ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016 - NÁVRH sestavený k 31.12.2016 (v Kč na dvě desetinná místa) Obec Čachovice IČO 237612 Adresa ulice, č.p. Polní 48 obec Čachovice PSČ, pošta 29443 Čachovice u Mladé Boleslavě Kontaktní údaje telefon 326307618 fax e-mail cachovice@centrum.cz Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 1 z 7
I. Plnění rozpočtu příjmů (výpis položek dle druhového třídění) POL Název položky Schválený rozpočet 1111 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci 2 000 000,00 2 432 318,00 2 432 317,60 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky 10 000,00 74 379,13 74 379,13 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou 230 000,00 257 245,00 257 244,91 1121 Daň z příjmů právnických osob 2 000 000,00 2 658 260,00 2 658 259,90 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 250 000,00 221 000,00 220 020,00 1211 Daň z přidané hodnoty 3 700 000,00 4 652 043,00 4 652 042,81 1340 Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom. odpadu 600 000,00 600 000,00 587 597,00 1341 Poplatek ze psů 19 000,00 16 200,00 16 200,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 500,00 50,00 50,00 1351 Odvod loterií a podobných her kromě výh. hrac. př. 30 000,00 49 866,00 49 865,09 1361 Správní poplatky 20 000,00 28 380,00 28 380,00 1511 Daň z nemovitých věcí 750 000,00 828 604,00 828 603,12 1xxx Daňové příjmy 9 609 500,00 11 818 345,13 11 804 959,56 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1 307 000,00 1 664 944,50 1 655 063,50 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti - 1 710,00 1 710,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 2 000,00 74 799,00 74 799,00 2132 Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 1 156 000,00 1 282 100,00 1 281 699,99 2141 Příjmy z úroků (část) 2 000,00 1 177,08 1 177,08 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 100 000,00 222 513,00 222 513,00 2229 Ostatní přijaté vratky transferů - 0,90 0,90 2321 Přijaté neinvestiční dary - 251 600,00 251 600,00 2322 Přijaté pojistné náhrady - 27 000,00 27 000,00 2xxx Nedaňové příjmy 2 567 000,00 3 525 844,48 3 515 563,47 3111 Příjmy z prodeje pozemků - 82 769,44 82 769,44 3112 Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí 1 382 000,00 1 293 000,56 1 293 000,56 3xxx Kapitálové příjmy 1 382 000,00 1 375 770,00 1 375 770,00 Vlastní příjmy (třídy 1+2+3) 13 558 500,00 16 719 959,61 16 696 293,03 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR - 20 844,00 20 844,00 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 314 600,00 319 300,00 319 300,00 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 40 000,00 58 000,00 58 000,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů - 285 050,00 285 049,10 4134 Převody z rozpočtových účtů 1 200 000,00 500 000,00 500 000,00 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu - 14 901 000,00 14 901 000,00 4xxx Přijaté transfery 1 554 600,00 16 084 194,00 16 084 193,10 Rozpočtové příjmy (třídy 1+2+3+4) 15 113 100,00 32 804 153,61 32 780 486,13 II. Plnění rozpočtu výdajů (výpis položek dle druhového třídění) POL Název položky Schválený rozpočet 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na služ.m. 900 000,00 832 153,00 832 153,00 5021 Ostatní osobní výdaje 290 900,00 317 741,00 315 749,00 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 600 000,00 605 000,00 604 727,00 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan 530 000,00 500 041,00 499 064,00 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 238 000,00 220 641,00 220 450,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5 000,00 4 440,00 4 440,00 5132 Ochranné pomůcky 5 000,00 5 000,00 4 933,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 6 000,00 1 133,00 1 133,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 130 000,00 42 341,00 42 341,00 5139 Nákup materiálu j.n. 162 000,00 97 146,80 97 146,80 5141 Úroky vlastní 130 000,00 86 798,41 86 798,41 2 z 7
II. Plnění rozpočtu výdajů (výpis položek dle druhového třídění) POL Název položky Schválený rozpočet 5151 Studená voda 91 000,00 157 954,00 157 953,00 5154 Elektrická energie 384 000,00 447 754,19 442 149,07 5155 Pevná paliva 350 000,00 358 059,00 349 553,12 5156 Pohonné hmoty a maziva 30 000,00 17 839,00 17 839,00 5161 Poštovní služby 10 000,00 8 440,00 8 440,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 50 000,00 43 832,39 43 832,39 5163 Služby peněžních ústavů 30 000,00 27 984,40 27 984,40 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 30 000,00 4 800,00 4 800,00 5169 Nákup ostatních služeb 1 978 000,00 2 510 274,83 2 510 274,83 5171 Opravy a udržování 1 461 000,00 2 387 102,53 2 387 102,53 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 20 000,00 15 567,00 15 567,00 5175 Pohoštění 6 000,00 3 789,00 3 789,00 5178 Nájemné za nájem s právem koupě 118 848,00 108 976,00 108 976,00 5192 Poskytnuté náhrady 19 000,00 15 200,00 15 183,00 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 180 000,00 185 063,00 185 063,00 5194 Věcné dary 15 000,00 16 498,00 16 498,00 5221 Neinvestiční transf.obecně prospěšným společnostem 14 000,00 17 000,00 17 000,00 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.organizacím 10 000,00 16 000,00 16 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím - 10 000,00 10 000,00 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 18 000,00 17 280,00 17 280,00 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ 1 800 000,00 1 840 000,00 1 840 000,00 5336 Neinvest.transfery zřízeným příspěvkovým organizac - 85 050,00 85 050,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 1 200 000,00 500 000,00 500 000,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 480 000,00 5 419 594,93-5 427 274,93-5492 Dary obyvatelstvu 7 000,00 8 000,00 8 000,00 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 1 000,00 967,00 967,00 5901 Nespecifikované rezervy 20 000,00 - - 5xxx Běžné výdaje (třída 5) 11 319 748,00 6 096 270,62 6 070 961,62 6121 Budovy, haly a stavby 10 000 000,00 34 564 011,07 34 564 011,07 6130 Pozemky 50 000,00 18 400,00 18 400,00 6xxx Běžné výdaje (třída 6) 10 050 000,00 34 582 411,07 34 582 411,07 Rozpočtové výdaje 21 369 748,00 40 678 681,69 40 653 372,69 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ (Příjmy - Výdaje) 6 256 648,00-7 874 528,08-7 872 886,56-3 z 7
III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy + 8111 - - - Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů - 8112 - - - Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8113-4 000 000,00 4 000 000,00 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků - 8114 - - - Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/- 8115 7 416 648,00 3 034 528,08 506 097,31 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8117 - - - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8118 - - - Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8121 - - - Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů - 8122 - - - Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8123-2 000 000,00 4 317 538,00 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků - 8124 1 160 000,00-1 160 000,00-1 157 037,12- Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/- 8125 - - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8127 - - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8128 - - - Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy + 8211 - - - Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů - 8212 - - - Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8213 - - - Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků - 8214 - - - Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/- 8215 - - - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8217 - - - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8218 - - - Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8221 - - - Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů - 8222 - - - Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8223 - - - Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků - 8224 - - - Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/- 8225 - - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8227 - - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8228 - - - Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru +/- 8901 - - 206 288,37 Nerealizované kurzové rozdíly +/- 8902 - - - Nepřevedené částky vyrovnávající schodek +/- 8905 - - - Financování (součet za třídu 8) 6 256 648,00 7 874 528,08 7 872 886,56 IV. Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Stav ke konci vyk. období Základní běžný účet ÚSC 11 265 089,27 506 097,31-10 758 991,96 Běžné účty fondů ÚSC - - - Běžné účty celkem 11 265 089,27 506 097,31-10 758 991,96 Pokladna - - - 4 z 7
V. Peněžní fondy - informativně Název bankovního účtu Schválený rozpočet Počáteční zůstatek - - - Příjmy celkem - - - Výdaje celkem - - - Obrat - - - Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) - - - Změna stavu - - - Financování - třída 8 - - - VI. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 888 241,20-888 241,20 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 72 666 245,10 22 321 290,37 94 987 535,47 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmot. MV 478 714,00-478 714,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 200 324,40 42 341,00 1 242 665,40 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 4 484 534,93 57 546,21-4 426 988,72 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 1 293 000,56 1 293 000,56- - Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 602 721,00-602 721,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 23 421 115,37 5 315 281,23 28 736 396,60 Dlouhodobý finanční majetek Dlužné cenné papíry držené do splatnosti 13 089 000,00-13 089 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetk 406 226,00-29 691,00-435 917,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 14 253 149,00-557 228,00-14 810 377,00- Oprávky k samost. HM věcem a souborům HM věcí 304 870,00-13 162,00-318 032,00- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 1 200 324,40-42 341,00-1 242 665,40- Materiál Materiál na skladě 219 727,13 11 066,94-208 660,19 Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě 2 939,80 210,00-2 729,80 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činno 58 670,00-10 830,00-69 500,00- OP k odběratelům 112 438,66-6 288,41-118 727,07- VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text Schválený rozpočet 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 40 000,00 58 000,00 58 000,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů - 285 050,00 285 049,10 4134 Převody z rozpočtových účtů 1 200 000,00 500 000,00 500 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím - 10 000,00 10 000,00 5 z 7
VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text Schválený rozpočet 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 18 000,00 17 280,00 17 280,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 1 200 000,00 500 000,00 500 000,00 VIII. Vyúčtování fin. vztahů ke st. rozpočtu, st. fondům a národnímu fondu UZ POL Název položky Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje 29948 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního - x 14 901 000,00 x 29948 6121 Budovy, haly a stavby x - x 14 901 000,00 29948 - - 14 901 000,00 14 901 000,00 98193 4111 Neinvestiční přijaté transf.z - x 20 844,00 x 98193 5021 Ostatní osobní výdaje x - x 17 100,00 98193 5161 Poštovní služby x - x 1 869,00 98193 5169 Nákup ostatních služeb x - x 1 313,00 98193 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x - x 562,00 98193 - - 20 844,00 20 844,00 IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 bylo provedeno dle zák. 420/2004 Sb. a v souladu se zákonem 255/2012 Sb. dne 31.3.2017. Při přezkoumání hospodaření obce Čachovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Součástí závěrečného účtu jsou účetní sestavy Základní školy Čachovice a MŠ Struhy, okres Mladá Boleslav. XI. Ostatní doplňující údaje Dne 16.12.2015 na 8. ZO usnesením č.85/2015 byl schválen rozpočet na rok 2016 v celkové výši: příjmy Kč 15.113.100, výdaje Kč 21.369.748. Rozpočet byl schválen jako schodkový. Během roku byl rozpočet upravován rozpočtovým opatřením 1/2016 ze dne 1.2.2016, 2.ZO, u.č.8/2016, 2/2016 ze dne 21.3.2016, 3.ZO, u.č. 18/2016, 3/2016 ze dne 23.5.2016, 4.ZO, u.č. 27/2016, 4/2016 ze dne 15.8.2016, 6.ZO, u.č. 51/2016, 5/2016 ze dne 19.9.2016, 7.ZO, u.č. 55/2016, 6/2016 ze dne 21.11.2016, 10.ZO, u.č. 69/2016, 7/2016 ze dne 19.12.2016, 11.ZO, u.č. 78/2016, 8/2016 ze dne 20.2.2017, 1.ZO, u.č. 8/2017. Úvěry 451.200 KB, bytovka Struhy PZ k 1.1.2016-829.437,12 KZ k 31.12.2016 0 451.201 ČSP, kolonie Čachovice PZ k 1.1.2016-1.715.400 KZ k 31.12.2016-1.387.800 451.100 KB, kanalizace Struhy PZ k 1.1.2016 0 KZ k 31.12.2016-2.000.000 281.000 krátkodobý, kanalizace Struhy PZ k 1.1.2016 0 KZ k 31.12.2016-4.000.000 6 z 7
Přílohy: Sestava FIN-12 M k 31.12.2016 Rozvaha k 31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2016 Příloha k 31.12.2016 Inventarizační zpráva k 31.12.2016 Vypořádání dotací k 31.12.2016 Účetní sestavy ZŠ Čachovice a MŠ Struhy k 31.12.2016 (rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 Přílohy jsou k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři OÚ Čachovice a na elektronické úřední desce obce. Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za rozpočet Statutární zástupce 7 z 7