Sdružení obcí pro nakládání s odpady NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2018 (v Kč) sestavený ke dni 31. 12. 2018 Údaje o organizaci identifikační číslo 46772707 název Sdružení obcí pro nakládání s odpady ulice, č.p. Želechovice 48 obec Čížkovice PSČ, pošta 410 02 Kontaktní údaje telefon 416 532 483 e-mail sdruzeni.sono@tiscali.cz, zubakova@skladkasono.cz WWW stránky http://sdruzeni.sono.cz nebo www.skladkasono.cz Doplňující údaje organizace Svazek obcí zveřejní návrh závěrečného účtu včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření na svých internetových stránkách a na úředních deskách členských obcí nejméně 15 dnů přede dnem zahájení jeho projednávání na zasedání příslušného orgánu svazku obcí. Na internetových stránkách se zveřejňuje úplné znění návrhu včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. Na úředních deskách může být návrh zveřejněn v užším rozsahu, který obsahuje alespoň údaje o plnění příjmů a výdajů rozpočtu v třídění podle nejvyšších jednotek druhového třídění rozpočtové skladby a závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. Zveřejnění musí trvat až do schválení závěrečného účtu. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané členských obcí uplatnit písemně ve lhůtě stanovené při jeho zveřejnění (do 1. dubna 2019) na e-mail zubakova@skladkasono.cz či sdruzeni.sono@tiscali.cz) nebo ústně při jeho projednávání na zasedání příslušného orgánu svazku obcí. Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 19.02.2019 11h42m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 5
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Daňové příjmy 0,00 0,00 0,00 Nedaňové příjmy 10 000,00 21 000,00 27 774,17 Kapitálové příjmy 0,00 0,00 0,00 Přijaté transfery 44 601 000,00 34 601 000,00 32 043 080,47 Příjmy celkem 44 611 000,00 34 622 000,00 32 070 854,64 Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 0000 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 1 000 000,00 1 000 000,00 1 076 540,00 0000 Bez ODPA 1 000 000,00 1 000 000,00 1 076 540,00 6310 2141 Příjmy z úroků (část) 10 000,00 21 000,00 27 774,17 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 10 000,00 21 000,00 27 774,17 6330 4131 Převody z vlast. fondů hospodářské(podnikat) činnosti 12 701 000,00 7 701 000,00 7 702 113,68 6330 4134 Převody z rozpočtových účtů 30 900 000,00 25 900 000,00 23 264 426,79 6330 Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně 43 601 000,00 33 601 000,00 30 966 540,47 ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY CELKEM 44 611 000,00 34 622 000,00 32 070 854,64 ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY PO KONSOLIDACI 13 711 000,00 8 722 000,00 8 806 427,85 II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Běžné výdaje 37 788 000,00 29 888 000,00 25 867 184,60 Kapitálové výdaje 15 007 000,00 314 000,00 313 500,00 Výdaje celkem 52 795 000,00 30 202 000,00 26 180 684,60 Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 3724 5169 Nákup ostatních služeb 1 800 000,00 1 900 000,00 1 822 450,00 3724 Využívání a zneškodňování nebezpečných odpadů 1 800 000,00 1 900 000,00 1 822 450,00 3725 5139 Nákup materiálu j.n. 1 000,00 31 000,00 20 781,00 3725 5161 Poštovní služby 5 000,00 5 000,00 2 180,00 3725 5162 Služby elektronických komunikací 10 000,00 10 000,00 3 197,00 3725 5163 Služby peněžních ústavů 15 000,00 15 000,00 14 614,00 3725 5164 Nájemné 5 000,00 5 000,00 2 118,00 3725 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 500 000,00 500 000,00 271 557,72 3725 5169 Nákup ostatních služeb 4 000 000,00 1 000 000,00 415 729,20 3725 5171 Opravy a udržování 0,00 270 000,00 194 400,00 3725 5175 Pohoštění 30 000,00 30 000,00 14 897,00 3725 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0,00 3725 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 500 000,00 0,00 174 194,00-3725 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fondům 1 000,00 1 000,00 360,00 3725 5901 Nespecifikované rezervy 0,00 200 000,00 0,00 3725 6121 Budovy, haly a stavby 15 007 000,00 314 000,00 313 500,00 3725 Využívání a zneškodňování komun.odpadů 20 074 000,00 2 381 000,00 1 079 139,92 6310 5163 Služby peněžních ústavů 10 000,00 10 000,00 9 390,80 6310 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 11 000,00 11 000,00 5 277,09 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 21 000,00 21 000,00 14 667,89 6330 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 30 900 000,00 25 900 000,00 23 264 426,79 6330 Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně 30 900 000,00 25 900 000,00 23 264 426,79 ROZPOČTOVÉ VÝDAJE CELKEM 52 795 000,00 30 202 000,00 26 180 684,60 ROZPOČTOVÉ VÝDAJE PO KONSOLIDACI 21 895 000,00 4 302 000,00 2 916 257,81 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 8 184 000,00-4 420 000,00 5 890 170,04
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 8 184 000,00-4 420 000,00-5 890 170,04 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 8 184 000,00-4 420 000,00-5 890 170,04 IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet 65 884 302,96 71 774 473,00-5 890 170,04 Běžné účet hospodářské činnosti 9 682 781,68 8 924 350,28 758 431,40 Pokladna 0,00 0,00 0,00 V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Účetní jednotka o peněžních fondech neúčtuje. VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 50 240,05 0,00 50 240,05 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 110 915 767,07 0,00 110 915 767,07 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 15 430 314,96 0,00 15 430 314,96 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 85 390,96 0,00 85 390,96 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 719 265,00 0,00 719 265,00 Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 2 400 000,00 0,00 2 400 000,00 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 1 010 033,00 20 201,00 1 030 234,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 50 240,05 0,00 50 240,05 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 85 445 967,00 4 077 061,00 89 523 028,00 Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 8 373 133,00 960 343,00 9 333 476,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 85 390,96 0,00 85 390,96 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k odběratelům 7 424,06 405,00 7 019,06 Opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám 1 564 918,00 0,00 1 564 918,00 VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 1 000 000,00 1 000 000,00 1 076 540,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 30 900 000,00 25 900 000,00 23 264 426,79 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 30 900 000,00 25 900 000,00 23 264 426,79 19.02.2019 11h42m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 5
VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka Text Rozpočet upr. (Příjmy) Účetní jednotka nebyla příjemcem žádného dotačního titulu. Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Přezkoumání hospodaření provedl LN-AUDIT, s.r.o. Louny oprávněná osoba k poskytování auditorských služeb, číslo 2061, na základě smlouvy ze dne 16.2.2018. Závěr zprávy: nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření SONO za rok 2018 je přílohou č. 1. X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM Účetní jednotka nezřizovala žádné organizace, ani nezakládala další právnické osoby. K datu 31. 12. 2018 je i nadále 100% vlastníkem této právnické osoby: SONO PLUS, s.r.o., IČO 25034839, Čížkovice, Želechovice 48. Roční účetní závěrka za rok 2018 včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na adrese výše uvedené, po schválení valnou hromadou bude účetní závěrka zveřejněna v obchodním rejstříku a to nejpozději do 30. 6. 2019. XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Rozpočet a jeho úpravy Rozpočet Sdružení na rok 2018 byl sestaven dle návrhů finančního výboru, projednán a schválen na jarní členské schůzi dne 26. 4. 2018 jako schodkový ve výši 8 184 tis.kč. Závaznými ukazateli rozpočtu byly stanoveny nedaňové příjmy a přijaté transfery, běžné výdaje dle odd.a par. a kapitálové výdaje jmenovitě na jednotlivé akce (projektová dokumentace a samotná realizace C2 řešení skládkových vod, zjišťovací řízení a PD - "projekt nakládání s KO po roce 2023" a nákup pozemků k tomuto záměru. V průběhu roku byl rozpočet upraven dvěmi rozpočtovými opatřeními (27. 11. a 13. 12.) snížení výdajů se týkalo zejména plánovaných, ale nezrealizovaných investic. V návaznosti na to došlo i ke snížení příjmové strany rozpočtu (ponížen převod z hospodářské činnosti). Z plánovaných výdajů byly vypuštěny rovněž výdaje na provedení spalitelné zkoušky. Skutečné plnění rozpočtu Celkové příjmy po konsolidaci plnění rozpočtu na 100,97% Celkové výdaje po konsolidaci plnění rozpočtu na 67,79 %, upravené kapitálové výdaje byly čerpány na 99,84 %, z běžných výdajů nebyly dočerpány rozpočtované výdaje pol. 5166 (konzultační a poradenské služby), pol. 5169 (faktury ŘSD), nečerpány výdaje nespecifikované rezervy. Výše běžných výdajů byla rovněž ovlivněna vratkou DPH, která byla zaúčtována do výdajů mínusem. Účetní závěrka V souladu se stanovami schvaluje účetní závěrku rada SONO. Na základě předložených podkladů a doporučení finančního výboru, rada posoudila úplnost a průkaznost účetnictví v souladu s 4 vyhlášky č. 220/2013 a rozhodla dne 1. 3. 2019 o schválení účetní závěrky sestavené k rozvahovému dni 31. 12. 2018 s tímto výrokem: schvalovaná závěrka poskytuje věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. Na základě přijatého usnesení členské schůze ČS/duben k bodu 10 c) Členská schůze SONO schválila delegování své pravomoci k rozdělení zisku (stanovy, bod IX., 1a. Orgány a jejich pravomoci) Radě Sdružení. Ta pak schválila návrh na rozdělení zisku jako nedílné součásti účetní uzávěrky za rok 2018 takto: Ziskem hospodářské činnosti bude 1) uhrazena ztráta hlavní činnosti ve výši 1.057.254,91 Kč 2) zisk ve výši 1.595.096,92 Kč bude zúčtován na účet nerozděleného zisku minulých období (k zajištění financování dalších investičních projektů v budoucích obdobích). Současně se schválením účetní závěrky rada schválila návrh na převod finančních prostředků z běžného účtu hospodářské činnosti ve výši zisku hospodářské činnosti (2.652.351,83 Kč) a odpisů uplatněných v účetnictví za rok 2018 (5.037.404 Kč) na ZBÚ hlavní činnosti jako zdroj příjmů rozpočtu roku 2019. K posílení příjmové strany rozpočtu roku 2019 pak schválila další převod volných finančních prostředků z hospodářské činnosti ve výši 5.000.000,- Kč. 19.02.2019 11h42m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 5
Příloha č. 2: Výkazy účetní závěrky sestavené k datu 31.12.2018 jsou nedílnou součástí závěrečného účtu. 2.1. Výkaz zisku a ztrát 2.2. Rozvaha 2.3. Příloha účetní závěrky Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Zubáková V. Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Zubáková V. Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Ing. Petr Medáček, předseda Sdružení 19.02.2019 11h42m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 5