ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2018 sestavený k 31.12.2018 (v Kč na dvě desetinná místa) Svazek obcí "ÚPA" IČO 71211721 Adresa Kontaktní údaje ulice, č.p. obec PSČ, pošta telefon fax email Náměstí T.G. Masaryka 120 Červený Kostelec 54941 Červený Kostelec 735175758 urad@zabrodi.cz Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně V. Peněžní fondy informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 1 z 6
I. Plnění rozpočtu příjmů (výpis položek dle odvětvového a druhového třídění) ODPA POL Název položky 0 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 1 833 843,76 1 833 843,76 0 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 394 480,00 984 286,00 984 286,00 0 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 89 000,00 89 000,00 0 Bez ODPA 394 480,00 2 907 129,76 2 907 129,76 3639 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 4 000,00 33 725,00 33 725,00 3639 2322 Přijaté pojistné náhrady 53 600,00 53 528,00 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n. 4 000,00 87 325,00 87 253,00 3900 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 1 029 600,00 1 199 600,00 1 198 772,00 3900 Ost. činnosti souvis. se službami pro obyvatelstvo 1 029 600,00 1 199 600,00 1 198 772,00 6310 2141 Příjmy z úroků (část) 500,00 500,00 51,18 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 500,00 500,00 51,18 6330 4134 Převody z rozpočtových účtů 800 000,00 6330 Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně 800 000,00 Rozpočtové příjmy 1 428 580,00 4 194 554,76 4 993 205,94 II. Plnění rozpočtu výdajů ODPA POL Název položky (výpis položek dle odvětvového a druhového třídění) 3639 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m. 116 470,00 116 468,00 3639 5021 Ostatní osobní výdaje 20 000,00 10 000,00 10 000,00 3639 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan 29 120,00 29 119,00 3639 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 10 480,00 10 479,00 3639 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 10 000,00 30 270,00 30 270,00 3639 5139 Nákup materiálu j.n. 12 000,00 16 870,00 16 865,00 3639 5161 Poštovní služby 1 000,00 1 000,00 908,00 3639 5162 Služby elektronických komunikací 1 000,00 581,00 3639 5167 Služby školení a vzdělávání 20 000,00 4 600,00 4 570,00 3639 5168 Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom.technol 20 000,00 15 030,00 15 022,15 3639 5169 Nákup ostatních služeb 38 000,00 38 000,00 37 012,00 3639 5171 Opravy a udržování 30 000,00 105 000,00 104 516,11 3639 5173 Cestovné 12 000,00 20 550,00 19 997,00 3639 5175 Pohoštění 4 500,00 700,00 560,00 3639 5179 Ostatní nákupy j.n. 10 000,00 10 000,00 10 000,00 3639 5365 Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fondům 2 000,00 2 000,00 3639 5629 Ostatní neinv.půjčené prostř.nezisk.a podob.organ. 600 000,00 600 000,00 600 000,00 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n. 779 500,00 1 011 090,00 1 006 367,26 3900 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m. 768 300,00 1 859 364,87 1 859 302,00 3900 5021 Ostatní osobní výdaje 62 030,00 62 025,00 3900 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan 150 000,00 485 000,00 463 505,00 3900 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 55 000,00 171 000,00 166 753,00 3900 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 3 000,00 8 500,00 8 304,00 3900 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 33 110,00 33 102,00 3900 5139 Nákup materiálu j.n. 5 440,00 5 440,00 3900 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 120 000,00 120 000,00 116 160,00 3900 5167 Služby školení a vzdělávání 75 710,00 75 710,00 3900 5169 Nákup ostatních služeb 42 090,00 42 090,00 3900 5173 Cestovné 20 000,00 18 787,00 3900 5175 Pohoštění 3 350,00 3 343,00 3900 5424 Náhrady mezd v době nemoci 2 426,00 2 426,00 2 z 6
II. Plnění rozpočtu výdajů ODPA POL Název položky (výpis položek dle odvětvového a druhového třídění) 3900 Ost. činnosti souvis. se službami pro obyvatelstvo 1 096 300,00 2 888 020,87 2 856 947,00 6310 5163 Služby peněžních ústavů 1 000,00 2 420,00 2 414,80 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 1 000,00 2 420,00 2 414,80 6320 5163 Služby peněžních ústavů 42 900,00 51 900,00 51 638,00 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 42 900,00 51 900,00 51 638,00 6330 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 800 000,00 6330 Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně 800 000,00 6399 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 50,00 50,00 9,72 6399 Ostatní finanční operace 50,00 50,00 9,72 Rozpočtové výdaje 1 919 750,00 3 953 480,87 4 717 376,78 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ (Příjmy Výdaje) 491 170,00 241 073,89 275 829,16 3 z 6
III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Rozpočet po Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy + 8111 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8113 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků 8114 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8115 491 170,00 241 073,89 279 255,16 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy + 8117 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8121 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8123 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků 8124 Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/ 8125 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity příjmy + 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity výdaje 8128 Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy + 8211 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8213 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků 8214 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8215 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy + 8217 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 8218 Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8221 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8223 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků 8224 Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/ 8225 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity příjmy + 8227 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity výdaje 8228 Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru +/ 8901 3 426,00 Nerealizované kurzové rozdíly +/ 8902 Nepřevedené částky vyrovnávající schodek +/ 8905 Financování (součet za třídu 8) 491 170,00 241 073,89 275 829,16 IV. Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Stav ke konci vyk. období Základní běžný účet ÚSC 1 122 083,30 279 255,16 1 401 338,46 Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 1 122 083,30 279 255,16 1 401 338,46 Pokladna 4 z 6
V. Peněžní fondy informativně Název bankovního účtu Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování třída 8 VI. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 436 638,00 436 638,00 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmot. MV 24 152 676,00 24 152 676,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 801 618,00 63 372,00 864 990,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 436 638,00 436 638,00 Oprávky k samost. HM věcem a souborům HM věcí 6 450 841,32 1 592 711,16 8 043 552,48 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 801 618,00 63 372,00 864 990,00 VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text 4121 4122 4134 5345 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 394 480,00 984 286,00 984 286,00 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 89 000,00 89 000,00 Převody z rozpočtových účtů 800 000,00 Převody vlastním rozpočtovým účtům 800 000,00 VIII. Vyúčtování fin. vztahů ke st. rozpočtu, st. fondům a národnímu fondu UZ POL Název položky Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje 13013 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. 1 833 843,76 x 1 833 843,76 x 13013 5011 rozpočtu Platy zaměst. v pr.poměru vyjma x 1 075 802,87 x 897 785,35 13013 5021 zaměst. Ostatní osobní na služ.m. výdaje x 61 122,00 x 60 573,75 13013 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na x 216 130,01 x 224 447,10 13013 5032 st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní x 77 800,00 x 80 790,50 13013 5137 pojištění Drobný hmotný dlouhodobý majetek x 33 110,00 x 31 446,90 13013 5139 Nákup materiálu j.n. x 5 000,00 x 5 356,00 13013 5167 Služby školení a vzdělávání x 71 924,50 x 73 774,00 13013 5169 Nákup ostatních služeb x 40 985,50 x 40 090,00 13013 5173 Cestovné x 20 000,00 x 1 912,87 13013 5175 Pohoštění x 1 150,00 x 3 286,15 13013 5424 Náhrady mezd v době nemoci x 2 426,00 x 2 330,65 13013 úřad práce 1 833 843,76 1 605 450,88 1 833 843,76 1 421 793,27 IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 5 z 6
D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Úpa za rok 2018 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Úpa za rok 2018 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Úpa za rok 2018 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 14,31 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,00 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % IV. Ověření poměru dluhu dobrovolného svazku obcí Úpa k průměru jeho příjmů za poslední 4 roky U Dobrovolného svazku obcí se neuplatňují pravidla rozpočtové odpovědnosti stanovená v 17 zákona č. 23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti, proto jsme neprováděli ověření poměru dluhu svazku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost (předmět přezkoumání uvedený 2 odst. 2 písm. i) zákona č. 420/2004 Sb.). X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje Výkazy: Fin, VZZ, Rozvaha, Příloha a Zpráva o přezkumu hospodaření za rok 2018 na www.mikroregionupa.cz. K nahlédnutí v uředních hodinách na OÚ... a na web stránkách obce... Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za Statutární zástupce 6 z 6