PŘÍLOHA územní a samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) IČO: Název: 00277819 Město Dvůr Králové nad Labem Sestavený k rozvahovému dni 31.12.2017 Sídlo účetní jednotky ulice, c.p. nám. T.G. Masaryka 38 obec Dvůr Králové nad Labem PSC, pošta 54417 Údaje o organizaci identifikační číslo 00277819 právní forma Územně samosprávný celek zřizovatel Kontaktní údaje telefon 499318244 fax e-mail sulcova@mudk.cz Statutární zástupce Ing. Jan Jarolím Podpisový záznam statutárního orgánu Místo podnikání ulice, c.p. nám. T.G. Masaryka 38 obec Dvůr Králové nad Labem PSC, pošta 54417 Předmět podnikání hlavní činnost samospráva vedlejší činnost CZ-NACE Osoba odpovědná za účetnictví Milena Šulcová Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Okamžik sestavení (datum, čas): 02.03.2018, 10:25 A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona () Nenastává žádná skutečnost, která by účetní jednotku omezovala nebo ji zabraňovala pokračovat v této činnosti v dohledné budoucnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona () A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona () - ÚSC účtuje jen v hlavní činnosti v členění dle vyhlášky k provedení z.o účetnictví č.410/2009 Sb. a vyhláškou č. 323/2002 Sb. o rozpočtové skladbě. - Účtuje na účtech cizích prostředků, kde eviduje kauce na byty a nebytové prostroy, spravuje depozita občanům, kterým dělá ÚSC opatrovníka. - Účtuje na účelových fondech, kde eviduje účelově vázané prostředky (EKOKOM, GYMNÁZIUM, PRAKT. ŠKOLA) Prostřednictvím účtu 419. - Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů,vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů,čús č. 701 - č. 710. - způsob účtování zásob: A - postupy účtování opravných položek: k 31.12. daného účetního období - zvolený způsob odpisování majetku: rovnoměrný Příloha k 31.12.2017, okamžik sestavení 02.03.2018, 10:25, strana 1
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Název Podrozvahový účet P.I. Majetek a závazky účetní jednotky 14 308 582,57 13 703 524,67 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 902 397,00 1 206 760,00 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 177 885,00 192 340,50 3. Vyřazené pohledávky 905 6 470 617,78 6 587 600,08 4. Vyřazené závazky 906 5. Ostatní majetek 909 6 757 682,79 5 716 824,09 P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé 67 006,00 149 107,00 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 911 2. Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 912 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 913 4. Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 914 5. Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 915 67 006,00 149 107,00 6. Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku 921 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání 922 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou 923 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou 924 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou 925 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 872 557,64 1 193 114,64 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého 931 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého 932 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 939 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 233 975,64 554 532,64 9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení 947 12. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních 948 638 582,00 638 582,00 P.V. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé 83 615 500,74 1 038 798,00 1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 951 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 952 3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 953 4. Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 954 5. Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 955 83 615 500,74 1 038 798,00 6. Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 5. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na 965 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na 966 7. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo 967 8. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo 968 P.VII. Další podmíněné závazky 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého 971 2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého 972 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 5. Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 975 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 976 7. Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další 978 Příloha k 31.12.2017, okamžik sestavení 02.03.2018, 10:25, strana 2
8. Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další 979 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 11. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 12. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 13. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a 985 14. Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a 986 P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a 40,00 71,00 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 40,00 71,00 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 98 863 686,95 16 084 615,31 A.5 Informace podle 18 odst. 3 písm. b) zákona () A.6. Informace podle 19 odst. 6 zákona () Neexistují takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. B.1. Informace podle 66 odst. 6 zákona () U účetní jednotky daná situace nenastala B.2. Informace podle 66 odst. 8 zákona () Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky B.3. Informace podle 68 odst. 3 (ČÍSLO A ) Rozdíl mezi skutečnou a předběžnou Daní z příjmu z rok 2016-63 230,00 Příloha k 31.12.2017, okamžik sestavení 02.03.2018, 10:25, strana 3
C. Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1.Jmění úč.jednotky a C.I.3.Transfery na pořízení dlouhodob. majetku Název C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení DM za běžné účetní období 4 349 445,47 108 000,00 C.2. Snížení stavu transferů na pořízení DM ve věcné a časové souvislosti 3 366 350,37 3 438 231,90 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A ) ul. Havlíčkova - Městské opevnění - Šindelářská věž ul. Husova - Městské opevnění - pozůstatky Horní brány nám. Republiky - Městské opevnění - Hradby I nám. Václava Hanky - Městské opevnění - Hradby III ul. Palackého - Městské opevnění - zbytky hradeb ul. Palackého - Městské opevnění - Hradby II ul. Revoluční - Měšstské opevnění - hradba a příkop Zboží - Pilíř s kamenným křížem Zboží - Pilíř se sochou Sv. Františka Xaverského Žireč - Sousoší Sv. Floriána Žireč - Sloup se sochou P. Marie 11,00 D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 22 439 507,00 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 (ČÍSLO) 1 279 051 899,00 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO) 22 282 000,00 Příloha k 31.12.2017, okamžik sestavení 02.03.2018, 10:25, strana 4
D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO) 730 208 180,00 D.6. Průměrná výše ocenění výměry les. pozemků s les. porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 32,77 D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A ) Ocenění je provedeno znaleckým posudkem. Ze dne 01.01.2008 z důvodu sestavování lesního hospodářského plánu pro městské lesy 0,00 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy A.II.6. Účetní jednotka určila pro účtování drobného dlouhodobého majetku dolní hranici 500,- Kč E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty A.I.33. Skutečná daň z příjmu byla nižší, než předpokládaná k 31.12.2016-63 230,00 B.II.6. Účetní jednotka provádí časové rozlišení k 31.12. daného účetního období E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích R. Bude k 31.12. běžného účetního období 0,00 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu A.I.6. Bude k 31.12. běžného účetního období 0,00 Příloha k 31.12.2017, okamžik sestavení 02.03.2018, 10:25, strana 5
F.g. Ostatní fondy Název Položka ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1. 1. 7 667 599,87 G.II. Tvorba fondu 2 565 288,00 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 1 730 000,00 4. Ostatní tvorba fondu 835 288,00 G.III. Čerpání fondu 4 976 898,13 G.IV. Konečný stav fondu 5 255 989,74 G. Doplňující informace k položce "A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy Název BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 1 940 463 604,00 763 339 792,83 1 177 123 811,17 1 173 364 094,17 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 161 989 694,00 75 464 140,00 86 525 554,00 89 780 347,00 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 789 669 982,00 316 840 539,00 472 829 443,00 473 546 976,00 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 51 804 021,00 23 001 833,00 28 802 188,00 26 676 090,00 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 294 817 083,00 81 221 859,83 213 595 223,17 206 624 443,17 G.5. Jiné inženýrské sítě 462 722 048,00 187 062 786,00 275 659 262,00 276 801 481,00 G.6. Ostatní stavby 179 460 776,00 79 748 635,00 99 712 141,00 99 934 757,00 H. Doplňující informace k položce "A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy Název BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 963 888 195,40 963 888 195,40 954 632 402,40 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky 757 259 013,00 757 259 013,00 756 948 773,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 48 490 435,00 48 490 435,00 44 908 313,00 H.4. Zastavěná plocha 25 057 720,40 25 057 720,40 19 891 803,40 H.5. Ostatní pozemky 133 081 027,00 133 081 027,00 132 883 513,00 I. Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty I. I.1. I.2. Název Náklady z přecenění reálnou hodnotou Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou Příloha k 31.12.2017, okamžik sestavení 02.03.2018, 10:25, strana 6
J. Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty Název J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 4 739 392,00 1 789 820,00 J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 4 739 392,00 1 789 820,00 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou K. K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Příloha k 31.12.2017, okamžik sestavení 02.03.2018, 10:25, strana 7