření, pojištění, důchodové připojištění firma a úrazové pojištění 12/16 Mzdové náklady za rok 2016 činily 20 037 607,00 Kč v tomto členění: - mzdy zdravotního personálu 6 913 959,00 Kč - mzdy stravovacího personálu 3 734 342,00 Kč - mzdy ubytovací úsek, prádelna 1 654 761,00 Kč - mzdy údržba, zahrada 1 585 285,00 Kč - mzdy řídící a ostatní pracovníci 4 697 542,00 Kč - kavárna 599 258,00 Kč - kiosek, Wellness 759 693,00 Kč - náhrady za pracovní neschopnost 92 767,00 Kč Odměny statutárních zástupců 108000,00 Kč Celkové osobní náklady za rok 2016 činily 27 046 826,00 Kč Společnost zaměstnávala v roce 2016 v průměru 90 zaměstnanců 26

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 9 Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Zákonný rezervní fond FKSP Fond rozvoje 33842000,00 Kč 1285871,20 Kč 1733226,49 Kč 1168,06 Kč 18001338,66 Kč Ke změnám vlastního kapitálu došlo pouze z titulu výsledku hospodaření běžného účetního období ve výši - 1893078,00 Kč Zisk minulého období ve výši 1 679 593,00 Kč byl převeden do fondu rozvoje 10 Emitované dluhopisy Společnost vydala v prosinci 2004 emitované dluhopisy, splatné v roce 2015 Hodnota jednoho dluhopisu činí 10000,00 Kč a bylo upsáno celkem 1434 ks V průběhu roku 2015 a 2016 bylo proplaceno 882 ks dluhopisů ve výši 8820000,00 Kč Ke dni 31122016 ještě zůstává v evidenci 552 ks neproplacených dluhopisů v částce 5520000,00 Kč a úrok ve výši 3312000,00 Kč Celková částka emitovaných dluhopisů včetně úroku k proplacení činí 8832000,00 Kč a je zachycena na účtu 241, Krátkodobé emitované dluhopisy Rozpis výnosů z běžné činnosti z tuzemska tržba za poskytování lázeňské péče tržba z prodeje služeb tržba z prodeje zboží tržby z prodeje materiálu dotace ostatní provozní výnosy přijaté úroky 56118578,00 Kč 1797661,00 Kč 6797655,00 Kč 868,00 Kč 141000,00 Kč 286472,00 Kč 255,00 Kč 11 Náklady na auditorské služby Auditor Ing Zdeněk Dvořák Cena za auditorské služby za rok 2015 činila 49500,00 Kč bez DPH Mšené Lázně dne 222017 27

Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2016 společnosti Lázně Mšené, as, se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddb, vložka 211 Příloha č 2 Účetní závěrka k 31122015 ROZVAHA Dle přílohy č 1 v plném rozsahu k vyhlášce č 500/2002 Sb k 31prosinci 2015 (v celých tisících Kč) Lázně Mšené, as Lázeňská 62 IČO: 44569530 Název a sídlo účetní jednotky Mšené-lázně 41119 Označ A K T I V A Řád Běžné účetní období Minobdobí a b c 1brutto 2korekce 3netto 4netto AKTIVA CELKEM 1 149448-69489 79959 81166 B Dlouhodobý majetek 3 138400-69489 68911 70188 BI Dlouhodobý nehmotný majetek 4 1068-557 511 26 3 Software 7 1068-557 511 26 BII Dlouhodobý hmotný majetek 20 137332-68932 68400 70162 BII 1 Pozemky 21 1463 1463 1463 2 Stavby 22 122705-60821 61884 64006 3 Samostatné hmmovité věci a soubory hmmovvěcí 23 12965-8047 4918 4639 6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 26 118-64 54 54 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 28 81 81 C Oběžná aktiva 40 10977 10977 10935 CI Zásoby 41 2217 2217 2035 CI 1 Materiál 42 1474 1474 1448 5 Zboží 46 743 743 587 CIII Krátkodobé pohledávky 60 1887 1887 1237 CIII1 Pohledávky z obchodních vztahů 61 1610 1610 1218 6 Stát-daňové pohledávky 66 34 34 7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 67 243 243 19 CIV Krátkodobý finanční majetek 70 6873 6873 7663 CIV 1 Peníze 71 287 287 266 2 Účty v bankách 72 6586 6586 7397 DI Časové rozlišení 80 71 71 43 DI 1 Náklady příštích období 81 40 40 16 3 Příjmy příštích období 83 31 31 27 28