Obec Bohuslavice ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2012 (v Kč) sestavený ke dni 25.04.2013 Údaje o organizaci identifikační číslo 00302384 název Obec Bohuslavice ulice, č.p. Bohuslavice 2 obec Dubicko PSČ, pošta 789 72 Kontaktní údaje telefon 583 444 334 fax e-mail oubohuslavice@seznam.cz WWW stránky www.bohuslavice.cz Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 25.04.2013 13h50m12s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 8
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 3 423 000,00 3 439 000,00 3 592 644,21 Nedaňové příjmy 983 000,00 1 167 000,00 1 157 138,20 Kapitálové příjmy Přijaté transfery 80 000,00 1 057 778,60 2 357 778,60 Příjmy celkem 4 486 000,00 5 663 778,60 7 107 561,01 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 700 000,00 700 000,00 761 984,52 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 15 000,00 15 000,00 13 742,03 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 60 000,00 60 000,00 81 381,17 111 Daně z příjmů fyzických osob 775 000,00 775 000,00 857 107,72 1121 Daň z příjmů právnických osob 710 000,00 710 000,00 799 247,45 112 Daně z příjmů právnických osob 710 000,00 710 000,00 799 247,45 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 1 485 000,00 1 485 000,00 1 656 355,17 1211 Daň z přidané hodnoty 1 500 000,00 1 500 000,00 1 458 193,00 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 1 500 000,00 1 500 000,00 1 458 193,00 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 1 500 000,00 1 500 000,00 1 458 193,00 1337 Poplatek za komunální odpad 125 000,00 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 125 000,00 1340 Poplatek za provoz systému shrom...komun.odpadů 125 000,00 126 371,00 1341 Poplatek ze psů 7 000,00 7 000,00 7 383,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 1 000,00 920,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 7 000,00 133 000,00 134 674,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 15 000,00 11 149,08 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 15 000,00 11 149,08 1361 Správní poplatky 6 000,00 6 000,00 6 620,00 136 Správní poplatky 6 000,00 6 000,00 6 620,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 138 000,00 154 000,00 152 443,08 1511 Daň z nemovitostí 300 000,00 300 000,00 325 652,96 151 Daně z majetku 300 000,00 300 000,00 325 652,96 15 Majetkové daně 300 000,00 300 000,00 325 652,96 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 3 423 000,00 3 439 000,00 3 592 644,21 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 740 000,00 751 500,00 734 297,00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 500,00 600,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 740 000,00 752 000,00 734 897,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 30 000,00 30 000,00 30 114,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 183 000,00 178 000,00 179 390,00 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 15 000,00 15 000,00 14 632,00 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 1 000,00 1 386,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 228 000,00 224 000,00 225 522,00 2141 Příjmy z úroků (část) 5 000,00 10 000,00 12 505,20 214 Výnosy z finančního majetku 5 000,00 10 000,00 12 505,20 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 973 000,00 986 000,00 972 924,20 2310 Příjmy z prod.krátk. a drob.dlouhod.majetku 3 000,00 3 000,00 231 Příjmy z prod.krátk. a drob.dlouhod.majetku 3 000,00 3 000,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 10 000,00 178 000,00 181 214,00 232 Ostatní nedaňové příjmy 10 000,00 178 000,00 181 214,00 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 10 000,00 181 000,00 184 214,00 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 983 000,00 1 167 000,00 1 157 138,20 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 4 406 000,00 4 606 000,00 4 749 782,41 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 22 000,00 22 000,00 25.04.2013 13h50m12s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 80 000,00 153 700,00 153 700,00 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 152 569,60 152 569,60 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 80 000,00 328 269,60 328 269,60 4134 Převody z rozpočtových účtů 1 300 000,00 413 Převody z vlastních fondů 1 300 000,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 80 000,00 328 269,60 1 628 269,60 4216 Ost.inv.přij.transf.ze státního rozpočtu 229 509,00 229 509,00 421 Investiční přijaté transf.od veř.r.ústř.úrovně 229 509,00 229 509,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 500 000,00 500 000,00 422 Invest.přij.tra.od veř.rozp.územní úrovně 500 000,00 500 000,00 42 Investiční přijaté transfery 729 509,00 729 509,00 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 80 000,00 1 057 778,60 2 357 778,60 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 4 486 000,00 5 663 778,60 7 107 561,01 25.04.2013 13h50m12s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 8
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 3 918 000,00 4 575 269,60 5 566 842,68 Kapitálové výdaje 568 000,00 4 270 509,00 3 174 326,00 Výdaje celkem 4 486 000,00 8 845 778,60 8 741 168,68 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 285 000,00 295 000,00 294 254,00 501 Platy 285 000,00 295 000,00 294 254,00 5021 Ostatní osobní výdaje 153 000,00 219 000,00 206 841,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 230 000,00 230 000,00 212 888,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 383 000,00 449 000,00 419 729,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 95 000,00 95 000,00 90 625,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 60 000,00 60 000,00 51 632,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 2 000,00 2 000,00 1 458,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 157 000,00 157 000,00 143 715,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 825 000,00 901 000,00 857 698,00 5132 Ochranné pomůcky 2 000,00 2 000,00 48,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 8 000,00 9 000,00 8 775,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 50 000,00 55 000,00 53 819,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 45 000,00 142 000,00 110 428,00 513 Nákup materiálu 105 000,00 208 000,00 173 070,00 5141 Úroky vlastní 7 000,00 6 664,17 514 Úroky a ostatní finanční výdaje 7 000,00 6 664,17 5151 Studená voda 1 000,00 3 000,00 2 818,00 5153 Plyn 127 000,00 129 000,00 111 352,66 5154 Elektrická energie 184 000,00 186 000,00 115 234,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 15 000,00 15 000,00 11 329,00 515 Nákup vody, paliv a energie 327 000,00 333 000,00 240 733,66 5161 Služby pošt 4 000,00 6 000,00 5 734,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 23 000,00 30 000,00 29 450,91 5163 Služby peněžních ústavů 28 000,00 33 000,00 31 099,00 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 10 000,00 10 000,00 7 200,00 5167 Služby školení a vzdělávání 15 000,00 15 000,00 12 470,00 5169 Nákup ostatních služeb 1 028 000,00 1 153 500,00 1 071 218,02 516 Nákup služeb 1 108 000,00 1 247 500,00 1 157 171,93 5171 Opravy a udržování 742 000,00 764 500,00 728 885,56 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 1 000,00 1 000,00 1 104,00 5175 Pohoštění 2 000,00 4 000,00 3 942,00 517 Ostatní nákupy 745 000,00 769 500,00 733 931,56 5192 Poskyt.neinvestiční přísp.a náhrady (část) 8 000,00 7 600,00 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 110 000,00 110 000,00 105 244,00 5194 Věcné dary 22 000,00 22 000,00 21 788,00 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 132 000,00 140 000,00 134 632,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 2 417 000,00 2 705 000,00 2 446 203,32 5212 Neinv.tra.nefinančním podn.subj.-fyz.osobám 1 000,00 1 000,00 521 Neinvestiční transf.podnikatelským subjektům 1 000,00 1 000,00 5221 Neinv.transf.obecně prospěšným společnostem 7 000,00 6 508,00 5222 Neinv.transf.občanským sdružením 1 000,00 1 000,00 1 000,00 5223 Neinv.transf.církvím a náboženským společ. 10 000,00 10 000,00 5229 Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím 8 000,00 7 000,00 7 581,80 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 9 000,00 25 000,00 25 089,80 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím 9 000,00 26 000,00 26 089,80 5321 Neinvestiční transfery obcím 181 000,00 150 000,00 147 350,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 29 000,00 22 000,00 21 890,00 25.04.2013 13h50m12s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 210 000,00 172 000,00 169 240,00 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným PO 451 000,00 495 700,00 495 050,00 5336 Neinv.transf.zřízeným příspěvkovým organizacím 152 569,60 152 569,60 533 Neinv.transfery přísp.a podobným organizacím 451 000,00 648 269,60 647 619,60 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 1 300 000,00 534 Převody vlastním fondům 1 300 000,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 4 870,00 121 870,00 119 866,96 5364 Vratky veř.rozp.úst.úr.transf.posk.v min.r.obd. 130,00 130,00 125,00 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 5 000,00 122 000,00 119 991,96 53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 666 000,00 942 269,60 2 236 851,56 5901 Nespecifikované rezervy 1 000,00 1 000,00 590 Ostatní neinvestiční výdaje 1 000,00 1 000,00 59 Ostatní neinvestiční výdaje 1 000,00 1 000,00 5 Běžné výdaje (třída 5) 3 918 000,00 4 575 269,60 5 566 842,68 6121 Budovy, haly a stavby 568 000,00 3 834 000,00 2 738 882,00 6122 Stroje, přístroje a zařízení 436 509,00 435 444,00 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 568 000,00 4 270 509,00 3 174 326,00 61 Investiční nákupy a související výdaje 568 000,00 4 270 509,00 3 174 326,00 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 568 000,00 4 270 509,00 3 174 326,00 Výdaje celkem (třída 5+6) 4 486 000,00 8 845 778,60 8 741 168,68 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 3 182 000,00-1 633 607,67-25.04.2013 13h50m12s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 8
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 2 182 000,00 629 202,15 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 1 000 000,00 1 000 000,00 Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vlád.sektoru (+/-) 8901 4 405,52 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 3 182 000,00 1 633 607,67 IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 2 348 839,43 629 202,15-1 719 637,28 629 202,15 Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 2 348 839,43 629 202,15-1 719 637,28 629 202,15 Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 26 117,00 26 117,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 99 960,00 99 960,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 38 257 770,88 2 908 478,60 41 166 249,48 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 1 001 442,00 435 444,00 1 436 886,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 863 025,39 15 746,10-847 279,29 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 2 676 686,60 2 676 686,60 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 919 696,60 153 996,60-765 700,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 26 117,00-26 117,00- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 47 481,00-11 877,00-59 358,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 13 321 214,00-689 029,00-14 010 243,00- Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí 355 593,00-174 686,25-530 279,25- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 863 025,39-15 746,10 847 279,29- Materiál Materiál na skladě 2 085,50 2 085,50- Opravné položky k pohledávkám 25.04.2013 13h50m12s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 8
VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Opravné položky k dlouhodobým pohledávkám z ručení 804,20-804,20- Opravné položky k odběratelům 6 232,40-5 888,00 344,40- VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4134 Převody z rozpočtových účtů 1 300 000,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 500 000,00 500 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 181 000,00 150 000,00 147 350,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 29 000,00 22 000,00 21 890,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 1 300 000,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 17928 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 229 509,00 x 229 509,00 x 17928 6122 Stroje, přístroje a zařízení x 229 509,00- x 229 509,00 17928 dotace MMR Dětské hřiště 229 509,00 229 509,00-229 509,00 229 509,00 33123 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 152 569,60 x 152 569,60 x 33123 5336 Neinvest.transfery zřízeným příspěvkovým organizac x 152 569,60- x 152 569,60 33123 152 569,60 152 569,60-152 569,60 152 569,60 98193 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 22 000,00 x 22 000,00 x 98193 5021 Ostatní osobní výdaje x 15 000,00- x 10 736,00 98193 5139 Nákup materiálu j.n. x 6 000,00- x 1 335,00 98193 5175 Pohoštění x 1 000,00- x 762,00 98193 volby do zastupitelstev krajů 22 000,00 22 000,00-22 000,00 12 833,00 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Přezkoumání hospodaření obce Bohuslavice za rok 2012 bylo provedeno 14.2.2013 zaměstnanci Krajského úřadu Olomouckého kraje, odborem kontroly, na základě žádosti starosty obce. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Bohuslavice za rok 2012 je součástí závěrečného účtu pro jeho projednávání v zastupitelstvu obce Bohuslavice. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření obce Bohuslavice za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí). viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM Základní škola a Mateřská škola,bohuslavice,okres Šumperk,příspěvková organizace, IČ 70987335 viz. příloha č. 2 25.04.2013 13h50m12s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 8
XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Účetní výkazy viz.příloha č.3 Rozvaha-bilance k 31.12.2012, Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2012, Příloha k 31.12.2012 Rozpočet na rok 2012 byl schválen zastupitelstvem obce Bohuslavice dne 14.12.2011 ve výši 4.486.000,- Kč v příjmech a 4.486.000,- Kč ve výdajích. V roce 2012 bylo schváleno 6 rozpočtových změn, po kterých celková výše rozpočtu na rok 2012 činila v příjmech 5.663.778,60 Kč, ve výdajích 8.845.778,60 Kč, ve financování +3.182.000,- Kč. Vyvěšeno: 25.4.2013 Sundáno: Schváleno ZO: Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně do 13.5.2013 na Obecním úřadě Bohuslavice nebo ústně na veřejném zasedání zastupitelstva obce. Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Věra Plháková Věra Plháková Bc. Luboš Vlček 25.04.2013 13h50m12s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8/ 8