ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2013 sestavený k 31.12.2013 (v Kč na dvě desetinná místa) Obec Prosečné IČO 278203 Adresa Kontaktní údaje ulice, č.p. obec PSČ, pošta telefon fax email Prosečné čp. 37 Prosečné 54373 Prosečné 499441150 obec.prosecne@iol.cz Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje Finanční okruhy Účetnictví 4.12.1 (prosečné), verze: 2013.02 1 z 7
I. Plnění rozpočtu příjmů (výpis položek dle druhového třídění) POL 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a fun.pož. 950 000,00 1 084 635,00 1 084 631,79 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 175 000,00 124 750,00 124 746,44 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů 120 000,00 112 675,00 112 674,96 1121 Daň z příjmů právnických osob 1 100 000,00 1 011 275,00 1 011 271,29 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 39 520,00 39 520,00 1211 Daň z přidané hodnoty 1 850 000,00 2 355 560,00 2 355 559,22 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fond 2 135,00 2 132,00 1340 Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom. odpadu 240 000,00 218 155,00 218 153,00 1341 Poplatek ze psů 15 000,00 12 815,00 12 813,00 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 4 000,00 3 280,00 3 280,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 2 000,00 660,00 656,00 1351 Odvod loterií a podobných her kromě výh. hrac. př. 15 000,00 23 170,00 23 166,13 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 15 000,00 3 020,00 3 016,78 1361 Správní poplatky 8 000,00 6 970,00 6 970,00 1511 Daň z nemovitých věcí 250 000,00 283 485,00 283 481,00 1xxx Daňové příjmy 4 744 000,00 5 282 105,00 5 282 071,61 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 11 200,00 6 710,00 6 710,00 2112 Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) 1 500,00 1 575,00 1 572,00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 1 000,00 1 000,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 5 920,00 5 915,00 5 914,30 2132 Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 376 000,00 355 220,00 355 210,50 2141 Příjmy z úroků (část) 32 000,00 13 555,00 13 553,22 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 25 000,00 47 990,00 47 978,71 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 35 000,00 35 000,00 2xxx Nedaňové příjmy 451 620,00 466 965,00 466 938,73 Vlastní příjmy (třídy 1+2+3) 5 195 620,00 5 749 070,00 5 749 010,34 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 44 555,00 44 552,80 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 99 700,00 99 700,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 94 260,00 94 258,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 1 538 000,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 400 000,00 400 000,00 4xxx Přijaté transfery 638 515,00 2 176 510,80 Rozpočtové příjmy (třídy 1+2+3+4) 5 195 620,00 6 387 585,00 7 925 521,14 II. Plnění rozpočtu výdajů POL (výpis položek dle druhového třídění) 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 320 000,00 304 720,00 304 719,00 5019 Ostatní platy 765,00 764,00 5021 Ostatní osobní výdaje 80 000,00 94 750,00 94 742,00 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 490 000,00 468 025,00 468 021,00 5029 Ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazen 1 440,00 1 440,00 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan 170 000,00 176 515,00 176 514,00 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 70 000,00 69 525,00 69 522,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 1 500,00 1 310,00 1 308,00 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 260,00 260,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 21 000,00 11 260,00 11 256,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 107 000,00 84 180,00 84 167,02 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) 3 000,00 1 200,00 1 200,00 5139 Nákup materiálu j.n. 109 000,00 185 610,00 185 588,80 Finanční okruhy Účetnictví 4.12.1 (prosečné), verze: 2013.02 2 z 7
II. Plnění rozpočtu výdajů POL (výpis položek dle druhového třídění) 5141 Úroky vlastní 12 000,00 5 800,00 5 799,90 5151 Studená voda 2 000,00 995,00 995,00 5153 Plyn 92 000,00 99 085,00 99 075,30 5154 Elektrická energie 200 000,00 164 625,00 164 614,06 5156 Pohonné hmoty a maziva 23 000,00 22 985,00 22 976,00 5161 Poštovní služby 15 000,00 3 775,00 3 772,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 42 000,00 45 820,00 45 815,08 5163 Služby peněžních ústavů 44 000,00 38 795,00 38 788,00 5164 Nájemné 1 500,00 6 285,00 6 284,00 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 30 000,00 2 725,00 2 723,00 5167 Služby školení a vzdělávání 11 000,00 1 700,00 1 700,00 5169 Nákup ostatních služeb 672 000,00 569 855,00 569 836,95 5171 Opravy a udržování 710 000,00 737 880,00 737 853,70 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 10 000,00 1 480,00 1 476,00 5175 Pohoštění 13 000,00 19 110,00 19 095,00 5191 Zaplacené sankce 10,00 5,66 5194 Věcné dary 21 000,00 20 240,00 20 238,00 5213 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektůmpráv.osobám 35 000,00 35 500,00 35 499,00 5222 Neinvestiční transfery spolkům 45 000,00 55 000,00 55 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 232 000,00 256 290,00 256 289,00 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 6 890,00 6 895,00 6 892,00 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ 130 000,00 141 875,00 141 873,06 5339 Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organ. 2 500,00 2 500,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 1 538 000,00 5361 Nákup kolků 5 000,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 3 620,00 39 590,00 39 589,00 5364 Vratky VRÚÚ transferů poskyt. v minulých rozp.obd. 3 920,00 3 916,80 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 20 000,00 10 000,00 10 000,00 5901 Nespecifikované rezervy 1 000,00 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 1 685,00 5xxx Běžné výdaje (třída 5) 3 748 510,00 3 693 980,00 5 230 108,33 6119 Ostatní nákupy dlouhodobého nehmotného majetku 351 000,00 6121 Budovy, haly a stavby 950 110,00 2 619 790,00 2 619 782,70 6130 Pozemky 448 870,00 448 866,00 6xxx Běžné výdaje (třída 6) 1 301 110,00 3 068 660,00 3 068 648,70 Rozpočtové výdaje 5 049 620,00 6 762 640,00 8 298 757,03 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ (Příjmy Výdaje) 146 000,00 375 055,00 373 235,89 Finanční okruhy Účetnictví 4.12.1 (prosečné), verze: 2013.02 3 z 7
III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Rozpočet po Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy + 8111 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8113 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků 8114 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8115 524 340,00 522 517,99 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy + 8117 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8121 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8123 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků 8124 146 000,00 149 285,00 149 282,10 Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/ 8125 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity příjmy + 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity výdaje 8128 Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy + 8211 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8213 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků 8214 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8215 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy + 8217 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 8218 Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8221 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8223 Uhrazené splátky dlouhodob. přijatých půjčených prostředků 8224 Změna stavu dlouhodob. prostředků na bankovních účtech +/ 8225 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity příjmy + 8227 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity výdaje 8228 Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru +/ 8901 Nerealizované kurzové rozdíly +/ 8902 Nepřevedené částky vyrovnávající schodek +/ 8905 Financování (součet za třídu 8) 146 000,00 375 055,00 373 235,89 IV. Stavy a obraty na bankovních účtech Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Stav ke konci vyk. období Základní běžný účet ÚSC 3 095 327,91 522 517,99 2 572 809,92 Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 3 095 327,91 522 517,99 2 572 809,92 Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé Finanční okruhy Účetnictví 4.12.1 (prosečné), verze: 2013.02 4 z 7
V. Peněžní fondy informativně Název bankovního účtu Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování třída 8 VI. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Software 68 985,00 68 985,00 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 13 148,00 13 148,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 27 234 194,40 3 073 235,80 30 307 430,20 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmot. MV 558 100,00 558 100,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 630 769,90 16 771,00 647 540,90 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 755 860,00 448 866,00 1 204 726,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 900 021,60 364 453,10 2 535 568,50 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k software 34 960,00 2 185,00 37 145,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 13 148,00 13 148,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 6 637 912,00 413 849,00 7 051 761,00 Oprávky k samost. HM věcem a souborům HM věcí 211 168,00 28 143,00 239 311,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 630 769,90 16 771,00 647 540,90 Zboží Zboží na skladě 708,00 420,00 288,00 Opravné položky k pohledávkám Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činno 1 464,00 517,00 947,00 OP k odběratelům 199,00 199,00 VII. Vyúčtování fin. vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody Položka Text 4122 4134 4222 5321 5329 5345 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 94 260,00 94 258,00 Převody z rozpočtových účtů 1 538 000,00 Investiční přijaté transfery od krajů 400 000,00 400 000,00 Neinvestiční transfery obcím 232 000,00 256 290,00 256 289,00 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 6 890,00 6 895,00 6 892,00 Převody vlastním rozpočtovým účtům 1 538 000,00 Finanční okruhy Účetnictví 4.12.1 (prosečné), verze: 2013.02 5 z 7
VIII. Vyúčtování fin. vztahů ke st. rozpočtu, st. fondům a národnímu fondu UZ POL Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje 98008 4111 Neinvestiční přijaté transf.z 21 055,00 x 21 052,80 x 98008 5021 všeob.pokl.správy Ostatní osobní výdaje SR x 15 265,00 x 15 265,00 98008 5139 Nákup materiálu j.n. x 475,00 x 473,00 98008 5169 Nákup ostatních služeb x 3 465,00 x 3 466,80 98008 5175 Pohoštění x 1 850,00 x 1 848,00 98008 Volby prezidenta ČR 21 055,00 21 055,00 21 052,80 21 052,80 98071 4111 Neinvestiční přijaté transf.z 23 500,00 x 23 500,00 x 98071 5019 všeob.pokl.správy Ostatní platy SR x 765,00 x 764,00 98071 5021 Ostatní osobní výdaje x 13 855,00 x 13 855,00 98071 5039 Ostatní povinné pojistné placené x 260,00 x 260,00 98071 5139 zaměstnavatelem Nákup materiálu j.n. x 1 575,00 x 1 573,40 98071 5169 Nákup ostatních služeb x 4 435,00 x 4 433,44 98071 5175 Pohoštění x 925,00 x 924,00 98071 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. x 1 530,00 x 98071 Účel. dot. na výdaje při volbách do Parlamentu ČR 23 500,00 23 345,00 23 500,00 21 809,84 IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření obce provedli ve dnech 21.8.2013 a 3.2.2014 pracovníci oddělení metodiky a kontroly Krajského úřadu Královéhradeckého kraje. Závěr kontroly: nebyly zjištěny chyby a nedostatky / 10 odst.3 písm.a) zákona č. 420/2004 Sb./. Plné znění zprávy viz. příloha č. 1. X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Výkazy finančního hospodaření PO Mateřská škola Prosečné viz. příloha č. 2. XI. Ostatní doplňující údaje Ostatní přílohy: Výkaz Fin 212M za rok 2013 Rozvaha za rok 2013 Výkaz zisku a ztráty za rok 2013 Příloha za rok 2013 Finanční okruhy Účetnictví 4.12.1 (prosečné), verze: 2013.02 6 z 7
Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za Statutární zástupce Finanční okruhy Účetnictví 4.12.1 (prosečné), verze: 2013.02 7 z 7