Obec Soběšovice ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016 (v Kč) sestavený ke dni 31.12.2016 Údaje o organizaci identifikační číslo 00576981 název Obec Soběšovice ulice, č.p. čp. 10 obec Soběšovice PSČ, pošta 739 22 Kontaktní údaje telefon 558 404 550 fax 558 637 087 e-mail sobesovice@iol.cz WWW stránky www.sobesovice.cz Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Majetek VI. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu VIII. Vyúčtování finančních vztahů k ostatním organizacím IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 26.04.2017 11h35m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 7
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 7 541 000,00 9 717 000,00 9 925 223,89 Nedaňové příjmy 677 000,00 735 000,00 776 993,75 Kapitálové příjmy Přijaté transfery 560 000,00 820 000,00 828 526,00 Příjmy celkem 8 778 000,00 11 272 000,00 11 530 743,64 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 1 300 000,00 1 950 000,00 1 976 596,86 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 200 000,00 120 000,00 129 885,73 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 150 000,00 200 000,00 210 231,90 111 Daně z příjmů fyzických osob 1 650 000,00 2 270 000,00 2 316 714,49 1121 Daň z příjmů právnických osob 1 500 000,00 2 100 000,00 2 172 169,86 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 85 000,00 84 740,00 112 Daně z příjmů právnických osob 1 500 000,00 2 185 000,00 2 256 909,86 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 3 150 000,00 4 455 000,00 4 573 624,35 1211 Daň z přidané hodnoty 3 200 000,00 3 900 000,00 3 983 147,00 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 3 200 000,00 3 900 000,00 3 983 147,00 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 3 200 000,00 3 900 000,00 3 983 147,00 1340 Poplatek za provoz systému shrom...komun.odpadů 580 000,00 600 000,00 602 727,00 1341 Poplatek ze psů 18 000,00 18 000,00 17 672,00 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 10 000,00 28 000,00 28 360,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 1 000,00 1 000,00 1344 Poplatek ze vstupného 5 000,00 15 000,00 13 472,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 7 000,00 9 000,00 9 560,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 621 000,00 671 000,00 671 791,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 25 000,00 40 000,00 40 735,71 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 150 000,00 230 000,00 225 284,73 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 175 000,00 270 000,00 266 020,44 1361 Správní poplatky 15 000,00 11 000,00 10 122,00 136 Správní poplatky 15 000,00 11 000,00 10 122,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 811 000,00 952 000,00 947 933,44 1511 Daň z nemovitostí 380 000,00 410 000,00 420 519,10 151 Daně z majetku 380 000,00 410 000,00 420 519,10 15 Majetkové daně 380 000,00 410 000,00 420 519,10 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 7 541 000,00 9 717 000,00 9 925 223,89 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 10 000,00 4 000,00 3 580,00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 3 000,00 2 420,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 10 000,00 7 000,00 6 000,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 1 000,00 550,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 546 000,00 576 000,00 603 342,20 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 20 000,00 22 000,00 23 126,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 566 000,00 599 000,00 627 018,20 2141 Příjmy z úroků (část) 1 000,00 2 000,00 1 568,61 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 1 000,00 923,44 214 Výnosy z finančního majetku 1 000,00 3 000,00 2 492,05 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 577 000,00 609 000,00 635 510,25 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 4 000,00 3 500,00 221 Přijaté sankční platby 4 000,00 3 500,00 22 Přijaté sankční platby a vratky transferů 4 000,00 3 500,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 100 000,00 122 000,00 137 983,50 232 Ostatní nedaňové příjmy 100 000,00 122 000,00 137 983,50 26.04.2017 11h35m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 7
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 100 000,00 122 000,00 137 983,50 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 677 000,00 735 000,00 776 993,75 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 8 218 000,00 10 452 000,00 10 702 217,64 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 32 000,00 32 090,00 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 160 000,00 160 000,00 159 800,00 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 148 000,00 146 916,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 160 000,00 340 000,00 338 806,00 4131 Převody z vl.fondů hosp.(podnik.)činnosti 400 000,00 480 000,00 489 720,00 413 Převody z vlastních fondů 400 000,00 480 000,00 489 720,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 560 000,00 820 000,00 828 526,00 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 560 000,00 820 000,00 828 526,00 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 8 778 000,00 11 272 000,00 11 530 743,64 II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 7 829 000,00 9 798 000,00 8 012 575,60 Kapitálové výdaje 39 000,00 1 072 000,00 416 419,10 Výdaje celkem 7 868 000,00 10 870 000,00 8 428 994,70 Detailní výpis položek dle odvětvového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1032 Podpora ostatních produkčních činností 150 000,00 33 686,00 2212 Silnice 500 000,00 1 570 000,00 787 477,67 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 850 000,00 325 237,62 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 120 000,00 120 000,00 112 910,00 3113 Základní školy 650 000,00 800 000,00 650 000,00 3313 Film.tvorba,distribuce, kina a shrom.audio archiv. 3314 Činnosti knihovnické 200 000,00 120 000,00 119 340,00 3399 Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.prostř. 80 000,00 80 000,00 65 997,00 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 60 000,00 60 000,00 59 150,00 3631 Veřejné osvětlení 300 000,00 500 000,00 403 329,50 3632 Pohřebnictví 20 000,00 20 000,00 5 366,00 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n. 250 000,00 490 000,00 468 688,38 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 20 000,00 35 000,00 19 678,00 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 750 000,00 810 000,00 796 120,80 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 500 000,00 500 000,00 223 946,50 4357 Domovy pro osoby se zdr. post. a domovy se zvl.rež 430 000,00 430 000,00 360 235,00 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 50 000,00 53 000,00 50 203,16 6112 Zastupitelstva obcí 950 000,00 950 000,00 842 712,00 6115 Volby do zastupitelstev územních samosprávných cel 32 000,00 24 808,00 6171 Činnost místní správy 2 788 000,00 3 120 000,00 2 978 718,87 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 200 000,00 180 000,00 101 390,20 ROZPOČTOVÉ VÝDAJE CELKEM 7 868 000,00 10 870 000,00 8 428 994,70 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 910 000,00 402 000,00 3 101 748,94 26.04.2017 11h35m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 7
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostř. (-) 8114 Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 500 000,00 1 008 000,00 1 691 748,94- Akt. krátkod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8117 Akt. krátkod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121 Uhrazené splátky dlouh.vydaných dluhopisů (-) 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 Uhrazené splátky dlouhod. přijatých půjček (-) 8124 1 410 000,00-1 410 000,00-1 410 000,00- Změna stavu dlouhod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8125 Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8127 Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8128 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 910 000,00-402 000,00-3 101 748,94- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 2 742 573,18 1 691 748,94 4 434 322,12 1 691 748,94- Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 2 742 573,18 1 691 748,94 4 434 322,12 1 691 748,94- Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 151 752,00 9 075,00 160 827,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 206 275,00 206 275,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 115 505 789,57 6 332 237,55 121 838 027,12 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 2 161 344,32 2 161 344,32 Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek 2 785 673,58 56 222,36 2 841 895,94 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 4 676 590,56 4 676 590,56 Kulturní předměty Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 1 731 100,00 1 731 100,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 419 960,00 182 720,00-237 240,00 26.04.2017 11h35m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 7
V. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhod.nehmotného majetku Uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhod.hmotného majetku Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Dlouhodobé půjčky Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek 1 000,00 1 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 151 752,00-9 075,00-160 827,00- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 148 058,00-6 808,00-154 866,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 41 206 888,00-2 263 124,00-43 470 012,00- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 1 106 483,24-81 837,00-1 188 320,24- Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 2 785 673,58-56 222,36-2 841 895,94- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k směnkám a inkasu Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 26 204,80-12 429,40 13 775,40- Opravné položky k poskyt.návrat.fin.výpomocem krátkodobým Opravné položky k odběratelům 7 422,00-1 450,20 5 971,80- Opravné položky ke krátkodobým pohledáv.z postoupených úvěrů Opravné položky k pohledáv. ze správy daní a obdobných dávek Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám z ručení Opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám Obec Soběšovice pořídila v roce 2016 tento majetek: - Parkoviště u Juhásze 6 102 654,55 Kč - Veřejné osvětlení na parkovišti u Juhásze 185 889,00 Kč - Oplocení parc. č. 43 (dřevěnka) 43 694,00 Kč VI. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5321 Neinvestiční transfery obcím 15 000,00 15 000,00 11 770,11 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 7 000,00 1 285 000,00 529 442,00 VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 13013 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 145 000,00 x 144 516,00 x 13013 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m. x 145 000,00 x 144 516,00 13013 145 000,00 145 000,00 144 516,00 144 516,00 14004 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 3 000,00 x 2 400,00 x 14004 5167 Služby školení a vzdělávání x 3 000,00 x 2 400,00 14004 hasiči 3 000,00 3 000,00 2 400,00 2 400,00 98193 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 32 000,00 x 32 090,00 x 98193 5019 Ostatní platy x 2 000,00 x 1 176,00 98193 5021 Ostatní osobní výdaje x 21 000,00 x 17 715,00 26.04.2017 11h35m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 7
VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 98193 5139 Nákup materiálu j.n. x 1 000,00 x 499,00 98193 5168 Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom.technol x 5 000,00 x 3 388,00 98193 5175 Pohoštění x 3 000,00 x 2 030,00 98193 Volby 32 000,00 32 000,00 32 090,00 24 808,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K OSTATNÍM ORGANIZACÍM Obec Soběšovice poskytla tyto finanční prostředky: 1. PO ZŠ a MŠ Soběšovice 650 000,00 Kč 2. Místní organizace na základě veřejnoprávních smluv: TJ Sokol Myslivecké sdružení Hráz Český zahrádkářský svaz SDH Soběšovice Klub důchodců Klub rodičů 9 150,00 Kč 3. Charita Český Těšín na základě veřejnoprávní smlouvy 70 000,00 Kč IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Přezkoumání hospodaření obce Soběšovice k 31.12.2016 provedl Krajský úřad Moravskoslezského kraje, odbor podpory korporátního řízení a kontroly dne 2.3.2017. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 bylo provedeno v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů a v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření vykonané dne 6.10.2016. Závěr: Při přezkoumání hospodaření dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2016 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM Obec Soběšovice je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Soběšovice, okres Frýdek-Místek, příspěvková organizace. Zřizovací listina byla vydána na základě usnesení Zastupitelstva obce Soběšovice ze dne 18. září 2002 podle 84 odst. 2 písm. e) zákona 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů, podle 14 odst. 2 zákona č. 564/1990 Sb., o státní správě a samosprávě ve školství, ve znění pozdějších předpisů a podle 27 zákona č. 205/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů k 1. lednu 2003. PO byl pro rok 2016 poskytnut příspěvek ve výši 650 000,00 Kč. Účetní závěrka Základní školy a Mateřské školy Soběšovice, okres Frýdek-Místek, PO k 31.12.2016 za účetní období 1.1.2016 31.12.2016 byla schválena radou obce dne 3.5.2017, usnesením č. 59/2017. viz. příloha č. 2 26.04.2017 11h35m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 7
XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Hospodářská činnost obce Soběšovice je uskutečňována od 1.10.2004 u vymezených činností. Jedná se o pronájmy kempů a parkovišť, pronájmy prostor v objektu Nová Husarůvka, provozování kabelové televize a dodávka tepla z kotelen. Výsledek hospodaření obce za rok 2016 činí po zdanění 127 862,16 Kč. Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Popovičová Olga Popovičová Olga Dámek Tomáš 26.04.2017 11h35m52s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 7