ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2018 sestavený k 31.12.2018 (v Kč na dvě desetinná místa) Obec Rozstání IČO 288721 Adresa Kontaktní údaje ulice, č.p. obec PSČ, pošta telefon fax email Rozstání 77 Rozstání 79862 582395417 ourozstani@iol.cz Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně V. Peněžní fondy informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 1 z 8
I. Plnění rozpočtu příjmů (výpis položek dle druhového třídění) POL Název položky 1111 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci 1 610 000,00 2 111 700,00 2 111 661,31 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky 40 000,00 49 000,00 48 953,75 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou 155 000,00 193 500,00 193 360,68 1121 Daň z příjmů právnických osob 1 600 000,00 1 775 500,00 1 775 200,29 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 111 000,00 110 960,00 1211 Daň z přidané hodnoty 3 050 000,00 4 370 800,00 4 370 749,26 1333 Poplatky za uložení odpadů 6 000,00 25 000,00 24 765,00 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fond 1 400,00 1 323,22 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 3 300,00 3 239,20 1341 Poplatek ze psů 5 000,00 5 900,00 5 883,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 700,00 700,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 22 000,00 26 300,00 26 265,00 1356 Příjmy úhrad za dobývání nerostů a popl.za geol.pr 18 000,00 67 000,00 64 627,00 1361 Správní poplatky 10 000,00 10 000,00 9 670,00 1381 Daň z hazardních her s výj. dílčí daně z tech. her 23 000,00 51 000,00 50 901,19 1382 Zrušený odvod z loterií a pod.her kromě výh.hr.př. 33,00 32,99 1511 Daň z nemovitých věcí 506 000,00 575 400,00 575 318,02 1xxx Daňové příjmy 7 045 700,00 9 377 533,00 9 372 909,91 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 744 000,00 947 700,00 946 710,46 2112 Příjmy z prod. zboží (již nakoup. za úč. prodeje) 4 000,00 8 300,00 8 270,00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 3 700,00 3 630,00 2122 Odvody příspěvkových organizací 338 000,00 344 000,00 343 876,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 35 000,00 37 000,00 36 485,00 2132 Přijmy z pronájmu ost. nem. věcí a jejich částí 66 000,00 67 400,00 67 400,00 2141 Příjmy z úroků (část) 500,00 513,00 512,62 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 44 000,00 46 000,00 45 815,00 2211 Sankční platby přijaté od státu, obcí a krajů 500,00 500,00 2321 Přijaté neinvestiční dary 100 000,00 100 000,00 2322 Přijaté pojistné náhrady 11 200,00 11 200,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 48 000,00 68 800,00 68 738,00 2328 Neidentifikované příjmy 2 500,00 2 500,00 2xxx Nedaňové příjmy 1 279 500,00 1 637 613,00 1 635 637,08 3111 Příjmy z prodeje pozemků 5 000,00 6 000,00 5 310,00 3113 Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodob.maje 1 000,00 1 000,00 3201 Příjmy z prodeje akcií 929 962,00 929 961,51 3xxx Kapitálové příjmy 5 000,00 936 962,00 936 271,51 Vlastní příjmy (třídy 1+2+3) 8 330 200,00 11 952 108,00 11 944 818,50 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 141 774,00 141 774,00 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 119 000,00 126 500,00 126 500,00 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 90 000,00 274 986,00 274 986,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 88 000,00 87 990,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 41 000,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 79 000,00 69 750,00 4xxx Přijaté transfery 209 000,00 710 260,00 742 000,00 Rozpočtové příjmy (třídy 1+2+3+4) 8 539 200,00 12 662 368,00 12 686 818,50 II. Plnění rozpočtu výdajů POL Název položky (výpis položek dle druhového třídění) 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m. 737 000,00 827 360,00 682 398,00 2 z 8
II. Plnění rozpočtu výdajů POL Název položky (výpis položek dle druhového třídění) 5019 Ostatní platy 3 403,00 3 392,73 5021 Ostatní osobní výdaje 421 800,00 500 600,00 355 409,00 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 720 000,00 939 200,00 939 190,00 5024 Odstupné 45 000,00 45 000,00 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan 304 000,00 349 100,00 341 738,00 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 163 000,00 176 700,00 160 092,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 4 300,00 4 056,00 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 4 500,00 5132 Ochranné pomůcky 5 500,00 5 493,00 5134 Prádlo, oděv a obuv 5 000,00 50 085,00 45 413,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 32 000,00 36 700,00 36 343,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 26 000,00 37 500,00 27 238,00 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) 6 000,00 8 500,00 8 228,00 5139 Nákup materiálu j.n. 246 000,00 363 244,00 208 413,74 5141 Úroky vlastní 85 000,00 115 000,00 114 901,86 5151 Studená voda 10 000,00 16 200,00 8 212,95 5153 Plyn 120 000,00 120 000,00 101 366,00 5154 Elektrická energie 540 000,00 544 500,00 400 969,34 5156 Pohonné hmoty a maziva 84 000,00 89 135,00 57 078,00 5161 Poštovní služby 3 000,00 3 000,00 2 100,00 5162 Služby elektronických komunikací 39 000,00 39 570,00 36 611,94 5163 Služby peněžních ústavů 113 000,00 113 000,00 88 285,30 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 10 000,00 10 000,00 5167 Služby školení a vzdělávání 12 000,00 16 900,00 11 520,00 5168 Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom.technol 62 000,00 72 800,00 72 745,97 5169 Nákup ostatních služeb 1 017 000,00 1 452 400,00 1 381 439,82 5171 Opravy a udržování 157 000,00 1 176 168,00 1 042 843,77 5173 Cestovné 1 500,00 4 100,00 2 676,00 5175 Pohoštění 37 000,00 45 464,00 29 017,00 5179 Ostatní nákupy j.n. 1 500,00 1 500,00 1 500,00 5194 Věcné dary 17 000,00 17 000,00 12 561,00 5223 Neinv.transfery církvím a naboženským společnostem 75 000,00 75 000,00 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.organizacím 51 200,00 55 200,00 54 360,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 4 200,00 3 932,00 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 16 000,00 16 000,00 16 000,00 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ 1 228 000,00 1 234 000,00 1 233 876,00 5339 Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organ. 46 600,00 46 600,00 43 960,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 41 000,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 17 000,00 1 100,00 21 492,06 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 6 600,00 678,00 5364 Vratky transferů poskytnutých z veř. rozpočtů ÚÚ 31 300,00 31 300,00 31 296,00 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fondům 111 000,00 110 960,00 5424 Náhrady mezd v době nemoci 2 400,00 2 131,00 5492 Dary obyvatelstvu 107 000,00 107 000,00 103 000,00 5xxx Běžné výdaje (třída 5) 6 471 400,00 8 872 129,00 7 963 918,48 6119 Ostatní nákupy dlouhodobého nehmotného majetku 250 000,00 329 000,00 196 500,00 6121 Budovy, haly a stavby 450 000,00 10 000,00 6130 Pozemky 1 200,00 1 180,00 6349 Ostatní invest. transf.veř.rozpočtům územní úrovně 12 000,00 12 000,00 10 576,00 6xxx Kapitálové výdaje (třída 6) 712 000,00 352 200,00 208 256,00 3 z 8
Rozpočtové výdaje 7 183 400,00 9 224 329,00 8 172 174,48 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ (Příjmy Výdaje) 1 355 800,00 3 438 039,00 4 514 644,02 4 z 8
III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Rozpočet po Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy + 8111 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8113 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků 8114 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8115 555 800,00 2 638 035,00 3 566 926,59 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy + 8117 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8121 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8123 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků 8124 800 000,00 800 004,00 800 004,00 Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/ 8125 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity příjmy + 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity výdaje 8128 Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy + 8211 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8213 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků 8214 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8215 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy + 8217 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 8218 Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8221 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8223 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků 8224 Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/ 8225 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity příjmy + 8227 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity výdaje 8228 Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru 8901 147 713,43 +/ Nerealizované kurzové rozdíly +/ 8902 Nepřevedené částky vyrovnávající schodek +/ 8905 Financování (součet za třídu 8) 1 355 800,00 3 438 039,00 4 514 644,02 IV. Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Stav ke konci vyk. období Základní běžný účet ÚSC 7 629 620,29 3 566 926,59 11 196 546,88 Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 7 629 620,29 3 566 926,59 11 196 546,88 Pokladna 5 z 8
V. Peněžní fondy informativně Název bankovního účtu Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování třída 8 VI. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 182 006,00 26 499,00 155 507,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 755 230,00 755 230,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 71 346 057,58 2 187 344,00 73 533 401,58 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmot. MV 5 178 709,79 80 927,11 5 259 636,90 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 707 828,52 14 107,20 1 693 721,32 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 5 938 629,00 47 055,00 5 985 684,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 196 500,00 196 500,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 454 994,00 2 187 844,00 267 150,00 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 70 010,00 70 010,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 182 006,00 26 499,00 155 507,00 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetk 468 938,00 35 872,00 504 810,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 8 401 369,88 1 027 908,00 9 429 277,88 Oprávky k samost. HM věcem a souborům HM věcí 1 966 704,67 294 198,00 2 260 902,67 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 1 707 828,52 14 107,20 1 693 721,32 Materiál Materiál na skladě 9 914,66 925,74 8 988,92 Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě 16 704,10 196,74 16 507,36 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám OP k odběratelům 1 483,20 1 483,20 VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text 4122 4134 4222 5321 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 88 000,00 87 990,00 Převody z rozpočtových účtů 41 000,00 Investiční přijaté transfery od krajů 79 000,00 69 750,00 Neinvestiční transfery obcím 4 200,00 3 932,00 6 z 8
VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text 5329 5345 6349 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 16 000,00 16 000,00 16 000,00 Převody vlastním rozpočtovým účtům 41 000,00 Ostatní invest. transf.veř.rozpočtům územní úrovně 12 000,00 12 000,00 10 576,00 VIII. Vyúčtování fin. vztahů ke st. rozpočtu, st. fondům a národnímu fondu UZ POL Název položky Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje 13013 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. 76 064,00 x 76 064,00 x 13013 5011 rozpočtu Platy zaměst. v pr.poměru vyjma x 56 360,00 x 55 171,54 13013 5031 zaměst. Povinné poj.na služ.m. soc.zab.a přísp.na x 17 000,00 x 13 794,97 13013 5032 st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní x 6 100,00 x 4 966,49 13013 5424 pojištění Náhrady mezd v době nemoci x 2 400,00 x 2 131,00 13013 76 064,00 81 860,00 76 064,00 76 064,00 13101 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. 105 000,00 x 105 000,00 x 13101 5011 rozpočtu Platy zaměst. v pr.poměru vyjma x 75 000,00 x 84 638,00 13101 5031 zaměst. Povinné poj.na služ.m. soc.zab.a přísp.na x 23 000,00 x 20 362,00 13101 st.pol.zaměstnan Aktivní politika zaměstnanosti pro OkÚ 105 000,00 98 000,00 105 000,00 105 000,00 14004 a obce 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. 93 922,00 x 93 922,00 x 14004 5134 rozpočtu Prádlo, oděv a obuv x 16 585,00 x 16 585,00 14004 5139 Nákup materiálu j.n. x 62 534,00 x 62 534,00 14004 5156 Pohonné hmoty a maziva x 5 135,00 x 5 135,00 14004 5171 Opravy a udržování x 9 668,00 x 9 668,00 14004 93 922,00 93 922,00 93 922,00 93 922,00 98008 4111 Neinvestiční přijaté transf.z 51 774,00 x 51 774,00 x 98008 5021 všeob.pokl.správy Ostatní osobní výdaje SR x 24 800,00 x 24 745,00 98008 5139 Nákup materiálu j.n. x 460,00 x 451,00 98008 5173 Cestovné x 1 100,00 x 1 081,00 98008 5175 Pohoštění x 4 064,00 x 4 056,00 98008 51 774,00 30 424,00 51 774,00 30 333,00 98187 4111 Neinvestiční přijaté transf.z 90 000,00 x 90 000,00 x 98187 5019 všeob.pokl.správy Ostatní platy SR x 1 503,00 x 1 502,73 98187 5021 Ostatní osobní výdaje x 49 000,00 x 47 604,00 98187 5139 Nákup materiálu j.n. x 350,00 x 325,00 98187 5173 Cestovné x 1 500,00 x 1 281,00 98187 5175 Pohoštění x 4 400,00 x 4 368,00 98187 volby do obecních zastupitelstev 90 000,00 56 753,00 90 000,00 55 080,73 IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 7 z 8
Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za Statutární zástupce 8 z 8