NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2018 sestavený k 31.12.2018 (v Kč na dvě desetinná místa) OBEC SMRK IČO 00378623 Adresa ulice, č. p. Smrk 30 obec Smrk PSČ, pošta 675 01 Vladislav Kontaktní údaje telefon 568 888 224 fax e-mail smrk@obce.cz Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 1
I. Plnění rozpočtu příjmů (výpis položek dle druhového třídění) POL 1111 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci 700 000,00 820 570,00 820 569,35 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky 20 000,00 20 000,00 19 317,61 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou 70 000,00 76 273,00 76 272,12 1121 Daň z příjmů právnických osob 700 000,00 700 085,00 700 084,51 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 35 000,00 43 320,00 43 320,00 1211 Daň z přidané hodnoty 1 450 000,00 1 724 851,00 1 724 765,91 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fond - 33 221,20 32 694,00 1340 Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom. odpadu 55 000,00 90 099,00 90 099,00 1341 Poplatek ze psů 5 500,00 5 500,00 4 300,00 1361 Správní poplatky 100,00 400,00 350,00 1381 Daň z hazardních her s výj. dílčí daně z tech. her 15 000,00 20 500,00 20 068,41 1382 Zrušený odvod z loterií a pod. her kromě výh. hr. př. - 14,00 13,16 1511 Daň z nemovitých věcí 280 000,00 479 160,00 479 159,14 1xxx Daňové příjmy 3 330 600,00 4 013 993,20 4 011 013,21 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 107 000,00 108 842,00 101 224,00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti - 1 000,00 1 000,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 62 000,00 64 000,00 60 155,00 2132 Přijmy z pronájmu ost. nem. věcí a jejich částí 15 000,00 15 000,00 15 000,00 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 40 000,00 40 000,00 40 000,00 2141 Příjmy z úroků (část) 500,00 500,00 387,59 2222 Ost. příjmy z fin. vypoř. předch. let od jin.veř.ro - 25 450,00 25 450,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady - 128 466,00 128 466,00 2xxx Nedaňové příjmy 224 500,00 383 258,00 371 682,59 3111 Příjmy z prodeje pozemků 40 000,00 40 000,00 7 613,18 3113 Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodob. Maje. - 5 000,00 5 000,00 3121 Přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku - 52 000,00 52 000,00 3xxx Kapitálové příjmy 40 000,00 97 000,00 64 613,18 Vlastní příjmy (třídy 1+2+3) 3 595 100,00 4 494 251,20 4 447 308,98 4111 Neinvestiční přijaté transf. z všeob. pokl. správy SR - 36 677,00 36 677,00 4112 Neinv. př. transfery ze SR v rámci souhr.dot. vztahu 60 900,00 60 900,00 60 900,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů - 136 619,00 136 619,00 4134 Převody z rozpočtových účtů - - 1 332 411,00 4216 Ostatní invest. přijaté transf.ze státního rozpočtu - 387 638,24 387 638,24 4xxx Přijaté transfery 60 900,00 621 834,24 1 954 245,24 Rozpočtové příjmy (třídy 1+2+3+4) 3 656 000,00 5 116 085,44 6 401 554,22 II. Plnění rozpočtu výdajů (výpis položek dle druhového třídění) POL 5011 Platy zaměst. v pr. poměru vyjma zaměst. na služ.m. 210 000,00 210 000,00 184 018,00 5021 Ostatní osobní výdaje 230 000,00 257 826,00 194 073,00 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 600 000,00 608 200,00 608 135,00 5031 Povinné poj.na soc. zab. a přísp.na st. pol. zaměstnan 60 000,00 60 000,00 42 475,00 5032 Povinné poj. na veřejné zdravotní pojištění 125 000,00 116 800,00 71 399,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 1 000,00 1 000,00 770,00 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 2 500,00 2 500,00 2 308,00 5134 Prádlo, oděv a obuv - 15 000,00 15 000,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 1 000,00 3 000,00 3 000,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 90 000,00 61 823,00 46 167,10 5139 Nákup materiálu j. n. 110 000,00 117 822,00 91 358,26 2
II. Plnění rozpočtu výdajů (výpis položek dle druhového třídění) POL 5153 Plyn 55 000,00 48 630,00 47 110,00 5154 Elektrická energie 123 000,00 125 310,00 98 563,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 15 000,00 47 000,00 41 494,00 5161 Poštovní služby 500,00 2 000,00 1 831,00 5162 Služby elektronických komunikací 16 000,00 16 000,00 14 208,24 5163 Služby peněžních ústavů 26 000,00 27 420,00 25 031,60 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 25 000,00 25 000,00 18 156,00 5167 Služby školení a vzdělávání 2 000,00 2 000,00 1 590,00 5168 Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom. technol 31 000,00 34 000,00 30 030,28 5169 Nákup ostatních služeb 175 000,00 309 774,00 295 016,38 5171 Opravy a udržování 385 000,00 593 403,02 537 918,02 5173 Cestovné 4 000,00 4 846,00 3 608,00 5175 Pohoštění 33 000,00 33 340,00 19 394,00 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 20 000,00 20 000,00 16 516,00 5194 Věcné dary 1 500,00 500,00-5229 Ostatní neinv. transfery nezisk. a podob. organizacím 80 267,00 104 271,00 103 271,00 5321 Neinvestiční transfery obcím - 3 000,00 3 000,00 5329 Ostatní neinv. transfery veř.rozp. územní úrovně 5 360,00 6 420,00 6 420,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům - - 563 000,00 5348 Převody do vlastní pokladny - - 769 411,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 16 000,00 36 397,00 36 397,00 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st. fondům 35 000,00 43 320,00 43 320,00 5492 Dary obyvatelstvu - 5 000,00 5 000,00 5xxx Běžné výdaje (třída 5) 2 478 127,00 2 941 602,02 3 938 988,88 6121 Budovy, haly a stavby 2 400 000,00 3 084 000,00 2 979 547,64 6122 Stroje, přístroje a zařízení - 243 708,52 243 708,52 6xxx Kapitálové výdaje (třída 6) 2 400 000,00 3 327 708,52 3 223 256,16 Rozpočtové výdaje 4 878 127,00 6 269 310,54 7 162 245,04 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ (Příjmy - Výdaje) 1 222 127,00-1 153 225,10-760 690,82-3
III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Rozpočet po Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy + 8111 - - - Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů - 8112 - - - Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8113 - - - Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků - 8114 - - - Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/- 8115 1 222 127,00 1 153 225,10 760 690,82 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8117 - - - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8118 - - - Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8121 - - - Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů - 8122 - - - Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8123 - - - Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků - 8124 - - - Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/- 8125 - - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8127 - - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8128 - - - Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy + 8211 - - - Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů - 8212 - - - Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8213 - - - Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků - 8214 - - - Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/- 8215 - - - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8217 - - - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8218 - - - Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8221 - - - Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů - 8222 - - - Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8223 - - - Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků - 8224 - - - Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/- 8225 - - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8227 - - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8228 - - - Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru +/- 8901 - - - Nerealizované kurzové rozdíly +/- 8902 - - - Nepřevedené částky vyrovnávající schodek +/- 8905 - - - Financování (součet za třídu 8) 1 222 127,00 1 153 225,10 760 690,82 IV. Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Stav ke konci vyk. období Základní běžný účet ÚSC 4 281 177,40 795 933,82-3 485 243,58 Běžné účty fondů ÚSC - - - Běžné účty celkem 4 281 177,40 795 933,82-3 485 243,58 Pokladna - 35 243,00 35 243,00 4
V. Peněžní fondy - informativně Název bankovního účtu Počáteční zůstatek - - - Příjmy celkem - - - Výdaje celkem - - - Obrat - - - Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) - - - Změna stavu - - - Financování - třída 8 - - - VI. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 12 251,23-12 251,23 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 233 800,00-233 800,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 13 281 569,12 4 375 556,48 17 657 125,60 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmot. MV 1 956 893,10 132 108,52 2 089 001,62 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 068 814,92 26 690,90 1 095 505,82 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 9 358 122,61 165,33-9 357 957,28 Kulturní předměty 4 000,00-4 000,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 1 943 206,84 1 396 008,84-547 198,00 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 30 000,00-30 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 12 251,23- - 12 251,23- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 65 722,00-11 108,00-76 830,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 5 899 100,00-294 643,00-6 193 743,00- Oprávky k samost. HM věcem a souborům HM věcí 1 156 302,10-69 853,00-1 226 155,10- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 1 068 814,92-26 690,90-1 095 505,82- Materiál Materiál na skladě 10 649,12 13 427,92 24 077,04 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti - 817,00-817,00- OP k odběratelům 1 534,40-598,40 936,00- VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů - 136 619,00 136 619,00 4134 Převody z rozpočtových účtů - - 1 332 411,00 5321 Neinvestiční transfery obcím - 3 000,00 3 000,00 5329 Ostatní neinv. transfery veř. rozp. územní úrovně 5 360,00 6 420,00 6 420,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům - - 563 000,00 5
VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text VIII. Vyúčtování fin. vztahů ke st. rozpočtu, st. fondům a národnímu fondu UZ POL Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje 15974 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního 775 276,48 x 387 638,24 x 15974 6121 Budovy, haly a stavby x 164 126,40- x 164 126,40 15974 775 276,48 164 126,40-387 638,24 164 126,40 98008 4111 Neinvestiční přijaté transf.z 14 364,00 x 14 364,00 x 98008 5021 Ostatní osobní výdaje x 9 994,00- x 9 994,00 98008 5139 Nákup materiálu j. n. x 2 387,00- x 2 387,00 98008 5173 Cestovné x 423,00- x 423,00 98008 5175 Pohoštění x 1 560,00- x 1 560,00 98008 14 364,00 14 364,00-14 364,00 14 364,00 98187 4111 Neinvestiční přijaté transf.z 22 313,00 x 22 313,00 x 98187 5021 Ostatní osobní výdaje x 17 832,00- x 17 832,00 98187 5139 Nákup materiálu j. n. x 2 498,00- x 2 498,00 98187 5169 Nákup ostatních služeb x 780,00- x 780,00 98187 5173 Cestovné x 423,00- x 423,00 98187 5175 Pohoštění x 780,00- x 780,00 98187 volby do obecních zastupitelstev 22 313,00 22 313,00-22 313,00 22 313,00 IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 6
Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za Statutární zástupce 7