SaM silnice a mosty výroční zpráva 2007
Obsah 1. Úvodní slovo skupina SAM 1.1. Základní ekonomické ukazatele 1.2. Referenční zakázky roku 2007 2. SaM silnice a mosty a.s. 2.1. Slovo ředitele společnosti 2.2. Základní ekonomické ukazatele 2.3. Referenční zakázky 3. SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. 3.1. Slovo ředitele společnosti 3.2. Základní ekonomické ukazatele 3.3. Referenční zakázky 4. SaM silnice a mosty Děčín a.s. 4.1. Slovo ředitele společnosti 4.2. Základní ekonomické ukazatele 4.3. Referenční zakázky Přílohy: Základní ekonomické ukazatele skupiny SAM za období 2003 2007 Výkony Přidaná hodnota Hospodářský výsledek za účetní období Aktiva Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Profitabilita Likvidita SaM silnice a mosty a.s. Výkaz zisků a ztrát a Rozvaha 2005 2007 Zprávy auditora pro akcionáře společnosti SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. Výkaz zisků a ztrát a Rozvaha 2005 2007 Zprávy auditora pro akcionáře společnosti SaM silnice a mosty Děčín a.s. Výkaz zisků a ztrát a Rozvaha 2005 2007 Zprávy auditora pro akcionáře společnosti Skupina SAM Konsolidované výkazy Výkaz zisků a ztrát a Rozvaha 2006 2007 Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře společnosti II
výroční zpráva 2007 1
2 Vodní dílo Labská, oprava koruny hráze
ÚVODNÍ SLOVO SaM silnice a mosty skupina SAM Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní partneři, vážení akcionáři, nastal čas pro bilancování roku 2007. Tento rok se zapsal do historie skupiny SAM, i jednotlivých společností příslušejících ke skupině, jako náročný, složitý pokud se týká pracovní sezóny, významný z hlediska stability a velmi úspěšný dle hospodářských výsledků. V roce 2007 se nám podařilo získat větší množství zakázek, zahájit jejich realizaci a některé dokončit. Jako příklad jmenujme rekonstrukci komunikace II/223, 224 Křímov Vejprty, opěr. ze na průjezdu žel.uzlem Ústí nad Labem, opravu koruny hráze vodní dílo Labská, most Kostelec nad Černými Lesy, vybudování kruhové křižovatky Riegrovo náměstí Semily, rekonstrukci mostu v Semilech, vybudování kruhové křižovatky I/35 Hrádek nad Nisou, rekonstrukci silnice II/261 Děčín Ústí nad Labem, akci Centrum Forum Liberec, opravu mostu ve Cvikově, rekonstrukci kanalizace v Kamenickém Šenově. Ve výčtu dokončených i rozpracovaných staveb bych chtěl také zmínit opravy silnic II/262 Stružnice hranice kraje a Kamenický Šenov Mistrovice, mosty Velenice, opravu estakády v České Lípě, opravu silnic ve Šluknovském výběžku, opravy komunikací I. tříd pro ŘSD, II. a III. tříd pro KSS Liberec, Ústí nad Labem, Karlovarský a Středočeský kraj. Dokončeny byly práce na komunikacích v Turnově, Železném Brodě, Semilech, Jablonci nad Nisou, Kravařích, Děčíně, Ústí nad Labem, Mladé Boleslavi, Varnsdorfu, Rumburku, Českých Budějovicích a dalších významných městech. Nově byly zahájeny práce na mostu na silnici I/9 ve Svoru, silnici II/261 Děčín Ústí nad Labem. hraničních přechodech v Šluknovském výběžku, opravách silnic II. a III. tříd Libereckého, Ústeckého, Středočeského kraje a dalších významných zakázkách. Byli jsme úspěšní při realizaci významných staveb pro naše tradiční i nově získané investory. V neposlední řadě se výrazně posílila pozice našich firem v regionech jejich působení. Českolipská, děčínská i varnsdorfská akciová společnost mají ve svém regionu pevnou pozici v oblasti výstavby, rekonstrukcí a oprav komunikací a mostů, výroby a pokládky obalovaných směsí, dopravního značení, mostních provizorií, kovových konstrukcí a dalších speciálních činností. V oblasti výstavby a rekonstrukcí mostních objektů působí pak SaM silnice a mosty a.s. prostřednictvím svých závodů na větší části území České republiky. Značka SaM má již svou tradici a dobré jméno u našich obchodních partnerů i investorů. Naším cílem je i v dalších letech posilovat vědomí vyjádřené našim sloganem: SaM silnice a mosty na Vašich cestách. Ekonomické výsledky minulého roku hodnotím jako velmi dobré. Mateřská společnost v České Lípě dosáhla obratu většího než 570 mil. Kč s 250 zaměstnanci. Skupina firem SAM dosáhla tržeb z prodeje vlastních výrobků a služeb v konsolidovaném objemu přesahujícím 736 mil. Kč s cca 350 zaměstnanci. Je to sice oproti minulému období roku 2006 pokles o 10%, ale je dán reálnými důvody. Mezi hlavními lze uvést pozdější start stavební sezóny z hlediska po- 3
ptávky hlavních investorů. Také otázka schopnosti investorů jednotlivých regionů udržet investice do dopravní infrastruktury na úrovni nastavené v roce 2006 se ukázala zejména ve Šluknovském výběžku jako rozhodující. I v tomto roce se podařilo získat zakázky, z nichž byla většina přímými zakázkami k investorům, což ve svém důsledku přineslo velmi solidní dosahovanou přidanou hodnotu, která umožnila znovu jako vloni během dubna vymazat pravidelnou ztrátu hospodaření ze zimních měsíců. Poměrně slušná úroveň generování zisku znamenala, že bylo možné provést i dílčí valorizaci mezd. Přes mírný pokles tržeb bylo dosaženo velmi dobrého hospodářského výsledku Skupiny SAM po zdanění ve výši 70,9 mil. Kč. Poměrové ekonomické ukazatele Výkazu zisků a ztrát také dokumentují velmi dobré výsledky skupiny SAM. Úrokové krytí ve výši 36, několikrát převyšující bankami požadovanou hodnotu 5. Hrubá marže, se přiblížila k 33%, což je velmi dobré zjištění v porovnání s běžně dosahovanou úrovní zisků ve stavebnictví. Produktivita práce i ukazatele mzdové přiměřenosti potvrzují oprávněnost vynaložených mzdových nákladů. Vzhledem k dosaženým výsledkům v loňském roce a stavu zakázek pro rok 2008 je předpoklad udržení objemu provedených stavebních prací v celé skupině. V oblasti technického rozvoje byla v areálu obalovny zahájena a ještě v počátku stavební sezóny dokončena výstavba nové, plně moderní a účelové, PC řízené betonárky. Šlo o vynucenou investici po odprodeji části našeho pozemku dotčeného plánovaným obchvatem České Lípy, na které byla naše původní výrobna betonu umístěna. Do majetku firmy se podařilo získat skladovou halu od firmy Matez v Sosnové. V Děčíně pokračovaly práce na areálu v Křešicích. Ve Varnsdorfu a v Rumburku byly také umístěny objemy zamýšlených prostředků do nemovitého i movitého majetku. Zejména budova na Studánce nyní mnohem viditelněji reprezentuje varnsdorfskou společnost jako sídlo společnosti. V oblasti strojního parku se dále pokračovalo v dovybavování a modernizaci dopravních prostředků, strojů a zařízení v souladu s rozvojovým plánem, potřebami jednotlivých staveb a finančními možnostmi firem. Z hlediska certifikace jakosti a environmentálního managementu se podařilo společnostem ve Skupině SAM obhájit či nově získat certifikáty ČSN EN ISO 9001:2001 a ČSN EN ISO 14001:2005. Českolipská společnost v počátku roku pak zavedla integrovaný systém řízení, zahrnující certifikáty ČSN EN ISO 9001:2001, ČSN EN ISO 14001:2005 a OHSAS 18001:1999. Podařilo se nám také získat resp. obhájit certifikáty našich výrobků včetně obhajoby užívání značky CZECH MADE. V obchodní politice budeme stabilizovat odštěpné závody Mladá Boleslav a Ústí nad Labem převážně podílem prací na dálnici D8, na akcích ŘSD, krajskou a místní zakázkou. V Dě- 4
číně a Varnsdorfu upevníme své pozice jako regionální firmy podporující místní zaměstnanost. Zde by mělo v roce 2008, dle záměru akcionářů, dojít k fúzi těchto dvou společností a k zřízení odštěpného závodu Varnsdorf, závodu společnosti SaM silnice a mosty Děčín a.s. Realizace toho záměru je plně v souladu s vývojem především tamních regionálních zakázek a měla by přinést vyšší rentabilitu a efektivnost zde umístěných kapacit skupiny SAM. Dále budeme rozvíjet závody v Českých Budějovicích a v Karlových Varech s orientací na krajskou a regionální zakázku. Při hodnocení uplynulého roku 2007 chci zdůraznit skutečnost, že naše firmy realizovaly v jedné stavební sezoně velké množství poměrně náročných mostních objektů a rekonstrukcí silnic za přísných kvalitativních i časových podmínek. To kladlo velmi vysoké nároky na naše mostařské a silničářské profese. Tesaři, železáři, betonáři, finišerové čety, stavební dělníci a samozřejmě řídící technici stavbyvedoucí, členové předvýrobní a výrobní přípravy staveb. Nemalé byly také požadavky na celkovou řídící a koordinační činnost vedení skupiny firem SAM. Naši úspěšnost dokazují i ocenění, kterých jsme v průběhu roku 2007 dosáhli. Jednalo se zejména o mostní dílo Historického mostu přes Mandavu v Rumburku v Ústeckém kraji, které bylo v listopadu 2007 oceněno v rámci soutěže Dopravní stavba roku 2006 Čestným uznáním ředitele SFDI a tím rozšířilo sbírku dosavadních ocenění, čestných uznání a mostních děl s vizitkou SaM. Závěrem bych chtěl poděkovat všem zaměstnancům skupiny SAM za dosažení velmi dobrých výsledků. Úspěch našich firem je závislý nejen na včasném získání dobré zakázky, ale ve velké míře i na kvalitní práci týmu řídicích pracovníků, na jejich technickém, ale i ekonomickém rozhodování a na poctivé a kvalitní práci našich dělníků. Současně bych chtěl také poděkovat všem našim odběratelům investorům za důvěru, se kterou se na nás obracejí, a za dobrou spolupráci při realizaci zakázek. Za spolupráci děkuji i našim dodavatelům, subdodavatelům a ostatním obchodním partnerům. Ing. Dušan Drahoš předseda představenstva 5
Skupina SAM Základní ukazatele rozvahy po konsolidaci za rok 2007 v tisících Kč Aktiva celkem 405 630 Dlouhodobý majetek 107 975 Oběžná aktiva 296 619 Vlastní kapitál 229 106 Cizí zdroje 175 750 Referenční zakázky dokončené v roce 2007 1 Rekonstrukce silnice Křimov Vejprty 2 Výstavba OK Semily, Riegerovo náměstí 3 Rekonstrukce Nádražní ulice v Turnově 4 Rekonstrukce mostu přesřeku Mandavu v Rumburku byla oceněna: Mostním dílem roku 2006 Čestným uznáním SFDI 1 2 3 4 6
Vybrané ukazatele výkazu zisku a ztrát po konsolidaci za rok 2007 v tisících Kč Celkové výkony 736 858 Přidaná hodnota 241 053 Provozní hospodářský výsledek 98 353 Hospodářský výsledek za účetní období 70 931 Meziroční nárůst Hospodářského výsledku o -1 191 5 6 5 Rekonstrukce mostu ve Cvikově 6 I/38 obchvat Nymburka 7 Oprava silnice II/262 Stružnice hranice kraje 8 Oprava silnice I/9 Zahrádky Ramš 7 8 7
Logistické centrum Kozomín Historie vzniku společnosti se datuje od roku 1991. Nejprve firma působila na trhu v oblasti stavebnictví provádění dopravních staveb, jako společnost s ručením omezeným a později se v roce 1997 transformovala na akciovou společnost. Společnost SaM silnice a mosty a.s., Česká Lípa má zavedený integrovaný systém řízení, který zahrnuje certifikované systémy jakosti, environmentálního managementu a systém managementu BOZP (ČSN EN ISO 9001: 2001. ČSN EN 14001: 2005 a OHSAS 18001:1999). Dále má společnost podle zákona č.22/1997 v platném znění certifikovány výrobky: čerstvý beton, obalované asfaltové směsi a mostní zábradlí. Je způsobilá k výrobě ocelových konstrukcí na základě certifikátu jakosti a velkého průkazu způsobilosti podle ČSN 732601-Z2. 8
ÚVODNÍ SLOVO SaM silnice a mosty a.s. Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní partneři, vážení akcionáři, rok 2007 byl pro společnost SaM silnice a mosty a.s. a její odštěpné závody ve znamení pokračování v rozpracovaných zakázkách, mezi které můžeme jmenovat opravu silnice II/262 Stružnice hranice kraje, mosty Velenice, opravu estakády v České Lípě, opravu silnic ve Šluknovském výběžku, opravy komunikací I. tříd pro ŘSD, II. a III. tříd pro KSS Liberec, Ústí nad Labem, Karlovarský a Středočeský kraj. Dokončeny byly práce na komunikacích v Turnově, Železném Brodě, Semilech, Jablonci nad Nisou, Kravařích, Děčíně, Ústí nad Labem, Mladé Boleslavi, Varnsdorfu, Rumburku, Českých Budějovicích a dalších významných městech. Nově se podařilo získat zakázky na mostu na silnici I/9 ve Svoru, hraničních přechodech v Šluknovském výběžku, opravy silnic II. a III. tříd Libereckého, Ústeckého, Středočeského kraje a dalších významných zakázkách. Dokončované i nově nasmlouvané zakázky se vyznačovaly poměrně dobrou výnosovostí v hrubé marži, což v konečném důsledku mělo významný vliv na velmi dobré dosažené výsledky hospodaření. Ohledně investic také v roce 2007 přistoupila naše společnost v souladu s naplňováním politiky ISŘ v oblasti investiční činnosti a na základě výsledků auditů systémů jakosti ČSN EN ISO 9001: 2001, přístupu společnosti k životnímu prostředí ČSN EN 14001:2005 a bezpečnosti práce OHSAS 18001:1999 k investicím do dlouhodobého majetku firmy. Kromě dokončení administrativní budovy dopravy, nákupu mechanizace a dopravní techniky se hned v počátečních měsících roku jednalo zejména o výstavbu nové betonárky. V případě této investice byl záměr vedení firmy, který spočíval v přestavbě stávající SB 20 na B 30, podstatně urychlen a spojen s přemístěním celé výroby betonu do nových prostor již na počátku nové stavební sezóny 2007. V minulém roce také proběhl znovu proces recertifikací a současně po dvou letech i proces obhajoby, naší firmě v oblasti stavitelství, propůjčené značky CZECH MADE. Veškeré naše snahy a úsilí v tomto směru byly úspěšně naplněny. Současně se osvědčil i Integrovaný systém řízení, který jsme od počátku tohoto roku zavedli. Ing. Josef Horáček Místopředseda představenstva 9
SaM silnice a mosty a.s. Základní ukazatele rozvahy za rok 2007 v tisících Kč Aktiva celkem 297 486 Dlouhodobý majetek 69 117 Oběžná aktiva 227 588 Vlastní kapitál 166 292 Cizí zdroje 130 420 Vybrané ukazatele výkazu zisku a ztrát za rok 2007 v tisících Kč Celkové výkony 575 031 Přidaná hodnota 160 013 Provozní výsledek hospodaření 67 440 Výsledek hospodaření za účetní období 49 666 Meziroční nárůst Výsledku hospodaření o 2 955 Představenstvo: Předseda představenstva: Místopředseda představenstva: Člen představenstva: Ing. Dušan Drahoš Ing. Josef Horáček Ladislav Kudr 10
Referenční zakázky SaM silnice a mosty a.s. roku 2007 Název zakázky Investor Fakturace v roce 2007 bez DPH (tis. Kč) REKO II/223, II/224 Křimov Vejprty Ústecký kraj 84 918 REKO silnice II/262 Stružnice hranice kraje KSS Liberec 25 441 REKO II/261 UL-DC SSŽ 19 095 REKO I/9 Svor hranice kraje ŘSD 18 729 REKO I/9 Zahrádky Ramš ŘSD 17 580 I/9 most estakáda Č.Lípa EDIKT 17 325 REKO I/15 Kravaře SKANSKA DS 17 088 Okružní křižovatka Riegerovo náměstí Semily KSS Liberec 16 187 I/13 most Cvikov ŘSD 14 627 Centrum forum Lbc KLEMENT 12 538 1 2 1 Most Raspenava 2 Most Velenice 3 Most Kostelec nad Černými lesy 4 Hala Thermolast Dětřichov 3 4 11
Most přes řeku Mandavu v Rumburku Mostní dílo roku 2006 Historie vzniku společnosti se datuje od roku 1995. Nejprve firma působila na trhu v oblasti stavebnictví jako společnost s ručením omezeným a později v roce 1997 se transformovala na akciovou společnost. Společnost je držitelem Certifikátu systému jakosti dle ČSN EN ISO 9001:2001 a Certifikátu environmentálního managementu ČSN EN ISO 14001:2005. 12
ÚVODNÍ SLOVO SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní partneři, vážení akcionáři, stavební sezóna roku 2007 pro naši firmu započala díky mírné zimě již počátkem března. Prováděli jsme zpevněné plochy v Keramičce ve Varnsdorfu, v areálu ve Šluknově a ve firmě EUROTOPOZ. Pokračovali jsme na rozpracovaných zakázkách z minulého roku kanalizace Prácheň, fotbalový stadion Kotlina ve Varnsdorfu a jeho následné oplocení nebo na MK pro rodinné domky v Jiřetíně pod Jedlovou. Pro město Varnsdorf jsme prováděli drobné práce na komunikacích, ale i na větších zakázkách typu Kotlina II, opravy městských komunikací, chodníků v celém centru města nebo plochy mezi MÚ a Sokolovnou. Město Varnsdorf se stalo v roce 2007 největším investorem, pro kterého jsme zhotovovali zakázky. Kromě prací pro tohoto dlouhodobě významného partnera jsme dokončili autobusovou zastávku pro MÚ v Krásné Lípě, započali budovat plochy u nové skladové haly pro firmu CZECH PAN, získali jsme zakázku opravy lesních cest pro Lesy ČR, rekonstrukce turistické cesty pro OPS České Švýcarsko, parkoviště pro ČSOB v Novém Boru a další. Z mostařských profesí je zde možné jmenovat most přes Lindavu ve Cvikově, most přes Lužničku v Horním Podluží, most v Semilech a most v Rumburku. V porovnání s rokem 2006 se nám však nepodařilo získat objemnější zakázku, která by znamenala dlouhodobější umístění naší kapacity a která by přinesla vyšší přidanou hodnotu. Pokud se týká realizace investičních záměrů, pokračovali jsme v opravách objektu na Studánce. Záměr nákupu dalších pracovních strojů jsme nerealizovali. Výhledem pro příští rok naši firmu čeká dokončení lesních cest pro Lesy ČR, okružní křižovatka v České Kamenici a výspravy pro SčVK. Ing. Jaroslav Karel Ředitel společnosti 13
SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. Základní ukazatele rozvahy za rok 2007 v tisících Kč Aktiva celkem 33 761 Dlouhodobý majetek 14 546 Oběžná aktiva 19 156 Vlastní kapitál 10 029 Cizí zdroje 23 732 Vybrané ukazatele výkazu zisku a ztrát za rok 2007 v tisících Kč Celkové výkony 81 811 Přidaná hodnota 21 589 Provozní výsledek hospodaření -1 834 Výsledek hospodaření za účetní období -2 898 Meziroční nárůst Hospodářského výsledku o -7 857 Představenstvo: Předseda představenstva: Místopředseda představenstva: Člen představenstva: Ing. Josef Horáček Ing. Jaroslav Karel Ing. Dušan Drahoš 14
Referenční zakázky roku 2007 Název zakázky Investor Fakturace v roce 2007 bez DPH (tis. Kč) Kanalizace Kamenický Šenov SaM silnice a mosty a.s. 7 171 Plochy SPAR Česká Lípa CL EVANS 5 728 Most Semily SaM silnice a mosty a.s. 5 710 Kotlina II Město Varnsdorf 4 870 Okružní křižovatka Česká Kamenice SaM silnice a mosty Děčín a.s. 4 664 Opravy městských komunikací Město Varnsdorf 4 373 Oprava silnic Studánka a Chřibská SaM silnice a mosty Děčín a.s. 3 503 Hraniční přechod Varnsdorf RRR spol. s r.o. 3 140 Chodníky Varnsdorf Město Varnsdorf 3 035 Most v Horním Podluží Obec Horní Podluží 2 404 1 2 1 Terminál ve Šluknově 2 Rekonstrukce ploch před sokolovnou ve Varnsdorfu 3 Výstavba parkovacích ploch ve Varnsdorfu 4 Přechod pro chodce před MÚ Varnsdorf 3 4 15
Úpravy ploch Pastýřské stěny v Děčíně Historie vzniku společnosti se datuje od roku 1998, kdy byla naše akciová společnost založena. Od samého počátku existence společnosti je hlavní aktivitou firmy provádění dopravních staveb. Rekonstrukce a opravy mostů, zhotovování a opravy silničních povrchů a komunikací, provádění pozemních a průmyslových staveb. Společnost je držitelem certifikátu dle ČSN EN ISO 9001:2001 a ČSN EN ISO 14001:2005. 16
ÚVODNÍ SLOVO SaM silnice a mosty Děčín a.s. Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní partneři, vážení akcionáři, naše společnost vstoupila do stavební sezóny 2007 navázáním na zimou přerušené práce na rekonstrukci I/13 Teplické ulici v Děčíně. Kromě menších akcí, standardních v každém roce, jakou jsou údržba, výspravy a další požadované činnosti stavebního charakteru pro obce a města v regionu našeho působení, se nám podařilo získat v roce 2007 i poměrně objemné zakázky. Jmenujme například opravu silnic II. a III. třídy v Rybništi, Krásné Lípě, Velkém Šenově, Brtníkách, Vilémově a dalších pro investora Správu a údržbu silnic Ústeckého kraje. Ze zakázek na mostních objektech můžeme zmínit opravu mostu v Děčíně Březinách či Dolním Žlebu. Jako subdodavatel jsme se podíleli na rekonstrukci silnice I/62 Loubí Hřensko, kde jsme provedli ve dvou etapách úseky železobetonových opěrných zdí. Do kategorie subdodávek patřila i nejvýznamnější akce roku 2007 rekonstrukce silnice II/223 a II/224 Křímov Vejprty, kterou jsme prováděli pro mateřskou společnost SaM silnice a mosty a.s. a jejímž investorem byl Ústecký kraj. Zajímavou zakázkou byla i rekonstrukce fotbalového stadionu v Děčíně. V otázce naplňování dalších investičních záměrů jsme pořídili strojní vybavení zejména na práce menšího rozsahu při opravách povrchů komunikací. Pokračujeme v opravách areálu v Křešicích a v realizaci úprav, které pomohou naplnit náš záměr ve využívání tohoto objektu. V průběhu roku byla provedena oprava střechy provozní budovy, průběžně pokračuje oprava oplocení. Projekčně je řešena rekonstrukce objektu dílen, odvodnění ploch, rozšíření zpevněných ploch a zatrubnění vodoteče. Od roku 2006 vlastníme vedle certifikátu jakosti ČSN EN ISO 9001:2001 také certifikát environmentálního managementu ČSN EN ISO 14001:2005. V této oblasti připravujeme rozšíření certifikovaných technologií zejména o pokládku asfaltových směsí. Pro rok 2008 máme nasmlouvané zakázky ve výši umožňující plynulé zahájení stavební sezony na počátku jarního období. Vedle předpokládaných zakázek údržby v lokalitách okolních měst a obcí jsou ve fázi jednání další zakázky na území Ústeckého kraje. Ladislav Kudr Ředitel společnosti 17
SaM silnice a mosty Děčín a.s. Základní ukazatele rozvahy za rok 2007 v tisících Kč Aktiva celkem 97 967 Dlouhodobý majetek 24 312 Oběžná aktiva 73 459 Vlastní kapitál 52 785 Cizí zdroje 45 182 Vybrané ukazatele výkazu zisku a ztrát za rok 2007 v tisících Kč Celkové výkony 188 217 Přidaná hodnota 58 721 Provozní výsledek hospodaření 32 747 Výsledek hospodaření za účetní období 24 163 Meziroční nárůst Hospodářského výsledku o 3 711 Představenstvo: Předseda představenstva: Místopředseda představenstva: Člen představenstva: Ing. Dušan Drahoš Ladislav Kudr Ing. Josef Horáček 18
Referenční zakázky roku 2007 Název zakázky Investor Fakturace v roce 2007 bez DPH (tis. Kč) Oprava sil. I/9 Studánka ŘSD 18 411 REKO fotbalového hřiště Statutární město Děčín 16 684 REKO II/223,II/224 Křímov Vejprty SaM silnice a mosty a.s. 11 435 Oprava sil. I/9 Mýto D. Podluží Silnice Žatec a.s. 11 045 Havárie opěrná ze Statutární město Děčín 10 793 REKO sil. II/261 UL DC SaM silnice a mosty a.s. 10 636 Novostavba skl. haly ARMEX DC STAMO spol. s r.o. 6 614 Oprava sil. II/262 Soutěsky Jedlka SUS Ústeckého kraje 5 395 Parkoviště Máchovo náměstí DC Statutární město Děčín 5 206 Oprava silnice I/13 Teplice UL SSŽ a.s. 5 080 1 2 1 Havárie opěrné zdi Na Výšinách v Děčíně 2 Dopravní opatření Kamenická ul. v Děčíně 3 Rekonstrukce silnice II/223, II/224 Křimov Vejprty 4 Rekonstrukce fotbalového hřiště v Děčíně 3 4 19
Základní ekonomické ukazatele skupiny SAM (před konsolidací) Rek ons t r uk ce nám ěs t í Dr. F ar s kého v J ablo n ci n a d N i so u 20
Rekostrukce Riegerova náměstí v Semilech 21
Rok 2003 Rok 2004 Rok 2005 Rok 2006 Rok 2007 SaM Česká Lípa 382121 367350 488444 618896 575031 SaM Děčín 134002 89271 151393 189259 188217 SaM Varnsdorf 102102 81081 95730 137965 81811 CELKEM SKUPINA 618225 537702 735567 946120 845059 Rok 2003 Rok 2004 Rok 2005 Rok 2006 Rok 2007 SaM Česká Lípa 111803 112979 115709 165092 160013 SaM Děčín 25189 15242 15025 48333 58721 SaM Varnsdorf 22563 23843 27583 31478 21589 CELKEM SKUPINA 159555 152064 158317 244903 240323 22
Rok 2003 Rok 2004 Rok 2005 Rok 2006 Rok 2007 SaM Česká Lípa 19769 24972 25113 46711 49666 SaM Děčín 9975 2440 1067 20452 24163 SaM Varnsdorf 3631 2515 1613 4959-2898 CELKEM SKUPINA 33375 29927 27793 72122 70931 Rok 2003 Rok 2004 Rok 2005 Rok 2006 Rok 2007 SaM Česká Lípa 116475 134405 258186 284596 297486 SaM Děčín 47313 31953 87870 95891 97967 SaM Varnsdorf 25231 32032 34725 46321 33761 CELKEM SKUPINA 189019 198390 380781 426808 429214 23
Rok 2003 Rok 2004 Rok 2005 Rok 2006 Rok 2007 SaM Česká Lípa 71924 86306 100197 134872 166292 SaM Děčín 17404 16843 16710 36652 52785 SaM Varnsdorf 8530 9844 10257 14455 10029 CELKEM SKUPINA 97858 112993 127164 185979 229106 Rok 2003 Rok 2004 Rok 2005 Rok 2006 Rok 2007 SaM Česká Lípa 44528 48279 157989 149611 130420 SaM Děčín 29785 15110 71138 59239 45182 SaM Varnsdorf 16337 22170 24330 31866 23732 CELKEM SKUPINA 90650 85559 253457 240716 199334 24
25
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty a.s. TEXT č.ř. 2005 2006 2007 I. Tržby za prodej zboží 001 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 002 + Obchodní marže (ř.01-02) 003 II. Výkony (ř.05+06+07) 004 488444 618896 575031 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 005 461883 607799 570690 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 006 26 561 265-7 317 II.3. Aktivace 007 10832 11658 B. Výkonová spotřeba (ř.09+10) 008 372735 453804 415018 B.1. Spotřeba materiálu a energie 009 135377 157092 177982 B.2. Služby 010 237358 296712 237036 + Přidaná hodnota (ř.03+04-08) 011 115709 165092 160013 C. Osobní náklady (ř.13 až 16) 012 66273 75637 83861 C.1. Mzdové náklady 013 48416 55138 61071 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 014 60 60 60 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 015 16954 19479 21647 C.4. Sociální náklady 016 843 960 1083 D. Daně a poplatky 017 1468 1444 1427 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 018 8864 7445 7790 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21) 019 3591 5282 4700 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 020 126 810 222 III.2. Tržby z prodeje materiálu 021 3465 4472 4478 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 022 2632 3806 3727 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 023 29 202 F.2. Prodaný materiál 024 2603 3604 3727 G. Změna stavu rezerv a opr.pol. v prov.oblasti a kompl. nákl.příšt. období 025 IV. Ostatní provozní výnosy 026 12885 1140 17985 H. Ostatní provozní náklady 027 13372 17237 18453 V. Převod provozních výnosů 028 I. Převod provozních nákladů 029 * Provozní hospodářský výsledek 030 39576 65945 67440 [ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)] VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 031 J. Prodané cenné papíry a podíly 032 VII. Výnosy z dlouhodobého finančnío majetku (ř.34+35+36) 033 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách 034 a v úč.jednotk. pod podst. vlivem VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 035 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 036 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 037 K. Náklady z finančního majetku 038 26
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty a.s. IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 039 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 040 M. Změna stavu rezerv a opr.pol. ve finanční oblasti 041 X. Výnosové úroky 042 3 42 17 N. Nákladové úroky 043 2048 3005 2143 XI. Ostatní finanční výnosy 044 196 125 1641 O. Ostatní finanční náklady 045 2647 1012 794 XII. Převod finančních výnosů 046 P. Převod finančních nákladů 047 * Finanční výsledek hospodaření 048-4496 -3850-1279 (ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47)) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51) 049 9967 15384 16495 Q.1. splatná 050 10265 15322 16209 Q.2. odložená 051-298 62 286 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 052 25113 46711 49666 (ř.30+48-49) XIII. Mimořádné výnosy 053 R. Mimořádné náklady 054 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57) 055 S.1. splatná 056 S.2. odložená 057 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř.53-54-55) 058 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 059 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 060 25113 46711 49666 (ř.52+58-59) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (30+48+53-54) 061 35080 62095 66161 27
ROZVAHA v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty a.s. TEXT č.ř. 2005 2006 2007 AKTIVA CELKEM (ř.02+03+31+63) 001 258186 284596 297486 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř.04+13+23) 003 43404 54794 69117 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) 004 509 325 331 B.I.1. Zřizovací výdaje 005 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 3. Software 007 509 325 315 4. Ocenitelná práva 008 5. Goodwill 009 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 16 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) 013 42895 54469 68786 B.II.1. Pozemky 014 3999 4071 4071 2. Stavby 015 25613 35419 42397 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 13163 14962 20569 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 5. Základní stádo a tažná zvířata 018 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 120 17 1749 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30) 023 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 024 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 4. Půjčky a úvěry ovl. a říz. osob. podstatný vliv 027 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 C. Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58) 031 210686 225748 227588 C.I. Zásoby (ř.33 až 38) 032 43646 42804 36274 C.I.1. Materiál 033 6880 5772 6559 2. Nedokončená výroba a polotovary 034 36766 37032 29715 3. Výrobky 035 4. Zvířata 036 5. Zboží 037 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47) 039 31 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 040 28
ROZVAHA v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty a.s. 2. Pohledávky ovládající a řídící osoba 041 3. Pohledávky podstatný vliv 042 4. Pohled. za spol., členy družstva a za účastníky sdruž. 043 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 6. Dohadné účty aktivní 045 7. Jiné pohledávky 046 8. Odložená daňová pohledávka 047 31 C.III. Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57) 048 158444 143263 189997 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 140016 127717 175785 2. Pohledávky ovládající a řídící osoba 050 3. Pohledávky podstatný vliv 051 4. Pohled. za spol., členy družstva a za účastníky sdruž. 052 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 6. Stát daňové pohledávky 054 4550 2013 425 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 8. Dohadné účty aktivní 056 246 9. Jiné pohledávky 057 13632 13533 13787 C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62) 058 8565 39681 1317 C.IV.1. Peníze 059 108 109 141 2. Účty v bankách 060 8457 39572 1176 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D.I. Časové rozlišení (ř.64 až 66) 063 4096 4054 781 D.I.1. Náklady příštích období 064 4096 4054 781 2. Komplexní náklady příštích období 065 3. Příjmy příštích období 066 PASIVA CELKEM (ř. 68+85+118) 067 258186 284596 297486 A. Vlastní kapitál (ř.69+73+78+81+84) 068 100197 134872 166292 A.I. Základní kapitál (ř.70 až 72) 069 58000 58000 58000 A.I.1. Základní kapitál 070 58000 58000 58000 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly 071 3. Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy (ř.74 až 77) 073 A.II.1. Emisní ážio 074 2. Ostatní kapitálové fondy 075 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ost. fondy ze zisku 078 2442 3699 6035 A.III.1. Zákonný rezervní fond/ Nedělitelný fond 079 1600 2857 5193 2. Statutární a ostatní fondy 080 842 842 842 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let ( ř. 82 + 83) 081 14642 26462 52591 29
ROZVAHA v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty a.s. A.IV.1. Nerozdělěný zisk minulých let 082 14642 26462 52591 2. Neuhrazená ztráta minulých let 083 A.V. Výsledek hospodaření běžného učetního období (+/-) 084 25113 46711 49666 [ř.01-(+69+73+78+81+85+118)] B. Cizí zdroje (ř.86+91+102+114) 085 157989 149611 130420 B.I. Rezervy (ř.87 až 90) 086 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 087 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 088 3. Rezerva na daň z příjmů 089 4. Ostatní rezervy 090 B.II. Dlouhodobé závazky (ř.92 až 101) 091 31 317 B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 092 2. Závazky ovládající a řídící osoba 093 3. Závazky podstatný vliv 094 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a úč. sdruž. 095 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 096 6. Vydané dluhopisy 097 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 098 8. Dohadné účty pasivní 099 9. Jiné závazky 100 10. Odložený daňový závazek 101 31 317 B.III. Krátkodobé závazky (ř.103 až 113) 102 109680 100217 61976 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 103 100757 85907 49978 2. Závazky ovládající a řídící osoba 104 3. Závazky podstatný vliv 105 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a úč. sdruž. 106 3537 5. Závazky k zaměstnancům 107 3144 3583 4334 6. Závazky ze sociál.zabezpečení a zdr. pojištění 108 1423 3021 2060 7. Stát daňové závazky a dotace 109 610 7094 5437 8. Krátkodobé přijaté zálohy 110 200 9. Vydané dluhopisy 111 10. Dohadné účty pasivní 112 11. Jiné závazky 113 209 412 167 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř.115 až 117) 114 48309 49363 68127 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115 14184 12887 17687 2. Krátkodobé bankovní úvěry 116 34125 36476 50440 3. Krátkodobé finanční výpomoci 117 C.I. Časové rozlišení (ř.119+120) 118 113 774 C.I.1. Výdaje příštích období 119 113 774 2. Výnosy příštích období 120 30
ZPRÁVA AUDITORA pro akcionáře společnosti SaM silnice a mosty a.s. Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku k 31. 12. 2007 společnosti SaM silnice a mosty a.s. identifikované v této účetní závěrce. Za sestavení této účetní závěrky je zodpovědné vedení společnosti SaM silnice a mosty a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl audit tak, aby získal přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce. Audit též zahrnuje posouzení použitých účetních metod a významných odhadů provedených vedením a dále zhodnocení vypovídací schopnosti účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření auditora. Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti SaM silnice a mosty a.s. k 31. 12. 2007 a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za rok 2007 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. V Liberci dne 17. 4. 2008 Ing. František Bukovský AUDIT BS s r.o. Auditor oprávnění KAČR oprávnění KAČR č. 445 č. 1596 31
ZPRÁVA AUDITORA pro akcionáře společnosti SaM silnice a mosty a.s. Ověřili jsme soulad výroční zprávy společnosti SaM silnice a mosty a.s. k 31. 12. 2007 s účetní závěrkou, která je obsažena v této zprávě. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti SaM silnice a mosty a.s. k 31. 12. 2007 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. V Liberci dne 22. 5. 2008 Ing. František Bukovský AUDIT BS s r.o. Auditor oprávnění KAČR oprávnění KAČR č. 445 č. 1596 32
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. TEXT č.ř. 2005 2006 2007 I. Tržby za prodej zboží 001 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 002 + Obchodní marže (ř.01-02) 003 II. Výkony (ř.05+06+07) 004 95730 137965 81811 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 005 84484 140912 80770 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 006 11 246-2 947-5 150 II.3. Aktivace 007 6191 B. Výkonová spotřeba (ř.09+10) 008 68147 106487 60222 B.1. Spotřeba materiálu a energie 009 32272 39393 26437 B.2. Služby 010 35875 67094 33785 + Přidaná hodnota (ř.03+04-08) 011 27583 31478 21589 C. Osobní náklady (ř.13 až 16) 012 20921 20729 19363 C.1. Mzdové náklady 013 15363 15216 14207 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 014 40 40 40 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 015 5375 5326 4968 C.4. Sociální náklady 016 143 147 148 D. Daně a poplatky 017 573 466 705 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 018 2190 2300 2211 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21) 019 2323 4498 4636 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 020 8 33 10 III.2. Tržby z prodeje materiálu 021 2315 4465 4626 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 022 2227 4209 4462 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 023 188 33 3 F.2. Prodaný materiál 024 2039 4176 4459 G. Změna stavu rezerv a opr.pol. v prov.oblasti a kompl. nákl.příšt. období 025 170 677 IV. Ostatní provozní výnosy 026 395 222 122 H. Ostatní provozní náklady 027 1023 709 763 V. Převod provozních výnosů 028 I. Převod provozních nákladů 029 * Provozní hospodářský výsledek 030 3197 7785-1834 [ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)] VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 031 J. Prodané cenné papíry a podíly 032 VII. Výnosy z dlouhodobého finančnío majetku (ř.34+35+36) 033 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách 034 a v úč.jednotk. pod podst. vlivem VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 035 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 036 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 037 K. Náklady z finančního majetku 038 33
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 039 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 040 M. Změna stavu rezerv a opr.pol. ve finanční oblasti 041 X. Výnosové úroky 042 N. Nákladové úroky 043 515 806 724 XI. Ostatní finanční výnosy 044 8 9 O. Ostatní finanční náklady 045 279 435 326 XII. Převod finančních výnosů 046 P. Převod finančních nákladů 047 * Finanční výsledek hospodaření 048-786 -1241-1041 (ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47)) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51) 049 798 1793 70 Q.1. splatná 050 719 1741 Q.2. odložená 051 79 52 70 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 052 1613 4751-2945 (ř.30+48-49) XIII. Mimořádné výnosy 053 208 47 R. Mimořádné náklady 054 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57) 055 S.1. splatná 056 S.2. odložená 057 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř.53-54-55) 058 208 47 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 059 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 060 1613 4959-2898 (ř.52+58-59) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (30+48+53-54) 061 2411 6752-2828 34
ROZVAHA v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. TEXT č.ř. 2005 2006 2007 AKTIVA CELKEM (ř.02+03+31+63) 001 34725 46321 33761 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř.04+13+23) 003 11550 10326 14546 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) 004 B.I.1. Zřizovací výdaje 005 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 3. Software 007 4. Ocenitelná práva 008 5. Goodwill 009 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) 013 11550 10326 14546 B.II.1. Pozemky 014 543 510 510 2. Stavby 015 4215 4056 10151 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 6792 5482 3765 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 5. Základní stádo a tažná zvířata 018 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 278 120 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30) 023 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 024 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 4. Půjčky a úvěry ovl. a říz. osob. podstatný vliv 027 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 C. Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58) 031 23145 35894 19156 C.I. Zásoby (ř.33 až 38) 032 16269 13242 8031 C.I.1. Materiál 033 202 122 61 2. Nedokončená výroba a polotovary 034 16067 13120 7970 3. Výrobky 035 4. Zvířata 036 5. Zboží 037 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47) 039 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 040 35
ROZVAHA v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. 2. Pohledávky ovládající a řídící osoba 041 3. Pohledávky podstatný vliv 042 4. Pohled. za spol., členy družstva a za účastníky sdruž. 043 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 6. Dohadné účty aktivní 045 7. Jiné pohledávky 046 8. Odložená daňová pohledávka 047 C.III. Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57) 048 6869 21154 11036 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 6095 19613 9129 2. Pohledávky ovládající a řídící osoba 050 3. Pohledávky podstatný vliv 051 4. Pohled. za spol., členy družstva a za účastníky sdruž. 052 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 6. Stát daňové pohledávky 054 488 819 1355 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 269 168 162 8. Dohadné účty aktivní 056 9. Jiné pohledávky 057 17 554 390 C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62) 058 7 1498 89 C.IV.1. Peníze 059 7 28 84 2. Účty v bankách 060 1470 5 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D.I. Časové rozlišení (ř.64 až 66) 063 30 101 59 D.I.1. Náklady příštích období 064 30 101 59 2. Komplexní náklady příštích období 065 3. Příjmy příštích období 066 PASIVA CELKEM (ř. 68+85+118) 067 34725 46321 33761 A. Vlastní kapitál (ř.69+73+78+81+84) 068 10257 14455 10029 A.I. Základní kapitál (ř.70 až 72) 069 5820 5820 5820 A.I.1. Základní kapitál 070 5820 5820 5820 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly 071 3. Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy (ř.74 až 77) 073 A.II.1. Emisní ážio 074 2. Ostatní kapitálové fondy 075 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ost. fondy ze zisku 078 205 286 534 A.III.1. Zákonný rezervní fond/ Nedělitelný fond 079 205 286 534 2. Statutární a ostatní fondy 080 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let ( ř. 82 + 83) 081 2619 3390 6573 36
ROZVAHA v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. A.IV.1. Nerozdělěný zisk minulých let 082 2619 3390 6573 2. Neuhrazená ztráta minulých let 083 A.V. Výsledek hospodaření běžného učetního období (+/-) 084 1613 4959-2898 [ř.01-(+69+73+78+81+85+118)] B. Cizí zdroje (ř.86+91+102+114) 085 24330 31866 23732 B.I. Rezervy (ř.87 až 90) 086 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 087 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 088 3. Rezerva na daň z příjmů 089 4. Ostatní rezervy 090 B.II. Dlouhodobé závazky (ř.92 až 101) 091 236 288 357 B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 092 2. Závazky ovládající a řídící osoba 093 3. Závazky podstatný vliv 094 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a úč. sdruž. 095 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 096 6. Vydané dluhopisy 097 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 098 8. Dohadné účty pasivní 099 9. Jiné závazky 100 10. Odložený daňový závazek 101 236 288 357 B.III. Krátkodobé závazky (ř.103 až 113) 102 20055 25213 12324 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 103 17739 22155 10630 2. Závazky ovládající a řídící osoba 104 3. Závazky podstatný vliv 105 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a úč. sdruž. 106 5. Závazky k zaměstnancům 107 1007 1320 692 6. Závazky ze sociál.zabezpečení a zdr. pojištění 108 741 661 578 7. Stát daňové závazky a dotace 109 520 964 273 8. Krátkodobé přijaté zálohy 110 9 65 46 9. Vydané dluhopisy 111 10. Dohadné účty pasivní 112 70 11. Jiné závazky 113 39 48 35 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř.115 až 117) 114 4039 6365 11051 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115 2404 1346 287 2. Krátkodobé bankovní úvěry 116 1635 5019 10764 3. Krátkodobé finanční výpomoci 117 C.I. Časové rozlišení (ř.119+120) 118 138 C.I.1. Výdaje příštích období 119 138 2. Výnosy příštích období 120 37
ZPRÁVA AUDITORA pro akcionáře společnosti SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku k 31. 12. 2007 společnosti SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. identifikované v této účetní závěrce. Za sestavení této účetní závěrky je zodpovědné vedení společnosti SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s.. Naším úkolem je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl audit tak, aby získal přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce. Audit též zahrnuje posouzení použitých účetních metod a významných odhadů provedených vedením a dále zhodnocení vypovídací schopnosti účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření auditora. Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti SaM silnice a mosty Varnsdorf, a.s. k 31. 12. 2007 a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za rok 2007 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. V Liberci dne 10. 3. 2008 Ing. František Bukovský AUDIT BS s r.o. Auditor oprávnění KAČR oprávnění KAČR č. 445 č. 1596 38
ZPRÁVA AUDITORA pro akcionáře společnosti SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. Ověřili jsme soulad výroční zprávy společnosti SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. k 31. 12. 2007 s účetní závěrkou, která je obsažena v této zprávě. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti SaM silnice a mosty Varnsdorf a.s. k 31. 12. 2007 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. V Liberci, dne 22. 5. 2008 Ing. František Bukovský AUDIT BS s r.o. Auditor oprávnění KAČR oprávnění KAČR č. 445 č. 1596 39
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty Děčín a.s. TEXT č.ř. 2005 2006 2007 I. Tržby za prodej zboží 01 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 + Obchodní marže (ř.01-02) 03 II. Výkony (ř.05+06+07) 04 151393 189259 188217 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 141153 193152 187610 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 10 240-3 931-6 317 II.3. Aktivace 07 38 6924 B. Výkonová spotřeba (ř.09+10) 08 136368 140926 129496 B.1. Spotřeba materiálu a energie 09 48112 32243 29693 B.2. Služby 10 88256 108683 99803 + Přidaná hodnota (ř.03+04-08) 11 15025 48333 58721 C. Osobní náklady (ř.13 až 16) 12 10400 12371 14090 C.1. Mzdové náklady 13 7553 9013 10297 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 40 40 40 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 2644 3155 3539 C.4. Sociální náklady 16 163 163 214 D. Daně a poplatky 17 360 381 367 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 1499 1644 2153 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21) 19 1 372 745 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 145 178 III.2. Tržby z prodeje materiálu 21 1 227 567 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 22 82 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 82 F.2. Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opr.pol. v prov.oblasti a kompl. nákl.příšt. období 25 4656 IV. Ostatní provozní výnosy 26 38 67 9 H. Ostatní provozní náklady 27 716 6423 14774 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní hospodářský výsledek 30 2089 27871 32747 [ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)] VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančnío majetku (ř.34+35+36) 33 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách 34 a v úč.jednotk. pod podst. vlivem VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 40
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty Děčín a.s. IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opr.pol. ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 2 5 N. Nákladové úroky 43 470 473 176 XI. Ostatní finanční výnosy 44 9 112 O. Ostatní finanční náklady 45 336 556 295 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření 48-797 -915-466 (ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47)) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51) 49 381 6573 8123 Q.1. splatná 50 413 6474 8095 Q.2. odložená 51-32 99 28 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 911 20383 24158 (ř.30+48-49) XIII. Mimořádné výnosy 53 173 85 5 R. Mimořádné náklady 54 17 16 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57) 55 S.1. splatná 56 S.2. odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř.53-54-55) 58 156 69 5 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 60 1067 20452 24163 (ř.52+58-59) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (30+48+53-54) 61 1448 27025 32286 41
ROZVAHA v tis. Kč Firma: SaM silnice a mosty Děčín a.s. TEXT č.ř. 2005 2006 2007 AKTIVA CELKEM (ř.02+03+31+63) 001 87870 95891 97967 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř.04+13+23) 003 15272 14973 24312 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) 004 B.I.1. Zřizovací výdaje 005 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 3. Software 007 4. Ocenitelná práva 008 5. Goodwill 009 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) 013 15272 14973 24312 B.II.1. Pozemky 014 2633 2633 2820 2. Stavby 015 8485 8193 7901 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 4154 4077 13591 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 5. Základní stádo a tažná zvířata 018 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 70 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30) 023 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 024 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 4. Půjčky a úvěry ovl. a říz. osob. podstatný vliv 027 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 C. Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58) 031 71918 80248 73459 C.I. Zásoby (ř.33 až 38) 032 14892 10961 4643 C.I.1. Materiál 033 2. Nedokončená výroba a polotovary 034 14892 10961 4643 3. Výrobky 035 4. Zvířata 036 5. Zboží 037 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47) 039 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 040 42