Obec Citov ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2014 (v Kč) sestavený ke dni 26.02.2015 Údaje o organizaci identifikační číslo 00301116 název Obec Citov ulice, č.p. Citov 14 obec pošta Brodek u Přerova PSČ, pošta 751 03 Kontaktní údaje telefon 581741625 fax 581741625 e-mail citov@mybox.cz WWW stránky Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 26.02.2015 11h19m29s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1 / 8
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 4 868 212,00 5 350 812,00 5 452 662,36 Nedaňové příjmy 1 017 288,00 1 508 564,14 1 504 530,86 Kapitálové příjmy 62 500,00 62 500,00 Přijaté transfery 99 500,00 12 239 307,81 24 415 925,62 Příjmy celkem 5 985 000,00 19 161 183,95 31 435 618,84 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 920 000,00 985 000,00 985 764,29 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 30 000,00 30 000,00 21 359,82 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 100 000,00 116 500,00 122 695,77 111 Daně z příjmů fyzických osob 1 050 000,00 1 131 500,00 1 129 819,88 1121 Daň z příjmů právnických osob 1 010 000,00 1 070 000,00 1 173 833,58 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 70 000,00 70 000,00 63 270,00 112 Daně z příjmů právnických osob 1 080 000,00 1 140 000,00 1 237 103,58 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 2 130 000,00 2 271 500,00 2 366 923,46 1211 Daň z přidané hodnoty 2 200 000,00 2 380 000,00 2 386 752,11 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 2 200 000,00 2 380 000,00 2 386 752,11 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 2 200 000,00 2 380 000,00 2 386 752,11 1340 Poplatek za provoz systému shrom...komun.odpadů 230 000,00 230 000,00 228 715,00 1341 Poplatek ze psů 11 000,00 11 500,00 11 392,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 10 212,00 30 212,00 30 260,00 1344 Poplatek ze vstupného 24 000,00 44 000,00 42 124,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 275 212,00 315 712,00 312 491,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 20 000,00 20 000,00 18 170,17 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 20 000,00 20 000,00 18 170,17 1361 Správní poplatky 3 000,00 3 600,00 4 100,00 136 Správní poplatky 3 000,00 3 600,00 4 100,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 298 212,00 339 312,00 334 761,17 1511 Daň z nemovitostí 240 000,00 360 000,00 364 225,62 151 Daně z majetku 240 000,00 360 000,00 364 225,62 15 Majetkové daně 240 000,00 360 000,00 364 225,62 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 4 868 212,00 5 350 812,00 5 452 662,36 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 588 500,00 939 500,00 942 192,26 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoup. za úč.prod) 3 000,00 6 000,00 4 030,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 591 500,00 945 500,00 946 222,26 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 20 000,00 20 000,00 21 936,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 218 402,00 233 403,00 234 929,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 238 402,00 253 403,00 256 865,00 2141 Příjmy z úroků (část) 9 000,00 9 000,00 5 485,07 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 12,00 12,00 214 Výnosy z finančního majetku 9 000,00 9 012,00 5 497,07 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 838 902,00 1 207 915,00 1 208 584,33 2310 Příjmy z prod.krátk. a drob.dlouhod.majetku 3 000,00 3 000,00 2 839,16 231 Příjmy z prod.krátk. a drob.dlouhod.majetku 3 000,00 3 000,00 2 839,16 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 175 386,00 297 649,14 293 107,37 232 Ostatní nedaňové příjmy 175 386,00 297 649,14 293 107,37 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 178 386,00 300 649,14 295 946,53 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 1 017 288,00 1 508 564,14 1 504 530,86 26.02.2015 11h19m29s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2 / 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 3111 Příjmy z prodeje pozemků 62 500,00 62 500,00 311 Příjmy z prod.dlouhodob.majetku (kromě drobn.) 62 500,00 62 500,00 31 Příjmy z prod.dlouhod.maj.a ost.kap.příjmů 62 500,00 62 500,00 3 Kapitálové příjmy (souč.za třídu 3) 62 500,00 62 500,00 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 5 885 500,00 6 921 876,14 7 019 693,22 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 48 000,00 48 000,00 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 99 500,00 99 500,00 99 500,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 99 500,00 147 500,00 147 500,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 63 490,00 63 490,00 412 Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně 63 490,00 63 490,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 12 176 617,81 413 Převody z vlastních fondů 12 176 617,81 41 Neinvestiční přijaté transfery 99 500,00 210 990,00 12 387 607,81 4213 Inv.přij.transf.ze státních fondů 668 239,87 668 239,87 4216 Ost.inv.přij.transf.ze státního rozpočtu 11 360 077,94 11 360 077,94 421 Investiční přijaté transf.od veř.r.ústř.úrovně 12 028 317,81 12 028 317,81 42 Investiční přijaté transfery 12 028 317,81 12 028 317,81 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 99 500,00 12 239 307,81 24 415 925,62 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 5 985 000,00 19 161 183,95 31 435 618,84 26.02.2015 11h19m29s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3 / 8
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 4 319 000,00 4 746 898,91 14 944 759,22 Kapitálové výdaje 1 666 000,00 34 414 285,04 26 251 186,46 Výdaje celkem 5 985 000,00 39 161 183,95 41 195 945,68 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 565 000,00 496 060,59 471 437,00 501 Platy 565 000,00 496 060,59 471 437,00 5021 Ostatní osobní výdaje 138 000,00 188 684,00 165 541,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 462 000,00 476 000,00 474 627,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 600 000,00 664 684,00 640 168,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 236 000,00 240 000,00 223 171,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 95 000,00 94 000,00 85 143,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 2 500,00 2 500,00 1 994,18 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 333 500,00 336 500,00 310 308,18 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 1 498 500,00 1 497 244,59 1 421 913,18 5131 Potraviny 1 000,00 1 000,00 140,00 5132 Ochranné pomůcky 5 000,00 6 000,00 5 239,00 5133 Léky a zdravotnický materiál 1 000,00 1 000,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 14 000,00 15 500,00 14 151,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 52 000,00 119 754,00 110 300,00 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) 5 000,00 4 000,00 3 963,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 123 000,00 147 374,00 104 425,00 513 Nákup materiálu 201 000,00 294 628,00 238 218,00 5151 Studená voda 58 000,00 59 000,00 50 781,00 5153 Plyn 350 000,00 360 000,00 359 216,00 5154 Elektrická energie 373 000,00 416 302,95 377 372,82 5156 Pohonné hmoty a maziva 59 000,00 67 500,00 52 956,00 515 Nákup vody, paliv a energie 840 000,00 902 802,95 840 325,82 5161 Služby pošt 4 000,00 4 100,00 2 262,50 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 33 000,00 33 000,00 31 478,81 5163 Služby peněžních ústavů 39 000,00 41 900,00 39 828,50 5164 Nájemné 6 600,00 6 600,00 6 600,00 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 57 000,00 60 046,00 56 870,00 5167 Služby školení a vzdělávání 25 000,00 25 000,00 14 120,00 5168 Služby zpracování dat 52 000,00 42 000,00 41 838,17 5169 Nákup ostatních služeb 611 000,00 732 935,00 568 553,66 516 Nákup služeb 827 600,00 945 581,00 761 551,64 5171 Opravy a udržování 95 397,00 107 397,00 74 063,42 5172 Programové vybavení 8 000,00 19 000,00 18 839,70 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 51 000,00 53 000,00 51 169,00 5175 Pohoštění 45 000,00 54 208,00 51 273,00 517 Ostatní nákupy 199 397,00 233 605,00 195 345,12 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 78 300,00 78 300,00 78 300,00 5194 Věcné dary 31 000,00 30 200,00 20 850,00 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 109 300,00 108 500,00 99 150,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 2 177 297,00 2 485 116,95 2 134 590,58 5222 Neinv.transf.občanským sdružením 6 193,00 7 882,00 7 882,00 5229 Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím 2 000,00 2 000,00 2 000,00 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 8 193,00 9 882,00 9 882,00 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím 8 193,00 9 882,00 9 882,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 33 900,00 35 900,00 35 079,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 19 705,00 77 749,05 77 749,05 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 53 605,00 113 649,05 112 828,05 26.02.2015 11h19m29s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4 / 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným PO 440 000,00 440 000,00 440 000,00 5336 Neinv.transf.zřízeným příspěvkovým organizacím 10 000,00 10 000,00 5339 Neinvestiční transfery cizím PO 5 500,00 5 500,00 533 Neinv.transfery přísp.a podobným organizacím 440 000,00 455 500,00 455 500,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 12 176 617,81 534 Převody vlastním fondům 12 176 617,81 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 72 496,00 111 746,00 1 421 618,50-5364 Vratky veř.rozp.úst.úr.transf.posk.v min.r.obd. 6 275,10 6 275,10 6 275,10 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 78 771,10 118 021,10 1 415 343,40-53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 572 376,10 687 170,15 11 329 602,46 5492 Dary obyvatelstvu 3 500,00 3 351,32 2 500,00 5499 Ostatní neinv.transfery obyvatelstvu 15 000,00 20 000,00 17 562,00 549 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 18 500,00 23 351,32 20 062,00 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 18 500,00 23 351,32 20 062,00 5901 Nespecifikované rezervy 15 424,90 15 424,90 5909 Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené 28 709,00 28 709,00 28 709,00 590 Ostatní neinvestiční výdaje 44 133,90 44 133,90 28 709,00 59 Ostatní neinvestiční výdaje 44 133,90 44 133,90 28 709,00 5 Běžné výdaje (třída 5) 4 319 000,00 4 746 898,91 14 944 759,22 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku 60 000,00 547 479,60 541 644,00 611 Pořízení dloudodobého nehmotného majetku 60 000,00 547 479,60 541 644,00 6121 Budovy, haly a stavby 1 156 000,00 33 451 160,08 25 314 847,10 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 1 156 000,00 33 451 160,08 25 314 847,10 6130 Pozemky 250 000,00 355 400,00 356 100,00 613 Pozemky 250 000,00 355 400,00 356 100,00 61 Investiční nákupy a související výdaje 1 466 000,00 34 354 039,68 26 212 591,10 6322 Inv.transf.občanským sdružením 31 200,00 31 200,00 6323 Inv.transf.církvím a náboženským společnostem 200 000,00 21 650,00 632 Inv.transf.neziskovým a podobným organizacím 200 000,00 52 850,00 31 200,00 6349 Ost.inv.transf.veřejným rozpočtům územní úr. 7 395,36 7 395,36 634 Inv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 7 395,36 7 395,36 63 Investiční transfery 200 000,00 60 245,36 38 595,36 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 1 666 000,00 34 414 285,04 26 251 186,46 Výdaje celkem (třída 5+6) 5 985 000,00 39 161 183,95 41 195 945,68 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 20 000 000,00-9 760 326,84-26.02.2015 11h19m29s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5 / 8
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 12 339 772,27- Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 20 000 000,00 19 997 128,91 Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vlád.sektoru (+/-) 8901 2 102 970,20 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 20 000 000,00 9 760 326,84 IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 2 507 365,94 12 339 772,27 14 847 138,21 12 339 772,27- Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 2 507 365,94 12 339 772,27 14 847 138,21 12 339 772,27- Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 234 265,82 15 278,70 249 544,52 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 209 465,00 737 749,00 947 214,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 60 925 937,10 60 925 937,10 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 1 476 716,40 184 591,00-1 292 125,40 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 2 675 688,46 17 645,20 2 693 333,66 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 5 301 716,50 352 642,00 5 654 358,50 Kulturní předměty 5 335,00 5 335,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 196 105,00 196 105,00- Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 102 986,20 22 618 112,94 24 721 099,14 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 2 000,00 2 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 234 265,82-15 278,70-249 544,52- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 24 164,00-27 486,00-51 650,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 11 626 303,00-828 505,00-12 454 808,00- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 731 242,45-108 316,45 622 926,00-26.02.2015 11h19m29s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6 / 8
VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 2 675 688,46-17 645,20-2 693 333,66- Materiál Materiál na skladě 47 125,12 2 420,75 49 545,87 Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě 84 319,00 4 201,95-80 117,05 Opravné položky k zásobám Opravné položky k materiálu 17 287,08-2 149,74-19 436,82- VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 63 490,00 63 490,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 12 176 617,81 5321 Neinvestiční transfery obcím 33 900,00 35 900,00 35 079,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 19 705,00 77 749,05 77 749,05 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 12 176 617,81 6349 Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 7 395,36 7 395,36 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 14004 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 800,00 x 800,00 x 14004 5139 Nákup materiálu j.n. x 600,00- x 0,00 14004 5167 Služby školení a vzdělávání x 0,00 x 350,00 14004 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 200,00- x 450,00 14004 neinv.transfer-hasiči 800,00 800,00-800,00 800,00 15825 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 11 360 077,94 x 11 360 077,94 x 15825 6119 Ostatní nákupy dlouhodobého nehmotného majetku x 460 397,40- x 460 397,40 15825 6121 Budovy, haly a stavby x 10 899 680,54- x 10 694 782,19 15825 11 360 077,94 11 360 077,94-11 360 077,94 11 155 179,59 87505 6121 Budovy, haly a stavby x 4 490 917,96- x 4 490 917,96 87505 0,00 4 490 917,96-0,00 4 490 917,96 90877 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 668 239,87 x 668 239,87 x 90877 6119 Ostatní nákupy dlouhodobého nehmotného majetku x 27 082,20- x 27 082,20 90877 6121 Budovy, haly a stavby x 641 157,67- x 629 104,83 90877 668 239,87 668 239,87-668 239,87 656 187,03 98187 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 24 000,00 x 24 000,00 x 98187 5021 Ostatní osobní výdaje x 12 000,00- x 11 940,00 98187 5139 Nákup materiálu j.n. x 7 796,00- x 1 144,00 98187 5169 Nákup ostatních služeb x 3 000,00- x 2 311,00 98187 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 400,00- x 336,00 98187 5175 Pohoštění x 804,00- x 804,00 98187 volby do ZO 24 000,00 24 000,00-24 000,00 16 535,00 98348 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 24 000,00 x 24 000,00 x 98348 5021 Ostatní osobní výdaje x 17 796,00- x 11 801,00 98348 5139 Nákup materiálu j.n. x 2 000,00- x 1 512,00 98348 5169 Nákup ostatních služeb x 3 000,00- x 2 311,00 98348 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 400,00- x 336,00 98348 5175 Pohoštění x 804,00- x 804,00 98348 Volby EP 24 000,00 24 000,00-24 000,00 16 764,00 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM viz. příloha č. 2 26.02.2015 11h19m29s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7 / 8
XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Čepeláková Jana Čepeláková Jana Otáhal Jaromír 26.02.2015 11h19m29s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8 / 8