Rozvaha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:10 Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO: 00259489 1 2 3 4 OBDOBÍ Synte ---------------------------------------------------------------------- Číslo Název položky tický BĚŽNÉ položky účet ---------------------------------------------------- MINULÉ BRUTTO KOREKCE NETTO AKTIVA CELKEM 939 160 910,01 256 295 370,14 682 865 539,87 691 657 988,27 A. Stálá aktiva 903 350 638,44 255 258 659,35 648 091 979,09 646 549 930,20 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 18 669 552,67 10 014 236,77 8 655 315,90 8 230 070,63 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 2. Software 013 207 669,00 197 285,95 10 383,05 11 185,78 3. Ocenitelná práva 014 4. Povolenky na emise a preferenční limity 015 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 342 263,87 342 263,87 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 17 502 519,80 9 474 686,95 8 027 832,85 8 097 884,85 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 617 100,00 617 100,00 121 000,00 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 9. Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 II. Dlouhodobý hmotný majetek 868 351 485,14 245 244 422,58 623 107 062,56 621 990 258,94 1. Pozemky 031 236 951 750,62 236 951 750,62 236 964 599,59 2. Kulturní předměty 032 883 951,00 883 951,00 867 951,00 3. Stavby 021 606 518 004,90 231 165 599,33 375 352 405,57 375 174 334,23 4. Samostatné hmotné movité věci a soubory hm.m.věcí 022 13 783 759,67 5 114 608,30 8 669 151,37 7 685 537,12 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 7 676 465,95 7 676 465,95 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 1 287 749,00 1 287 749,00 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 1 249 804,00 1 249 804,00 1 297 837,00 9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 10. Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 1 Tisk: 13.02.2019 10:18:24
IČO: 00259489 Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Město Loket ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavená k 31.12.2018 1 2 3 4 OBDOBÍ Synte ---------------------------------------------------------------------- Číslo Název položky tický BĚŽNÉ položky účet ---------------------------------------------------- MINULÉ BRUTTO KOREKCE NETTO III. Dlouhodobý finanční majetek 16 329 100,63 16 329 100,63 16 329 100,63 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 170 000,00 170 000,00 170 000,00 2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 4. Dlouhodobé půjčky 067 5. Termínované vklady dlouhodobé 068 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 16 159 100,63 16 159 100,63 16 159 100,63 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053 IV. Dlouhodobé pohledávky 500,00 500,00 500,00 1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 462 2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 500,00 500,00 500,00 4. Dlouhodobé pohledávky z ručení 466 5. Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 6. Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 B. Oběžná aktiva 35 810 271,57 1 036 710,79 34 773 560,78 45 108 058,07 I. Zásoby 1. Pořízení materiálu 111 2. Materiál na skladě 112 3. Materiál na cestě 119 4. Nedokončená výroba 121 5. Polotovary vlastní výroby 122 6. Výrobky 123 7. Pořízení zboží 131 8. Zboží na skladě 132 9. Zboží na cestě 138 10. Ostatní zásoby 139 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 2 Tisk: 13.02.2019 10:18:24
IČO: 00259489 Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Město Loket ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavená k 31.12.2018 1 2 3 4 OBDOBÍ Synte ---------------------------------------------------------------------- Číslo Název položky tický BĚŽNÉ položky účet ---------------------------------------------------- MINULÉ BRUTTO KOREKCE NETTO II. Krátkodobé pohledávky 2 157 195,52 1 036 710,79 1 120 484,73 2 041 600,83 1. Odběratelé 311 856 172,79 727 778,27 128 394,52 155 204,56 2. Směnky k inkasu 312 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 77 464,00 77 464,00 301 933,28 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 346 351,56 308 932,52 37 419,04 44 351,77 6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316 7. Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů 317 8. Pohledávky z přerozdělovaných daní 319 9. Pohledávky za zaměstnanci 335 10. Sociální zabezpečení 336 11. Zdravotní pojištění 337 12. Důchodové spoření 338 13. Daň z příjmů 341 14. Ostatní daně, poplatky a jiná obdob.peněž.plnění 342 15. Daň z přidané hodnoty 343 16. Pohledávky za osobami mimo vybrané vlád.instituce 344 17. Pohledávky za vybranými ústředn.vlád. institucemi 346 18. Pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi 348 23. Krátkodobé pohledávky z ručení 361 24. Pevné termínové operace a opce 363 25. Pohledávky z neukončených finančních operací 369 26. Pohledávky z finančního zajištění 365 27. Pohledávky z vydaných dluhopisů 367 28. Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 599 770,00 599 770,00 960 520,00 29. Krátkodobé zprostředkování transferů 375 30. Náklady příštích období 381 31. Příjmy příštích období 385 32. Dohadné účty aktivní 388 368 394,18 33. Ostatní krátkodobé pohledávky 377 277 437,17 277 437,17 211 197,04 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 3 Tisk: 13.02.2019 10:18:24
IČO: 00259489 Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Město Loket ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavená k 31.12.2018 1 2 3 4 OBDOBÍ Synte ---------------------------------------------------------------------- Číslo Název položky tický BĚŽNÉ položky účet ---------------------------------------------------- MINULÉ BRUTTO KOREKCE NETTO III. Krátkodobý finanční majetek 33 653 076,05 33 653 076,05 43 066 457,24 1. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 2. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 3. Jiné cenné papíry 256 4. Termínované vklady krátkodobé 244 5. Jiné běžné účty 245 1 324 420,88 1 324 420,88 2 014 680,50 9. Běžný účet 241 11. Základní běžný účet územních samosprávných celků 231 32 317 629,17 32 317 629,17 41 022 472,24 12. Běžné účty fondů územních samosprávných celků 236 15. Ceniny 263 11 026,00 11 026,00 29 304,50 16. Peníze na cestě 262 17. Pokladna 261 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 4 Tisk: 13.02.2019 10:18:24
IČO: 00259489 Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Město Loket ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavená k 31.12.2018 1 2 ------------------------------------------------------------------------------------------------ Synte OBDOBÍ Číslo Název položky tický ---------------------------------- položky účet BĚŽNÉ MINULÉ ================================================================================================ PASIVA CELKEM 682 865 539,87 691 657 988,27 ================================================================================================ C. Vlastní kapitál 670 348 467,98 677 032 316,49 ------------------------------------------------------------------------------------------------ I. Jmění účetní jednotky a upravující položky 676 323 312,77 674 818 152,06 ------------------------------------------------------------------------------------------------ 1. Jmění účetní jednotky 401 788 537 639,24 788 530 669,18 3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 403 88 230 262,41 86 732 071,76 4. Kurzové rozdíly 405 5. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 406-200 444 588,88-200 444 588,88 6. Jiné oceňovací rozdíly 407 7. Opravy předcházejících účetních období 408 ------------------------------------------------------------------------------------------------ II. Fondy účetní jednotky ------------------------------------------------------------------------------------------------ 6. Ostatní fondy 419 ------------------------------------------------------------------------------------------------ III. Výsledek hospodaření -5 974 844,79 2 214 164,43 ------------------------------------------------------------------------------------------------ 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období -8 189 009,22-1 173 922,89 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 431 3. Výsledek hospodaření předcházejících účetn.období 432 2 214 164,43 3 388 087,32 ------------------------------------------------------------------------------------------------ D. Cizí zdroje 12 517 071,89 14 625 671,78 ------------------------------------------------------------------------------------------------ I. Rezervy ------------------------------------------------------------------------------------------------ 1. Rezervy 441 ------------------------------------------------------------------------------------------------ FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 5 Tisk: 13.02.2019 10:18:24
IČO: 00259489 Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Město Loket ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavená k 31.12.2018 1 2 ------------------------------------------------------------------------------------------------ Synte OBDOBÍ Číslo Název položky tický ---------------------------------- položky účet BĚŽNÉ MINULÉ ================================================================================================ II. Dlouhodobé závazky 4 862 420,88 8 053 480,50 ------------------------------------------------------------------------------------------------ 1. Dlouhodobé úvěry 451 3 538 000,00 6 038 800,00 2. Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 452 3. Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů 453 4. Dlouhodobé přijaté zálohy 455 5. Dlouhodobé závazky z ručení 456 6. Dlouhodobé směnky k úhradě 457 7. Ostatní dlouhodobé závazky 459 1 324 420,88 2 014 680,50 8. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 ------------------------------------------------------------------------------------------------ III. Krátkodobé závazky 7 654 651,01 6 572 191,28 ------------------------------------------------------------------------------------------------ 1. Krátkodobé úvěry 281 2. Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) 282 3. Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů 283 4. Jiné krátkodobé půjčky 289 5. Dodavatelé 321 1 659 689,01 6. Směnky k úhradě 322 7. Krátkodobé přijaté zálohy 324 608 922,00 454 916,00 8. Závazky z dělené správy 325 9. Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé 326 10. Zaměstnanci 331 540 240,00 514 860,00 11. Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 12. Sociální zabezpečení 336 215 352,00 260 235,00 13. Zdravotní pojištění 337 95 979,00 115 366,00 14. Důchodové spoření 338 15. Daň z příjmů 341 16. Ostatní daně, poplatky a jiná obdob. peněž.plnění 342 93 721,00 124 611,00 17. Daň z přidané hodnoty 343 358 381,00 468 470,00 18. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 345 19. Závazky k vybraným ústředním vládním institucím 347 20. Závazky k vybraným místním vládním institucím 349 27. Krátkodobé závazky z ručení 362 28. Pevné termínové operace a opce 363 29. Závazky z neukončených finančních operací 364 30. Závazky z finančního zajištění 366 31. Závazky z upsan. nesplac. cenných papírů a podílů 368 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 6 Tisk: 13.02.2019 10:18:24
IČO: 00259489 Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Město Loket ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavená k 31.12.2018 1 2 ------------------------------------------------------------------------------------------------ Synte OBDOBÍ Číslo Název položky tický ---------------------------------- položky účet BĚŽNÉ MINULÉ ================================================================================================ 32. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 374 33. Krátkodobé zprostředkování transferů 375 35. Výdaje příštích období 383 36. Výnosy příštích období 384 3 463 320,00 3 444 700,00 37. Dohadné účty pasivní 389 599 070,00 1 172 845,28 38. Ostatní krátkodobé závazky 378 19 977,00 16 188,00 ------------------------------------------------------------------------------------------------ Podpisový záznam:... FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 7 Tisk: 13.02.2019 10:18:24
Výkaz zisku a ztráty ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavený k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:10 Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO: 00259489 1 2 3 4 ÚČETNÍ OBDOBÍ ---------------------------------------------------------------------- Synte BĚŽNÉ MINULÉ Číslo Název položky tický ---------------------------------------------------------------------- položky účet Hlavní Hospodářská Hlavní Hospodářská činnost činnost činnost činnost A. NÁKLADY CELKEM 85 680 152,11 78 526 056,09 I. Náklady z činnosti 71 767 007,21 66 374 298,19 1. Spotřeba materiálu 501 660 165,47 851 129,62 2. Spotřeba energie 502 1 900 835,11 2 057 558,60 3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503 4. Prodané zboží 504 5. Aktivace dlouhodobého majetku 506 6. Aktivace oběžného majetku 507 7. Změna stavu zásob vlastní výroby 508 8. Opravy a udržování 511 25 332 312,87 22 343 880,05 9. Cestovné 512 19 240,21 14 727,00 10. Náklady na reprezentaci 513 219 875,64 209 749,53 11. Aktivace vnitroorganizačních služeb 516 12. Ostatní služby 518 16 735 150,45 15 498 025,91 13. Mzdové náklady 521 10 373 754,00 9 461 054,00 14. Zákonné sociální pojištění 524 3 198 250,00 3 133 969,00 15. Jiné sociální pojištění 525 32 632,00 33 022,00 16. Zákonné sociální náklady 527 17. Jiné sociální náklady 528 18. Daň silniční 531 19. Daň z nemovitostí 532 1 306 746,00 1 321 152,00 20. Jiné daně a poplatky 538 120 516,00 44 400,00 22. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 23. Jiné pokuty a penále 542 24. Dary a jiná bezúplatná předání 543 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 1 Tisk: 13.02.2019 10:21:39
IČO: 00259489 Výkaz zisku a ztráty (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Město Loket ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavený k 31.12.2018 1 2 3 4 ÚČETNÍ OBDOBÍ ---------------------------------------------------------------------- Synte BĚŽNÉ MINULÉ Číslo Název položky tický ---------------------------------------------------------------------- položky účet Hlavní Hospodářská Hlavní Hospodářská činnost činnost činnost činnost 25. Prodaný materiál 544 26. Manka a škody 547 27. Tvorba fondů 548 28. Odpisy dlouhodobého majetku 551 10 310 624,73 10 190 538,00 29. Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552 30. Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553 88 120,00 31. Prodané pozemky 554 54 379,47 22 237,70 32. Tvorba a zúčtování rezerv 555 33. Tvorba a zúčtování opravných položek 556-12 896,54 8 593,56 34. Náklady z vyřazených pohledávek 557 23 503,53 13 824,58 35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 631 102,77 304 573,64 36. Ostatní náklady z činnosti 549 860 815,50 777 743,00 II. Finanční náklady 68 778,10 104 021,90 1. Prodané cenné papíry a podíly 561 2. Úroky 562 68 778,10 104 021,90 3. Kurzové ztráty 563 4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 5. Ostatní finanční náklady 569 III. Náklady na transfery 10 381 046,80 8 603 036,00 2. Náklady vybraných míst.vl.institucí na transfery 572 10 381 046,80 8 603 036,00 V. Daň z příjmů 3 463 320,00 3 444 700,00 1. Daň z příjmů 591 3 463 320,00 3 444 700,00 2. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 2 Tisk: 13.02.2019 10:21:39
IČO: 00259489 Výkaz zisku a ztráty (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Město Loket ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavený k 31.12.2018 1 2 3 4 ÚČETNÍ OBDOBÍ ---------------------------------------------------------------------- Synte BĚŽNÉ MINULÉ Číslo Název položky tický ---------------------------------------------------------------------- položky účet Hlavní Hospodářská Hlavní Hospodářská činnost činnost činnost činnost B. VÝNOSY CELKEM 77 491 142,89 77 352 133,20 I. Výnosy z činnosti 23 576 565,11 23 767 889,02 1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 2. Výnosy z prodeje služeb 602 2 860 585,87 2 894 536,29 3. Výnosy z pronájmu 603 18 100 880,53 17 908 639,66 4. Výnosy z prodaného zboží 604 5. Výnosy ze správních poplatků 605 316 335,00 282 270,00 6. Výnosy z místních poplatků 606 651 458,88 1 148 252,00 8. Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 26 440,00 25 720,00 9. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 2 144,22 10. Jiné pokuty a penále 642 17 400,00 12 500,00 11. Výnosy z vyřazených pohledávek 643 12. Výnosy z prodeje materiálu 644 13. Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 645 14. Výnosy z prodeje dlouhod. hm. maj. kromě pozemků 646 900,00 54 542,40 15. Výnosy z prodeje pozemků 647 884 427,00 876 359,00 16. Čerpání fondů 648 17. Ostatní výnosy z činnosti 649 718 137,83 562 925,45 II. Finanční výnosy 5 062,84 5 075,04 1. Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 2. Úroky 662 5 062,84 5 075,04 3. Kurzové zisky 663 4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 5. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 665 6. Ostatní finanční výnosy 669 IV. Výnosy z transferů 7 253 889,56 10 693 534,73 2. Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů 672 7 253 889,56 10 693 534,73 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 3 Tisk: 13.02.2019 10:21:39
IČO: 00259489 Výkaz zisku a ztráty (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Město Loket ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI sestavený k 31.12.2018 1 2 3 4 ÚČETNÍ OBDOBÍ ---------------------------------------------------------------------- Synte BĚŽNÉ MINULÉ Číslo Název položky tický ---------------------------------------------------------------------- položky účet Hlavní Hospodářská Hlavní Hospodářská činnost činnost činnost činnost V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků 46 655 625,38 42 885 634,41 1. Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob 681 10 966 996,61 9 727 654,60 2. Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob 682 11 732 458,89 11 850 733,11 3. Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 684 20 390 065,28 17 140 657,45 4. Výnosy ze sdílených spotřebních daní 685 5. Výnosy ze sdílených majetkových daní 686 1 527 318,16 1 753 632,83 6. Výnosy ze sdílených daní a poplatků 688 2 038 786,44 2 412 956,42 C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ 1. Výsledek hospodaření před zdaněním -4 725 689,22 2 270 777,11 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období -8 189 009,22-1 173 922,89 Podpisový záznam:... FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 4 Tisk: 13.02.2019 10:21:39
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 A.1. Informace podle 7 odst.3 zákona Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě poklačovat ve své činnosti a že u ní nenastane žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v její činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. V případě, že účetní jednotka bude mít informaci o tom, že u ní taková skutečnost nastala, použije účetní metody způsobem tomu odpovídající, přičemž informaci o použitém způsobu uvede v příloze v účetní závěrky. A.2. Informace podle 7 odst.4 zákona Uspořádání a označení položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty, jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v jednotlivých účetních období je srovnatelné. A.3. Informace podle 7 odst.5 zákona Účetní jednotka používá účetní metody, které vycházejí ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhlášky 410/2009 Sb., v platném znění, a Českých účetních standartů č. 701-710. V průběhu účetního období účtuje účetní jednotka o pořízení zásob způsobem B v souladu s ustanovením bodu 5.2. ČÚS č. 707. Odpisování dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku se provádí rovnoměrným způsobem v průběhu jeho užívání. V průběhu účetního období nebyly tvořeny rezervy. O přecenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou účtuje účetní jednotka jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou si účetní jednotka stanovila ve výši 1% aktiv. Metodu časového rozlišení účetní jednotka nepoužije v případě, pokud náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na 10 000 Kč. Ze zásady časového rozlišení má účetní jednotka stanoveny následující vyjímky: - nevýznamné částky nepřeshující čásktu 10 tis. Kč - pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výši - vyúčtování služeb nakupovaných a určených k přefakturaci V účetním období se nevyskytly účetní případy, u nichž bylo nutno uplatnit přepočet cizí měny na českou měnu a účtovat kurzové rozdíly. Některé změny metod v porovnání s předchozími účetními obdobími byly vždy vyvolány změnami v obecně závazných prováděcích předpisech. FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 1 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 A.4. Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky Název položky Pod rozvahový účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ P.I. Majetek a závazky účetní jednotky 646 836,45 606 804,02 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 107 744,37 107 744,37 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 539 092,08 499 059,65 3. Vyřazené pohledávky 905 4. Vyřazené závazky 906 5. Ostatní majetek 909 P.II. Krátkodobé podm. pohledávky z transferů a krátkodobé podm. závazky z transferů 1. Kr. podm. pohledávky z předfin. transferů 911 2. Kr. podm. závazky z předfin. transferů 912 3. Kr. podm. pohledávky ze zahran. transferů 913 4. Kr. podm. závazky ze zahran. transferů 914 5. Ostatní kr. podm. pohledávky z transferů 915 6. Ostatní kr. podm. závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohl. z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 2. Dlouhodobé podmíněné pohl. z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 3. Krátkodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě sml. o výpůjčce 923 4. Dlouhodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě sml. o výpůjčce 924 5. Krátkodobé podmíněné pohl. z důvodu užívání maj. jinou osobou z jiných důvodů 925 6. Dlouhodobé podmíněné pohl. z důvodu užívání maj. jinou osobou z jiných důvodů 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 939 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Krátkodobé podmíněné pohl. ze soudních sporů, správ. řízení a jiných řízení 947 12. Dlouhodobé podmíněné pohl. ze soudních sporů, správ. řízení a jiných řízení 948 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 2 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 A.4. Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky Název položky Pod rozvahový účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ P.V. Dlouhodobé podm. pohledávky z transferů a dlouhodobé podm. závazky z transferů 1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 951 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 952 3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 953 4. Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 954 5. Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 955 6. Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 208 980,00 208 980,00 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 5. Krátk. podm. záv. z důvodu užívání cizího maj. na základě smlouvy o výpůjčce 965 6. Dlouh. podm. záv. z důvodu užívání cizího maj. na základě smlouvy o výpůjčce 966 208 980,00 208 980,00 7. Krátk. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů 967 8. Dlouh. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů 968 P.VII. Další podmíněné závazky 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 5. Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 975 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 976 7. Krátk.podm.záv. vypl. z práv. předp. a další činn. moci zákon.,výk. nebo soud. 978 8. Dlouh.podm.záv. vypl. z práv. předp. a další činn. moci zákon.,výk. nebo soud. 979 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 11. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 12. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 13. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných říz. 985 14. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných říz. 986 P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 3 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 A.4. Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky Název položky Pod rozvahový účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ 4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 437 856,45 397 824,02 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 4 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 A.5. Informace podle 18 odst. 3 písm. b) zákona FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 5 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 A.6. Informace podle 19 odst.6 zákona Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které nejsou zachyceny v účetní závěrce účetní jednotky. FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 6 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 B.1. Informace podle 66 odst.6 Účetní jednotka při převodu vlastnictví k nemovitým věcem, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí a jsou zařazeny do užívání, zahajuje odpisování prvním dnem měsíce, který následuje po měsíci, ve kterém byl doručen návrh na vklad katastrálnímu úřadu. Veškeré převody vlastnictví k nemovitým věcem nabyly právních účinků vkladu do katastru nemovitosti ke dni sestavení účetní závěrky účetní jednotky. B.2. Informace podle 66 odst.8 B.3. Informace podle 68 odst. 3 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 7 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 C. Doplňující informace k položkám rozvahy ""C.I.1. Jmění účetní jednotky"" a ""C.I.3. Transfery na pořízení dlouhod.majetku"" Číslo položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 1 465 846,64-1 682 371,48 C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhod.majetku ve věcné a časové souvislosti FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 8 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku 23,00 Účetní jednotka eviduje 23 ks majetku oceněného podle 25 odst. 1 písm. k). Jedná se o kulturní památky a předměty kulturní hodnoty. Seznam tohoto majetku je součástí řádné inventarizace majetku účetní jednotky k rozvahovému dni. D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem 47 361 523,00 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 2 699 606 811,00 Kč D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 9 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 10 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 11 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 12 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 13 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Položka Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. G.II. Tvorba fondu 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 14 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 Stavby G. Doplňující informace k položce ""A.II.3. Stavby"" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky Název položky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby 606 518 004,90 231 165 599,33 375 352 405,57 375 174 334,23 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 18 889 666,70 8 719 157,00 10 170 509,70 10 428 609,70 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 164 240 434,48 65 030 986,00 99 209 448,48 101 021 465,44 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 90 486 547,22 35 859 606,00 54 626 941,22 55 758 133,22 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 50 964 052,66 20 385 631,70 30 578 420,96 27 900 855,96 G.5. Jiné inženýrské sítě 54 571 416,33 17 507 125,63 37 064 290,70 32 583 544,40 G.6. Ostatní stavby 227 365 887,51 83 663 093,00 143 702 794,51 147 481 725,51 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 15 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 Pozemky H. Doplňující informace k položce ""A.II.1. Pozemky"" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky Název položky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky 236 951 750,62 236 951 750,62 236 964 599,59 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky 182 287 123,40 182 287 123,40 182 298 667,80 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 13 577 877,04 13 577 877,04 13 580 047,61 H.4. Zastavěná plocha 1 661 937,65 1 661 937,65 1 658 337,65 H.5. Ostatní pozemky 39 424 812,53 39 424 812,53 39 427 546,53 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 16 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 I. Doplňující informace k položce ""A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou"" výkazu zisku a ztráty Číslo položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 17 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Příloha Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 sestavená k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 13.02.2019 9:10:11 J. Doplňující informace k položce ""B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou"" výkazu zisku a ztráty Číslo položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou Podpisový záznam: FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 18 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Údaje o poskytnutých garancích sestavený k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 10.01.2019 16:40:32 Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 IČO účetní jednotky - věřitele 1 IČO účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - věřitele 2 Název účetní jednotky - dlužníka Kontakt na odpovědnou osobu jednotky/dotčené osoby: Jana Kejšarová, vedoucí odboru financí, j.kejsarová@loket.cz, +420352359728 Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým Datum poskytnutí garance 5 Datum plnění ručitelem v daném roce Hodnota celkem 6 Výše plnění celkem zajištěné jistina 6a ručitelem jistina pohledávky úrok 6b v daném roce úrok Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí 3 4 7 8 8a 8b 9 10 garance Druh dluhového nástroje Předmět ručení 11 FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 1 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
IČO: 00259489 Údaje o poskytnutých garancích (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Město Loket sestavený k 31.12.2018 Údaje k poskytnutým garancím ostatním IČO účetní jednotky - věřitele 1 IČO účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - věřitele 2 Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance 5 Datum plnění ručitelem v daném roce Hodnota celkem 6 Výše plnění celkem zajištěné jistina 6a ručitelem jistina pohledávky úrok 6b v daném roce úrok Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí 3 4 7 8 8a 8b 9 10 garance Druh dluhového nástroje Předmět ručení 11 Podpisový záznam: FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 2 Tisk: 13.02.2019 10:13:06
Údaje o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Název účetní jednotky: Město Loket Sídlo: T.G.Masaryka 1/69 357 33 Loket Právní forma: územní samosprávný celek IČO : 00259489 Základní Projekt údaje Druh projektu sestavený k 31.12.2018 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: 10.01.2019 16:41:56 Kontakt na odpovědnou osobu jednotky/dotčené osoby: Jana Kejšarová, vedoucí odboru financí, j.kejsarova@loket.cz, +420352359728 Datum uzavření smlouvy Dodavatel Obchodní firma, jméno nebo 1 2 3 4 5 6 7 název IČO Stavební Rok zahájení fáze Rok ukončení Ocenění Výdaje vynaložené na pořízení majetku pořizovaného Projekt majetku dle smlouvy t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem 1 8 9 10 11 12 13 Platby za dostupnost v tom: v tom: v tom: Výdaje na Výdaje na Výdaje na Projekt Počátek Konec t-4 pořízení t-3 pořízení t-2 pořízení majetku majetku majetku 1 14 15 16 17 18 19 20 21 Platby za dostupnost Další platby a plnění zadavatele v tom: Výdaje na Výdaje na pořízení Projekt t-1 pořízení majetku t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem majetku celkem 1 22 23 24 25 26 27 28 29 Podpisový záznam: FENIX, Výkaznictví 8.51.000 Strana 1 Tisk: 13.02.2019 10:13:06