výroční zpráva 2014
Obsah 2....Charakteristika společnosti 2....Členové orgánů společnosti 2....Organizační struktura 3....Zpráva předsedy představenstva 4....Zpráva předsedy dozorčí rady 6....Nejlepší řidiči 7....Finanční část Výroční zprávy za rok 2014 8....Příloha k účetní závěrce 15.... Účetní výkazy 18....Certifikáty
> Charakteristika společnosti Základní předměty činnosti: provozování osobní veřejné linkové a zájezdové dopravy tuzemské i zahraniční provozování nákladní dopravy tuzemské a zahraniční zprostředkování služeb cestovního ruchu provádění oprav a údržby dopravních prostředků prodej PHM a pneu autorizovaný servis MAN mytí vozidel Hlavní ukazatelé: počet zaměstnanců... 173 výše základního kapitálu... 10 000 000,00 Kč aktiva.... 171 994 545,26 Kč vlastní kapitál... 94 852 869,20 Kč Vlastnická struktura: > Členové orgánů společnosti ČSAD JIHOTRANS a.s., České Budějovice...50% Svazek měst a obcí okresu Strakonice...50% Představenstvo Robert Krigar předseda představenstva a generální ředitel společnosti ČSAD JIHOTRANS a.s. Jiří Iral člen představenstva a starosta obce Chelčice Ing. Vladimír Warisch, MBA člen představenstva a ředitel společnosti ČSAD STTRANS a.s. > Organizační struktura Dozorčí rada Ing. Pavel Pavel předseda dozorčí rady, člen zastupitelstva města Strakonice Ing. František Lafata člen dozorčí rady a ředitel pro strategii a ekonomiku ČSAD JIHOTRANS a.s. Mgr. Bohuslav Navrátil člen dozorčí rady, starosta města Blatná Bc. Kateřina Podlešáková členka dozorčí rady a zaměstnankyně ČSAD STTRANS a.s. Ivana Zelenková členka dozorčí rady a starostka obce Čejetice Milan Žejdl člen dozorčí rady a starosta městyse Čestice Ředitel společnosti Divize nákladní dopravy Divize autobusové dopravy Divize služeb Divize správa Ing. Vladimír Warisch, MBA František Čech Vedoucí divize nákladní dopravy Ing. Jaroslav Maryška Vedoucí divize autobusové dopravy Pavel Čapek Vedoucí divize služeb Ing. František Mach Vedoucí divize správa Office manager Správa informačních technologií Nákladní doprava tuzemská i zahraniční Pravidelná autobusová doprava Strakonice/PAD Nepravidelná autobusová doprava/nad Městská hromadná doprava/mhd Autobusové nádraží Strakonice Pravidelná autobusová doprava Blatná/PAD Blatná Technický úsek Dílny Čerpací stanice Údržba Bezpečnost práce, PO, CO Autorizovaný servis MAN Ekonomický úsek Zaměstnanecké oddělení 2.
> Zpráva předsedy představenstva o podnikatelské činnosti společnosti za rok 2014 Vážení akcionáři, obchodní partneři a kolegové, Dovolte mi stručné seznámení s podnikatelskou činností Společnosti ČSAD STTRANS a.s., Strakonice, za rok 2014. Tradice ČSAD STTRANS a.s. Strakonice navazuje na 80-ti letou tradici provozování silniční dopravy v jižních Čechách a v okrese Strakonice. První veřejnou silniční dopravu prováděla od října 1921 Správa poštovní automobilové dopravy, k níž v r. 1928 jako konkurent nastoupily Čs. státní dráhy přepravou osob i nákladů. V roce 1931 byly ustaveny Jihočeské podniky pro automobilovou dopravu a.s. s 51% podílem státu (JAS), jejichž činnost trvala až do r. 1945, kdy byly začleněny k ČSD. Poštovní doprava a silniční doprava ČSD utvořily od 1. 1. 1934 jednotnou státní organizaci silniční dopravy pod řízením autospráv ředitelství státních drah a v této podobě vznikly i vozovny ve Strakonicích, Vodňanech, Blatné a Volyni v těsné vazbě na železniční stanice. V r. 1948 byl vytvořen sloučením silniční dopravy ČSD a začleněním soukromníků národní podnik ČSAD se sídlem v Praze s krajským ředitelstvím v Č. Budějovicích. Další změna nastala v roce 1963 vytvořením samostatného podniku ČSAD České Budějovice, jehož organizační jednotkou se stal dopravní závod Strakonice s provozovnami ve Vodňanech a Blatné. Společnost ČSAD STTRANS a.s. byla založena v roce 1999 za účelem privatizace státního podniku ČSAD České Budějovice s.p., závod Strakonice. Vlastníky společnosti od jejího založení jsou rovným dílem Sdružení měst a obcí okresu Strakonice a ČSAD JIHOTRANS a.s. České Budějovice. Dvouletá privatizační peripetie byla zakončena 1. 7. 2001. Tento den převzala bývalý státní podnik akciová společnost ČSAD STTRANS a začala psát další kapitolu historie automobilové dopravy na Strakonicku. Rok 2014 Tento rok vlastně pro nás začal listopadem 2013, velmi nepředvídatelným opatřením ČNB, které sice jakoby podpořilo exportéry, resp. ty, kteří mají tržby v eurech (což je díky nákladní dopravě částečně i naše společnost), ale ve skutečnosti velmi rychle zdražilo naftu, náhradní díly, vozidla takže nic nepřineslo. Jen ztrátu důvěry v poslední instituci v České republice, která byla hodnocena jako nezávislá, odborně řízená a tudíž důvěryhodná. A to, dle našeho názoru, byly v nedávné minulosti daleko silnější momenty, kdy mohla ČNB zasáhnout viz. léto 2008 a kurz 22,92 Ten ale nakonec plynule doplul v lednu 2009 nad hranici 29 korun, bez zásahu ČNB, předvídatelně a v souladu se stavem ekonomiky. Divize nákladní doprava provedla obměnu vozového parku v segmentu tahačů a opět navýšila, díky poptávce od našich partnerů z automobilového průmyslu, počet souprav umožňujících přepravu zboží o celkovém objemu 120 m 3. Od poloviny roku i k nám dospěla slábnoucí nabídka na trhu řidičů, kterou dle našeho názoru částečně podporují i Úřady práce zájemce o místo řidiče nejprve 3 měsíce řeší kurz na řidičský průkaz a další 3 měsíce profesní průkaz. To ho buď odradí, nebo odloží nástup oproti možnosti realizovat ŘP a PP v jednom kurzu. V autobusové dopravě jsme i v roce 2014 měli v plánu obnovu vozidel v souladu s uzavřenou smlouvu s Jihočeským krajem. Nákup nových vozidel je však již několik let směřován především na vozidla s malou obsaditelností, a právě v roce 2014 přecházel náš hlavní dodavatel těchto vozidel, IVECO, na nový typ s motorem EURO 6. Díky náběhu výroby se dodávka zpozdila a první vozidla dorazila až na přelomu roku 2014-2015. Pro dálkové linky jsme na počátku roku pořídili 1 kus vozidla MAN REGIO s určením na linku Praha Strakonice, pro zájezdy s obsazením do 19 míst jsme pak na konci roku provedli obměnu busu Mercedes. Zajímavou položkou v hospodaření této divize byla účast na výlukách pro ČD. Nepatrný posun nastal u dlouhodobého strategického záměru (společně s městem Strakonice) vybudovat vlakové a autobusové nádraží, Dopravní terminál Strakonice. Začala totiž rekonstrukce kolejišť a vybudování podchodů, investovaná SŽDC, tedy státem. Tato investice, resp. její úspěšné dokončení, je prvním předpokladem pro možnost vybudování Dopravního terminálu. Divizi služeb obhájila pozice smluvního servisního partnera MAN a IVECO, a to i díky investicím do rekonstrukce skladu a haly, využívané pro servis i pneuservis. Od července do září 2014 provedla firma ČSAD STTRANS a.s. výměnu části stávajících označníků zastávek veřejné linkové dopravy. Na renovaci jsme čerpali dotaci z Grantového programu Jihočeského kraje Podpora výstavby a modernizace autobusových zastávek a jejich vybavení. 3. Poděkování Dovolte mi na závěr poděkovat všem zaměstnancům společnosti za podporu našich záměrů v roce 2014 a obchodním partnerům za korektní a pevné obchodní vztahy. Robert Krigar v.r. předseda představenstva Projekt byl realizován v rámci grantového programu Jihočeského kraje Podpora výstavby a modernizace autobusových zastávek a jejich vybavení
> Zpráva představenstva společnosti o vztazích mezi propojenými osobami 4.
> Stanovisko dozorčí rady k účetní uzávěrce 2014 Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména obchodním zákoníkem. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva a uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti, v rámci jednání během roku 2014 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala především plnění podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti, plnění vybraných projektů společnosti, výsledky kontrolní činnosti orgánů a institucí ve společnosti a stížnosti zákazníků. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za rok 2014 a konstatuje, že účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu s obecně závaznými předpisy. Účetní závěrka byla podrobena externímu auditu, který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že účetní závěrka, v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k 31.12.2014 a výsledky hospodaření za rok 2014. Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora konstatuje že účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné informace o majetku, závazcích, vlastním kapitálu a finanční situaci společnosti k 31. 12. 2014 a nákladů, výnosů, výsledku hospodaření za rok 2014. Ve Strakonicích dne 15.05.2015 Ing.Pavel Pavel předseda dozorčí rady 5.
> Nejlepší řidiči Řidiči ČSAD STTRANS a.s. ujeli v roce 2014 více jak 8,5 milionu kilometrů. Ve společnosti je vyhodnocována jízda bez nehod formou soutěže pro řidiče. Soutěž Jízda bez nehod má svá pravidla a její vyhodnocení se provádí pravidelně každý měsíc. V roce 2014 bylo takto oceněno 20 řidičů, z toho 1 řidič za ujetí 2,75 mil. km, 2 řidiči za ujetí 2,5 mil. km, 1 řidič za ujetí 2,25 mil. km, 2 řidiči za ujetí 1,5 tis. km, 3 řidiči za ujetí 1,25 mil. km, 1 řidič za ujetí 1 mil. km, 2 řidiči za ujetí 750 tis. km a 8 řidičů za ujetí 250 tis. km. První ocenění získávají řidiči při ujetí 250 tis. km. ČSAD STTRANS je jedna z mála společností, která tuto soutěž stále vyhodnocuje. V současné době ve společnosti pracuje 43 řidičů, kteří byli v této soutěži oceněni za ujetí 1 mil. a více km bez nehody: 2 750 000 km bez nehody: Říha Zdeněk, Kadlec Vladimír 2 500 000 km bez nehody: Plochý Miloš, Černý Václav, Šindelář Václav, Filous Jan, Trojan Josef 2 250 000 km bez nehody: Pašek Josef, Stulík Miroslav, Stejskal Jiří 2 000 000 km bez nehody: Fürbach Ladislav, Štér Zdeněk, Wolf Milan 1 750 000 km bez nehody: Petrů Ladislav, Šíma Václav, Švec František, Dvořák Milan, Čížek Jan 1 500 000 km bez nehody: Rys Marek, Krhoun Stanislav, Kuchař Ladislav, Kuncipál Miloslav, Švehla František, Král Karel, Hlaváč Josef, Sedláček Karel, Miklas Jaroslav 1 250 000 km bez nehody: Kuchta Václav, Farek Miroslav, Němeček Pavel, Říha Vladimír, Sýkora Zdeněk, Zeman Zdeněk, Sova Milan, Maroušek Jaromír 1 000 000 km bez nehody: Hruška Michal, Mašek František, Müller Bohumil, Němeček Jaroslav, Papírník Karel, Šilhan Miroslav, Šefčík Václav, Pelouch Václav 6.
7. > Finanční část
> Příloha k účetní závěrce za rok 2014 1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Základní charakteristika společnosti Obchodní jméno: ČSAD STTRANS a.s. IČO: 25198688 Sídlo: U nádraží 984, Strakonice, 386 13 Právní forma: akciová společnost Datum vzniku: 23. srpen 1999, pod spisovou značkou oddíl B, vložka 1018 Rozvahový den: 31.12.2014 Okamžik sestavení účetní uzávěrky: 17.4.2015 Základní kapitál: 10 000 000,- Kč Akcionáři společnosti: ČSAD Jihotrans a.s. a Sdružení měst a obcí okresu Strakonice, a každý vlastní 50 % akcií. Hlavní předmět činnosti: silniční motorová doprava nákladní a osobní, opravy motorových vozidel, klempířství a oprava karosérií, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Společnost podniká ve vlastním závodu ve Strakonicích a má odloučené pracoviště v Blatné, kde využívá pronajaté nemovitosti. Společnost ČSAD STTRANS a.s. nemá v žádné společnosti rozhodující ani podstatný vliv. 1. 2. Organizační struktura společnosti Ve společnosti je zavedena divizionální organizační struktura. Společnost řídí ředitel, v čele divizí jsou vedoucí divizí. Jednotlivé divize jsou: divize správy, divize nákladní dopravy, divize osobní dopravy a divize služeb. V průběhu roku 2014 nedošlo k žádné zásadní změně organizační struktury. 1. 3. Představenstvo a dozorčí rada K rozvahovému dni Představenstvo: předseda představenstva: Robert Krigar člen představenstva: Ing. Vladimír Warisch, MBA člen představenstva: Jiří Iral Dozorčí rada: předseda dozorčí rady: Ing. Pavel Pavel člen dozorčí rady: Ivana Zelenková člen dozorčí rady: Ing. František Lafata člen dozorčí rady: Milan Žejdl člen dozorčí rady: Mgr. Bohuslav Navrátil člen dozorčí rady: Bc. Kateřina Podlešáková 1. 4. Osobní náklady a zaměstnanci Průměrný počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady za rok 2014 a 2013 jsou následující: 2. ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY Zaměstnanci společnosti Z toho řídicích pracovníků 2013 2014 2013 2014 Průměrný počet zaměstnanců 165 173 4 4 Mzdové náklady 36 328 38 393 1 590 2 033 Odměny členům statutárních orgánů společnosti 401 784 0 405 Náklady na SZ a zdravotní pojištění 13 089 13 996 541 832 Sociální náklady 212 198 19 20 Osobní náklady celkem 50 030 53 371 2 150 3 290 Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí ředitel a vedoucí divizí. V sociálních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravování. Členům vedení společnosti ani členům statutárních a dozorčích orgánů nebyly v roce 2014 poskytnuty žádné půjčky a úvěry. Jiná plnění, a to ani v nepeněžní formě, nebyla členům vedení společnosti, členům představenstva a dozorčí rady poskytnuta. Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, Vyhláškou č. 500/2002 Sb.v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví a Českými účetními standardy pro podnikatele. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. 2. 1. Způsoby ocenění, odepisování a tvorby opravných položek a rezerv 2. 1. 1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 40 000 Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Pozemky a stavby jsou dlouhodobým hmotným majetkem bez ohledu na výši ocenění a dobu použitelnosti. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek jehož ocenění je vyšší než 60 000 Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovacími cenami. Pořizovací cena je cena, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením a instalováním související. Společnost nezahrnuje do pořizovací ceny úroky z úvěrů na pořízení dlouhodobého majetku. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za účetní období částku 40 000 Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. 8.
2. 1. 2. Odpisy dlouhodobého majetku Dlouhodobý majetek je odpisován lineární metodou. Doba odpisování v letech je stanovena podle očekávané doby upotřebitelnosti dlouhodobého majetku. Odpisy jsou účtovány měsíčně a odepisování je zahájeno v následujícím měsíci po datu zařazení do používání. Pro účely výpočtu daňových odpisů je obecně použita lineární metoda. Kategorie majetku Doba odpisování v letech Roční odpis v % Budovy a stavby 45 2,25 Stroje a zařízení 8-15 12,50-6,70 Dopravní prostředky 4-8 25,00-12,50 Inventář 8 12,50 Software 4 25,00 2. 1. 3. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Součástí pořizovací ceny jsou též náklady související s pořízením zásob, zejména přeprava, clo, poštovné. Od 1.1.2009 došlo ke změně u oceňování úbytků zásob, které jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem proměnlivým. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady, které zahrnují náklady na přímý materiál, přímé mzdy a ostatní přímý materiál. 2. 1. 4. Opravné položky Výše opravných položek k pohledávkám odpovídá pravidlům pro tvorbu daňově uznatelných opravných položek dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách. Navíc společnost vytváří opravné položky k pohledávkám podle individuálního posouzení jednotlivých pohledávek a dlužníků v předpokládané výši rizika nedobytnosti. Opravné položky k zásobám jsou tvořeny na základě individuálního posouzení jednotlivých položek materiálu, zásob vlastní výroby a zboží podle jejich fyzického stavu, dalšího využití (potřebnosti či prodejnosti) a data posledního pohybu. 2. 2. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky. Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně se přepočítávají na českou měnu denním kurzem ke dni uskutečnění účetního případu. Pohledávky, závazky a krátkodobý finanční majetek v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočteny dle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kurzové rozdíly jsou proúčtovány do finančních nákladů a výnosů. 2. 3. Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci Pořizovací cena majetku pořízeného formou finančního pronájmu s následnou koupí najaté věci je vedena v podrozvaze společnosti. Postupy účtování tohoto pronájmu jsou rozdílné podle typu leasingové smlouvy a rovnoměrnosti sjednaných splátek. První zvýšená splátka je zaevidována na účtu nákladů příštích období a je účtována rovnoměrně po dobu pronájmu do nákladů. Záloha na budoucí splátky je evidována na účtu provozních záloh a je postupně zúčtovávána s jednotlivými splátkami. 2. 4. Změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období V účetním období roku 2014 nenastaly žádné podstatné změny ve způsobu oceňování, postupech odpisování a postupech účtování oproti předcházejícímu účetnímu období. 3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 3. 1. Dlouhodobý majetek 3. 1. 1. Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena Stav k 31.12.12 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.13 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.14 Software 493 493 493 Celkem 493 493 493 Oprávky Stav k 31.12.12 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.13 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.14 Software 493 493 493 Celkem 493 493 493 9.
3. 1. 2. Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena Stav k 31.12.12 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.13 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.14 Pozemky 4 043 4 043 4 043 Stavby 56 308 56 308 1 120 57 428 Samostatné movité věci 172 560 27 263 729 199 094 8 061 4 754 202 400 - Stroje a zařízení 8 019 944 185 8 778 115 198 8 695 - Dopravní prostředky 164 504 26 318 544 190 278 7 946 4 557 193 667 - Inventář 37 37 37 Ostatní DHM 493 493 286 207 Nedokončený DHM 478 478 478 Zálohy na DHM Oceňovací rozdíl - 61 631-61 631-61 631 Celkem 172 251 27 263 729 198 785 9 181 5 040 202 925 Oprávky Stav k 31.12.12 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.13 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.14 Pozemky Stavby 22 613 1 242 23 855 1 252 25 107 Samostatné movité věci 102 538 17 737 729 119 572 18 503 4 754 133 321 - Stroje a zařízení 6 751 456 185 7 048 550 198 7 400 - Dopravní prostředky 95 750 17 281 544 112 487 17 953 4 556 125 884 - Inventář 37 37 37 Ostatní DHM 407 19 426 67 286 207 Nedokončený DHM Zálohy na DHM Oceňovací rozdíl - 47 250 4 109-51 359 4 109-55 468 Celkem 78 308 18 998 4 838 92 494 19 822 9 149 103 167 Zůstatková hodnota Stav k 31.12.12 Stav k 31.12.13 Stav k 31.12.14 Pozemky 4 043 4 043 4 043 Stavby 33 695 32 453 32 321 Samostatné movité věci 70 022 79 522 69 079 - Stroje a zařízení 1 268 1 756 1 295 - Dopravní prostředky 68 754 77 791 67 784 - Inventář Ostatní DHM 86 67 Nedokončený DHM 478 478 478 Zálohy na DHM Oceňovací rozdíl -14 381-10 272-6 163 Celkem 93 943 106 291 99 758 Společnost nemá žádný dlouhodobý hmotný majetek zatížený zástavním právem, pouze k areálu ČSAD STTRANS a.s. U Nádraží 984, Strakonice se váže věcné břemeno chůze a jízdy. Společnost eviduje majetek s tržním oceněním odlišným od ocenění v účetnictví. Jedná se o majetek po ukončení leasingu. 3. 1. 3. Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu Popis předmětu (skupiny) Doba trvání (v měsících) Celková částka leasingu Skutečně uhrazeno Splatnost k 31.12.14 k 31.12.15 v dalších letech Dopravní prostředky 36-60 71 909 41 942 14 397 15 570 Celkem 71 909 41 942 14 397 15 570 10.
3. 2. Pohledávky 3. 2. 1. Krátkodobé pohledávky 3. 3. Časové rozlišení aktiv Pohledávky z obchodních vztahů Stav k 31.12.2013 Stav k 31.12.2014 Celkem brutto 38 747 43 478 - z toho v Kč 15 207 18 147 - v EUR 23 540 24 302 - k podniku ve skupině 0 1 029 - z toho ČSAD Jihotrans 0 1 019 Opravné položky -1 814-2 383 Celkem netto 36 933 41 095 Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) 2013 Do splatnosti Po splatnosti Celkem 0-90 dní 91-180 dní 181 360 dní 1-2 roky 2 roky a více Celkem brutto 30 820 5 771 197 627 555 777 38 747 - z toho v Kč 10 604 3 797 1 77 78 650 15 207 - v cizích měnách 20 216 1 974 196 550 477 127 23 540 - k pod. ve skup. 0 0 Opravné položky -482-555 -777-1 814 Celkem netto 30 820 5 771 197 145 0 0 36 933 2014 Do splatnosti Po splatnosti Celkem 0-90 dní 91-180 dní 181 360 dní 1-2 roky 2 roky a více Celkem brutto 31 847 9 189 781 443 200 1 018 43 478 - z toho v Kč 10 290 5 905 742 429 109 672 18 147 - v cizích měnách 20 528 3 284 39 14 91 346 24 302 - k pod. ve skup. 1 029 1 029 Opravné položky -722-443 -200-1 018-2 383 Celkem netto 31 847 9 189 59 0 0 0 41 095 Běžná lhůta splatnosti pohledávek z obchodních vztahů činí 14 až 60 dnů. Náklady příštích období Stav k 31.12.2013 Stav k 31.12.2014 Leasing 65 86 Pojištění 45 63 Nájemné 3 0 Certifikát ISO 9001 0 0 Ostatní 239 396 Náklady příštích období celkem 352 545 11.
3. 4. Vlastní kapitál Změny vlastního kapitálu Základní kapitál Oceňovací rozdíly z přecenění Základní kapitál společnosti tvoří 10 000 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000 Kč. Akcie jsou v listinné podobě a nejsou registrovány na veřejných trzích. 3. 5. Rezervy Rezervy Rezervy Rezervy Rezervy Ostatní rezervy Rezervy celkem na opravy DHM na rekultivaci na rizika Zůstatek k 31.12.2012 0 0 0 151 151 Tvorba rezerv 0 0 0 572 572 Čerpání rezerv 0 0 0 151 151 Zůstatek k 31.12.2013 0 0 0 572 572 Tvorba rezerv 0 8 942 0 882 882 Čerpání rezerv 0 0 0 572 572 Zůstatek k 31.12.2014 0 8 942 0 882 9 824 Protože účetní závěrka za rok 2014 byla sestavena před podáním řádného daňového přiznání, byla na předpokládanou daňovou povinnost vytvořena rezerva. Celková daňová povinnost činí 2 760 tis. Kč, s ohledem na zaplacené zálohy ve výši 1 878 tis. Kč byla zaúčtována rezerva ve výši předpokládaného nedoplatku, tj. 882 tis. Kč. Kapitál. fondy Zákonný rezervní fond Ostatní fondy ze zisku Zisk / ztráta minulých let Zisk / ztráta běžného období Vlastní kapitál celkem Zůstatky k 31.12.2012 10 000 2 000 3 586 61 451 6 607 83 644 Vlastní akcie a změny základního kapitálu Výsledek hospodaření běžného období 9 679 9 679 Přecenění majetku a závazků na reálnou hodnotu Přecenění při přeměnách Rozdělení výsledku hospodaření minulého období 1 090 5 217-6 307 0 Vyplacené dividendy a tantiémy -300-300 Čerpání fondů -878-878 Ostatní změny Zůstatky k 31.12.2013 10 000 2 000 3 798 66 668 9 679 92 145 Vlastní akcie a změny základního kapitálu Výsledek hospodaření běžného období 3 923 3 923 Přecenění majetku a závazků na reálnou hodnotu Přecenění při přeměnách Rozdělení výsledku hospodaření minulého období 1 090 8 289-9 379 Vyplacené dividendy a tantiémy -300-300 Čerpání fondů -915-915 Ostatní změny Zůstatky k 31.12.2014 10 000 2 000 3 972 74 957 3 923 94 853 12.
3. 6. Závazky 3. 6. 1. Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky Stav k 31.12.13 z toho nad 5 let Stav k 31.12.14 z toho nad 5 let Z obchodních vztahů K podnikům ve skupině Ostatní dlouhodobé závazky 31 790 0 22 300 0 Odložený daňový závazek 7 371 7 653 Celkem 39 161 0 29 953 0 V ostatních dlouhodobých závazcích jsou zahrnuty zbývající splátky na pořízení autobusů formou splátkového prodeje a úvěrů. Odložená daň Odložená daň je vypočtena rozvahovým způsobem ze všech dočasných rozdílů mezi účetním a daňovým základem rozvahových položek. Mezi hlavní položky patří rozdíly mezi daňovou a účetní zůstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku, účetní opravné položky k pohledávkám a zásobám a účetní rezervy. Při výpočtu společnost uplatnila princip opatrnosti, kdy do výpočtu zahrnula pouze položky, u kterých lze s vysokou mírou pravděpodobnosti očekávat jejich realizaci v dohledné budoucnosti. Pro propočet byla použita daňová sazba ve výši 19 % platná pro rok 2014. Základ odložené daně k 31.12.2013 k 31.12.2014 Rozdíly v účetní a daňové zůstatkové ceně DHM 40 242 41 892 Účetní opravné položky k pohledávkám -70-274 Účetní opravné položky k zásobám Ostatní -1 376-1 337 Celkem 38 796 40 281 Sazba daně z příjmů (v procentech) 19 19 Odložený daňový závazek 7 371 7 653 3. 6. 2. Krátkodobé závazky Věková struktura závazků z obchodních vztahů Běžná lhůta splatnosti závazků z obchodních vztahů činí 14 až 30 dní. Závazky z obchodních vztahů Stav k 31.12.2013 Stav k 31.12.2014 Celkem 14 590 16 117 - z toho v Kč 12 743 14 236 - v EUR 1 847 1 881 - k pod. ve skupině 7 488 7 262 - z toho ČSAD Jihotrans 7 329 7 208 2013 Do splatnosti Po splatnosti Celkem 0-90 dní 91-180 dní 181 360 dní 1-2 roky 2 roky a více Celkem 13 313 1 277 14 590 - z toho v Kč 11 467 1 276 0 0 0 0 12 743 - v cizích měnách 1 846 1 0 0 0 0 1 846 - k pod. ve skup. 7 434 54 0 0 0 0 7 488 2014 Do splatnosti Po splatnosti Celkem 0-90 dní 91-180 dní 181 360 dní 1-2 roky 2 roky a více Celkem 14 826 1 143 37 71 40 0 16 117 - z toho v Kč 13 017 1 140 37 2 40 0 14 236 - v cizích měnách 1 809 3 0 69 0 0 1 881 - k pod. ve skup. 7 262 0 0 0 0 0 7 262 13.
Závazky k zaměstnancům a státním institucím Stav k 31.12.13 po splatnosti Stav k 31.12.14 po splatnosti K zaměstnancům 2 712 0 2 833 0 Ze sociálního zabezpečení 969 0 1 058 0 Ze zdravotního pojištění 416 0 454 0 Finanční úřad - daň z příjmů 0 0 0 0 - ostatní daně 295 0 505 0 Celkem 4 392 0 4 850 0 3. 7. Doplňující údaje k výkazu zisku a ztráty Za rok 2013 Za rok 2014 Třžby z běžné činnosti podle druhů činnosti Tuzemsko Zahraničí Celkem Tuzemsko Údaje jsou Zahraničí uvedeny v tis. Kč. Celkem Nákladní doprava 1 180 120 682 121 862 678 137 782 138 460 Spedice 29 0 29 0 0 0 Autobusová doprava 85 951 3 598 89 549 88 688 4 630 93 318 Servis a opravárenství 23 124 0 23 124 25 141 0 25 141 Prodej zboží 103 906 0 103 906 114 021 0 114 021 Ostatní tržby 5 451 0 5 451 5 982 0 5 982 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem 219 641 124 280 343 921 234 510 142 412 376 922 Náklady na výzkum a vývoj Společnost nevynaložila na výzkum a vývoj žádné prostředky. Náklady na auditorské služby V položce náklady na služby jsou v roce 2014 zahrnuty náklady na auditorské a jiné ověřovací služby ve výši 70 tis. Kč, stejně jako v roce 2013. Ostatní provozní náklady a výnosy V položce ostatní provozní výnosy tvoří největší podíl oceňovací rozdíl k nabytému majetku v celkové výši 4 109 tis. Kč a přijaté náhrady škod z titulu pojištění ve výši 1 137 tis. Kč. V ostatních provozních nákladech tvoří největší část celkových nákladů zákonné a havarijní pojištění vozidel ve výši 4 863 tis. Kč. Daň z příjmů právnických osob splatná Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 2014 činí 6 966 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že roční účetní závěrka za rok 2014 byla sestavena před podáním řádného daňového přiznání, byla na předpokládanou daňovou povinnost vytvořena rezerva na daň z příjmů právnických osob ve výši 2 760 tis. Kč. S ohledem na zaplacené zálohy ve výši 1 878 tis. Kč byla zaúčtována rezerva ve výši 882 tis. Kč. Daně z příjmů a její výpočet k 31.12.2013 k 31.12.2014 Základ daně z účetnictví 11 818 6 966 Připočitatelné položky 408 10 572 Odpočitatelné položky -191-2 473 Základ daně před úpravami 12 035 15 065 Odečet daňové ztráty 0 0 Ostatní odečty 0 0 Zaokrouhlený základ daně po úpravě 12 035 15 065 Sazba daně z příjmů (v procentech) 19 19 Daň 2 286 2 286 Slevy na dani 109 101 Zápočet daně zaplacené v zahraničí 0 0 Splatná daň 2 177 2 761 4. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE 4. 1. Události, které nastaly po datu účetní závěrky V období od rozvahového dne do sestavení účetní závěrky za rok 2014 nenastaly v činnosti akciové společnosti žádné podstatné skutečnosti. 14.
15. > Účetní výkazy - rozvaha - aktiva (v tis. Kč) AKTIVA 2014 2013 řádek Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63) 001 279 374-107 380 171 994 168 567 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 0 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23) 003 203 418-103 660 99 758 106 291 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) 004 493-493 0 0 B. I. 1 Zřizovací výdaje 005 0 0 2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 0 0 3 Software 007 493-493 0 0 4 Ocenitelná práva 008 0 0 5 Goodwill 009 0 0 6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 0 0 7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 0 0 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 0 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) 013 202 925-103 167 99 758 106 291 B. II. 1 Pozemky 014 4 043 4 043 4 043 2 Stavby 015 57 428-25 107 32 321 32 453 3 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 202 400-133 321 69 079 79 522 4 Pěstitelské celky trvalých porostů 017 0 0 5 Dospělá zvířata a jejich skupiny 018 0 0 6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 207-207 0 67 7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 478 478 478 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 0 0 9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022-61 631 55 468-6 163-10 272 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 023 0 0 0 0 B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba 024 0 0 2 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 0 0 3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 0 0 4 Půjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv 027 0 0 5 Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 0 0 6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 0 0 7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 0 0 C. Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58) 031 75 411-3 720 71 691 61 924 C. I. Zásoby (ř.33 až 38) 032 11 568-1 337 10 231 10 095 C. I. 1 Materiál 033 11 568-1 337 10 231 10 095 2 Nedokončená výroba a polotovary 034 0 0 3 Výrobky 035 0 0 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 036 0 0 5 Zboží 037 0 0 6 Poskytnuté zálohy na zásoby 038 0 0 C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) 039 0 0 0 0 C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů 040 0 0 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 041 0 0 3 Pohledávky - podstatný vliv 042 0 0 4 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 043 0 0 5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 0 0 6 Dohadné účty aktivní 045 0 0 7 Jiné pohledávky 046 0 0 8 Odložená daňová pohledávka 047 0 0 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 048 50 770-2 383 48 387 44 090 C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů 049 42 637-2 383 40 254 36 341 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 050 0 0 3 Pohledávky - podstatný vliv 051 1 029 1 029 592 4 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 052 0 0 5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 0 0 6 Stát - daňové pohledávky 054 4 819 4 819 4 304 7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 685 685 883 8 Dohadné účty aktivní 056 1 150 1 150 1 396 9 Jiné pohledávky 057 450 450 574 C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 058 13 073 0 13 073 7 739 C. IV. 1 Peníze 059 1 328 1 328 810 2 Účty v bankách 060 11 745 11 745 6 929 3 Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 0 0 4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 0 0 D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 063 545 0 545 352 D. I. 1 Náklady příštích období 064 545 0 545 352 2 Komplexní náklady příštích období 065 0 0 3 Příjmy příštích období 066 0 0
> Účetní výkazy - rozvaha - pasiva (v tis. Kč) PASIVA 2014 2013 řádek Netto Netto PASIVA CELKEM (ř. 68 + 88 + 121) 067 171 994 168 567 A. Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87) 068 94 852 92 145 A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) 069 10 000 10 000 1 Základní kapitál 070 10 000 10 000 2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 071 3 Změny základního kapitálu 072 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 79) 073 0 0 A. II. 1 Emisní ážio 074 2 Ostatní kapitálové fondy 075 3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076 4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 5 Rozdíly z přeměn společností 078 6 Rozdíly z ocenění při přeměnách společností 079 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 81 + 82) 080 5 972 5 798 A. III. 1 Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 081 2 000 2 000 2 Statutární a ostatní fondy 082 3 972 3 798 A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86) 083 74 957 66 668 A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let 084 74 957 66 668 2 Neuhrazená ztráta minulých let 085 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let 086 A. V. 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 087 3 923 9 679 /ř.01 - (+ 69 + 73 + 79 + 83 + 88 + 122)/ 2. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 088 B. Cizí zdroje (ř. 90 + 95 + 106 + 118) 089 77 053 76 327 B. I. Rezervy (ř. 90 až 93) 090 9 824 572 B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 091 2 Rezerva na důchody a podobné závazky 092 3 Rezerva na daň z příjmů 093 882 572 4 Ostatní rezervy 094 8 942 B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 95 až 104) 095 29 954 39 161 B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů 096 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 097 3 Závazky - podstatný vliv 098 4 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 099 5 Dlouhodobé přijaté zálohy 100 6 Vydané dluhopisy 101 7 Dlouhodobé směnky k úhradě 102 8 Dohadné účty pasívní 103 9 Jiné závazky 104 22 300 31 790 10 Odložený daňový závazek 105 7 654 7 371 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 107 až 117) 106 37 275 36 594 B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů 107 8 855 7 102 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 108 3 Závazky - podstatný vliv 109 7 262 7 488 4 Závazky ke společníkům 110 5 Závazky k zaměstnancům 111 2 833 2 712 6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 112 1 512 1 385 7 Stát - daňové závazky a dotace 113 505 294 8 Kratkodobé přijaté zálohy 114 11 10 9 Vydané dluhopisy 115 10 Dohadné účty pasivní 116 885 695 11 Jiné závazky 117 15 412 16 908 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 119 až 121) 118 0 0 B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé 119 2 Krátkodobé bankovní úvěry 120 3 Krátkodobé finanční výpomoci 121 C. I. Časové rozlišení (ř. 123 + 124) 122 89 95 C. I. 1 Výdaje příštích období 123 2 Výnosy příštích období 124 89 95 16.
> Výkazy zisků a ztrát (v tis. Kč) Skutečnost v účetním období řádek 31.12.2014 31.12.2013 I. Tržby za prodej zboží 01 114 021 103 906 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 110 176 100 972 + Obchodní marže (ř. 01-02) 03 3 845 2 934 II. Výkony (ř. 05+06+07) 04 262 699 240 127 II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 261 796 239 916 2 Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 3 Aktivace 07 903 211 B. Výkonová spotřeba (ř. 09+10) 08 174 769 164 453 B. 1 Spotřeba materiálu a energie 09 106 781 104 600 B. 2 Služby 10 67 988 59 853 + Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) 11 91 775 78 608 C. Osobní náklady 12 53 371 50 030 C. 1 Mzdové náklady 13 38 393 36 328 C. 2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 784 401 C. 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 13 996 13 089 C. 4 Sociální náklady 16 198 212 D. Daně a poplatky 17 2 650 1 842 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 19 224 19 023 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21 ) 19 1 628 1 875 III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 1 628 1 875 2 Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24 ) 22 598 0 F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 598 F. 2 Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 25 9 470 495 IV. Ostatní provozní výnosy 26 7 584 7 677 H. Ostatní provozní náklady 27 6 696 5 436 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření 30 8 978 11 334 /(ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)/ VI Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř. 34 + 35 + 36) 33 0 0 VII. 1 Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 2 N. Nákladové úroky 43 1 189 1 319 XI. Ostatní finanční výnosy 44 939 2 725 O. Ostatní finanční náklady 45 1 762 924 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření 48-2 012 484 /(ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47))/ Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51) 49 3 043 2 139 Q. 1 -splatná 50 2 761 2 101 Q. 2 -odložená 51 282 38 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48-49) 52 3 923 9 679 XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57) 55 0 0 S. 1 -splatná 56 S. 2 -odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54 -55 ) 58 0 0 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58-59) 60 3 923 9 679 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53-54) 61 6 966 11 818 17.
> Certifikáty 18.
ČSAD STTRANS a.s. U nádraží 984, 386 13 Strakonice, Česká republika Tel.: +420 389 055 253, Fax: +420 389 055 225 E-mail: csad@sttrans.cz; www.sttrans.cz