II. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2018 (Vyhláška MFČR č. 500/2002 Sb. - 39, 39a) A. OBECNÉ ÚDAJE O ÚČETNÍ JEDNOTCE 1. Název účetní jednotky: Z E P O BĚLOHRAD a.s. Sídlo: Dolní Nová Ves 56, 507 81 Lázně Bělohrad, Právní forma: akciová společnost Rozhodující předmět činnosti: zemědělská výroba Datum vzniku: 1.3.1996 Změny v OR za uplynulé účetní období: Zapsána Prokura: Ing. Roman Fiala prokurista; Organizační struktura: Nejvyšším orgánem společnosti je valná hromada. Představenstvo společnosti má 5 členů, dozorčí rada je tříčlenná. Společnost řídí hospodářské vedení v čele s ředitelem společnosti. Společnost je řízena přímo na principu výrobních odvětví. Představenstvo: Ing. Miroslav Máslo, předseda představenstva Ing. Josef Bičiště, místopředseda představenstva Ing. Marcela Dobšová, člen představenstva Martin Čížek, člen představenstva Václav Pour, člen představenstva Dozorčí rada : Ing. Václav Dobeš, předseda dozorčí rady Olga Divoká, člen dozorčí rady Vladislava Vojtíšková, člen dozorčí rady 2. Společnost nemá v žádné společnosti ani družstvu podíl nad 20 % základního kapitálu. Společnost je ve smyslu zákona o účetnictví malou účetní jednotkou, jejíž účetní závěrka podléhá auditu. 3. Zaměstnanci a mzdy: UKAZATEL Měř.jed. 2016 2017 2018 Průměrný počet zaměstnanců osob 32 28 29 - z toho členů řídících orgánů osob 4 4 4 Mzdové náklady celkem tis.kč 10225 9718 10630 - z toho členů řídících orgánů tis.kč 2265 2447 2967 Odměny statutárních orgánů tis.kč 250 330 330 4. Členům statutárního orgánu, dozorčího orgánu, ani řídícím pracovníkům nebyly poskytnuty žádné půjčky ani záruky.
B. INFORMACE O ÚČETNÍCH METODÁCH A OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ 1. Způsob ocenění: a) Zásob nakupovaných: - v pořizovací ceně - vytvořených ve vlastní režii: - na úrovni plánovaných kalkulací b) DHM vytvořeného ve vlastní režii: - na úrovni vlastních nákladů c) Cenných papírů a majetkových účastí: - v ceně pořízení d) Přírůstků a příchovků zvířat: - na úrovni plánovaných kalkulací 2. Reprodukční pořizovací hodnota nebyla v uplynulém účetním období použita. 3. Vedlejší pořizovací náklady u nakupovaných zásob se stávají součástí pořizovací ceny těchto zásob, zásoby jsou účtovány způsobem A a oceňovány průměrnou pořizovací cenou dle jednotlivých skladových položek. 4. Odpisové plány byly sestaveny podle jednotlivých druhů investičního majetku za použití rovnoměrného odepisování s přiřazenou dobou odepisování 5. Odložená daň celkem v částce 69 tis. Kč za rok 2018 vyplývá z rozdílu účetních a daňových zůstatkových cen odepisovaného majetku. Celková hodnota odložené daně činí k 31.12.2018 3.749 tis. Kč 6. Ocenění reálnou hodnotou společnost v roce 2018 nevyužila. 7. Pohledávky nebo závazky z obchodních vztahů se lhůtou splatnosti delší než 5 let společnost nemá. 8. Společnost nepřijala ani neposkytla žádné záruky vůči třetím stranám. 9. Společnost nevlastní, ani nenabyla žádné vlastní akcie. 10. Společnost v žádné další společnosti nevlastní majetkovou účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem. 11. Hlavním akcionářem je společnost AGROM TŘEBNOUŠEVES s. r. o., 508 01 Třebnouševes 18, která k datu 31.12.2018 vlastní 71,83 % akcií. Vzájemné vztahy s touto společností jsou popsány v samostatné zprávě o vztazích. C. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A K VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT 1. Hmotný a nehmotný majetek: a) Dlouhodobý hmotný majetek v tis. Kč: Dlouhodobý hmotný majetek v tis. Kč k 31.12.2018 DRUH MAJETKU Pořizovací cena Zůstatková cena 2017 2018 2017 2018 C e l k e m 154 995 179 716 76 283 97 246 - software 122 122 0 0 -pozemky 19 761 23 977 19 761 23 977 -budovy, haly a stavby 61 613 64 691 31 673 34 657 -sam. movité věci a soubory 52 297 56 565 11 485 12 517 -zákl. stádo a taž. zvířata 15 669 15 923 7 831 7 657 -nedokončený DHM 5 533 18 438 5 533 18 438 -poskytnuté zálohy na DHM 0 0 0
Jako dlouhodobý majetek jsou vykazována zvířata základního stáda, všechny ostatní kategorie jsou vykazovány jako zásoby. b) Rozpis majetku zatíženého zástavním právem a zajišťovacím převodem vlastnického práva v tis. Kč zůstatkové účetní hodnoty: D R U H M A J E T K U inv. č. 2016 2017 2018 Skot pro GE MB zajišťovací převod 16 118 17 089 16 276 Pohledávka za dodané mléko 2 897 3 829 3 463 Traktor ZETOR Forterra zajišťovací převod 201334 722 556 391 Rozmetadlo hnojiv ROEDW GEO 201305 101 0 0 Podmítač Horsch Joker 201402 853 684 515 JCB 541-70 Agri Plus 201401 1 380 1 069 808 Traktor John Deere zajišťovací převod 201505 3 649 3 044 2 439 Traktor John Deere zajišťovací převod 201702 0 2 654 2 499 Drtič slámy TEAGLE 201701 0 607 519 Pozemky 2 562 8 701 12 997 Seník HNV 201806 X X 4 531 JD 5090M 201803 X X 1 152 Žací lišty Fella 201810 X X 1 715 Hnojiště (zástava od 31.3.2015) 201407 5 609 5 492 5 375 C E L K E M 33 891 43 725 52 680 c) Počet a nominální hodnota investičních majetkových cenných papírů: Druh E M I T E N T ks Nom. hodnota 15 à 100.000 akcie AGROPODNIK, a.s. Jičín 3 à 10.000 1 à 5.000 Poř. hodnota Opr. položka 1.535.000 1.074.500 2. Společnost měla k 31.12.2018 celkem 361 akcionářů. Jediným akcionářem s podílem nad 40% akcií je AGROM TŘEBNOUŠEVES s.r.o. 3. Souhrnná výše pohledávek z obchodních vztahů k 31.12.2018 je 4.611 tis. Kč, jedná se o pohledávky ve splatnosti. K pohledávkám po splatnosti byla vytvořena opravná položka v plné výši 39 tis. Kč. 4. Společnost provedla k datu roční účetní uzávěrky odhad výše nárokových dotací v celkové částce 1.618 tis. na základě vyhlášených sazeb a v žádostech doložených výměr obhospodařovaných ploch, úroků z úvěrů a zaplaceného pojistného. 5. Společnost zúčtovala ve prospěch účtu 191 opravnou položku k zásobám v celkové výši 156 tis. Kč, zůstatek této položky je k 31.12.2018 189 tis. Kč. Jedná se o skladové zásoby, u nichž nebyl v posledních 24 měsících pohyb. 6. Vlastní kapitál a) Valná hromada Z E P O BĚLOHRAD a.s. v červnu 2018 schválila rozdělení zisku za rok 2017 a to příděl rezervnímu fondu 267 tis. Kč a 5.062 tis. Kč ponechala na účtu nerozděleného zisku minulých let, které byly takto zúčtovány. b) Zisk po zdanění za rok 2018 ve výši 688 tis. Kč zůstává jako HV ve schvalovacím řízení do rozhodnutí valné hromady. c) Základní kapitál zapsaný v OR ve výši 65.600 tis. Kč se skládá z 600 ks akcií ve jm. hodnotě 50.000,- Kč, 3.000 ks akcií ve jm. hodnotě 10.000,- Kč, 500 ks akcií ve jm. hodnotě 5.000,- Kč a 3.100 ks akcií
ve jmenovité hodnotě 1.000,- Kč. 7. Souhrnná výše závazků z obchodních vztahů činila k 31.12.2018 5.212 tis. Kč, závazky po lhůtě splatnosti jsou ve výši 39 tis. Kč. 8. Rezervy společnost nevytvářela. 9. Z E P O BĚLOHRAD a.s. se od roku 2017 účastní řešení projektu č. TH02030169 v rámci Programu na podporu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje EPSILON vyhlášeného Technologickou agenturou České republiky s názvem Vliv aplikace biologicky transformované organické hmoty a biouhlu na stabilitu produkčních vlastností půd a snížení enviromentálních rizik. Náklady vynaložené společností na výše uvedený projekt v roce 2018 činily 1.884 tis. Kč. 10. Rozpis dlouhodobých závazků (v tis. Kč) DLOUHODOBÝ MAJETEK 2017 2018 Odložený daňový závazek v tis. Kč 3 817 3 749 CELKEM 3 817 3 749 11. Rozpis tržeb (v tis. Kč) O D V Ě T V Í Rok 2016 Rok 2017 Rok 2018 Rostlinná výroba 24 850 18 339 19 100 Mléko 25 787 32 709 37 598 Zvířata 1 133 978 1 853 Ostatní 992 355 318 CELKEM 52 762 52 381 58 869 12. Výnosy ze zemědělské činnosti (v tis. Kč) U K A Z A T E L 2016 2017 2018 Výnosy ze zemědělské činnosti tis.kč 69 695 70 702 76 573 Celkové provozní výnosy tis.kč 71 308 71 475 77 316 % příjmů ze zemědělské výroby (dle SZIF) 97,74% 98,92% 99,04% Dotace do zemědělské činnosti 13 979 12 627 14 409 D. Přehled o změnách vlastního kapitálu
Účet Stav k 1.1.2017 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2017 Základní kapitál zapsaný v OR 411 65 600 0 0 65 600 Základní kapitál nezapsaný 419 0 0 0 0 Vlastní akcie 252 0 0 0 0 Emisní ážio 0 0 0 0 Rezervní fondy 421 2 054 267 0 2 321 Ostatní fondy ze zisku 423,427 91 0 5 86 Kapitálové fondy 413 456 0 0 456 Rozdíly z přecenění nezahr. do HV 0 0 0 0 Zisk účetních období 428,431 16 586 5 062 0 21 648 Ztráta účetních období 429 0 0 0 0 Zisk/ztráta za úč.období po zdanění 5 329 688 5 329 688 Vlastní kapitál celkem 90 116 6 017 5 334 90 799