IČO: Název: Sídlo: A.1. 00303763 Obec Halenkov Halenkov čp. 655, 756 03 Halenkov sestavený k 31.12.2013 Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Došlo ke změnám metod vlivem předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2013. V roce 2013 se změna metody týkala především změnyoceňování majetku při bezúplatném převodu mezi vybranými úč. jednotkami a výnosu z prodeje DDHM na účtu 646. A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Obec Halenkov provozuje hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě a ekonomickou činnost - pronájem bytových a nebytových prostor, pozemků, činnost lesního hospodářství. Účetní výkazy a účetní závěrku tvoří výstupy z programu Gordic Hranice dle vyhlášky č. 410/2010 Sb. Oceňování a vykazování: Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Oděvy a obuv, ikdyž je hodnota vyšší než 3 000,- Kč přímo do nákladů - 501. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis.kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2012 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující a podstatný vliv - pořizovací cenou 200 000,- Kč - SOH, s.r.o. Cenné papíry - na účtu 061 akcie Valašská hospodářská a.s. Vsetín ve výši - 5 486 000,- Kč. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2012 v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Změny způsobů oceňování nenastaly. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401 a 419 Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, je jen v případě dosažení hranice významnosti ve výši 1% aktiv dle celkové výše aktiv minulého roku. Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. Poskytnuté příspěvky účtuje ÚJ do nákladů na úč. 572, přijaté dotace do výnosů na úč. 672. Z účtu 903 odúčtována duplicitní evidence pozemků ve výši 6,3mil. Kč 1 z 14
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podr. účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ P.I. 1. 2. 3. P.II. 1. 2. P.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.V. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. P.VI. P.VII. Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 Ostatní majetek 903 Vyřazené pohledávky a závazky Vyřazené pohledávky 911 Vyřazené závazky 912 Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 Dlouhodobé podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 949 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 961 Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 962 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu 963 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu 964 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976 Krátkodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 Dlouhodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 981 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 982 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 983 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 984 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 985 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 165 794,52 59 385 529,28 165 794,52 125 195,52-59 260 333,76 44 30 44 30 44 30 44 30-5 850 249,75-5 850 249,75 2 274 289,00 2 969 289,00-150 00 1 236 00 1 471 00 1 038 289,00 1 348 289,00 2 064 194,48-62 310 790,03 2 064 194,48-62 310 790,03 Okamžik sestavení: 16:26:58 Podpisový záznam: 2 z 14
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 82 50 70 211,00 36 63 31 544,00-191 538,00 3 z 14
A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT) K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v uzávěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) K 31.12.2013 byl podán návrh na vklad na KS. KS- právní účinky vkladu 17.12.2013, vklad práva zapsán do katastru nemovitostí 16.1.2014 Nabyté parcely 3041/2,3041/6 a 3041/7 byly zařezeny do majetku a je vykázána na úč. 031ve výši 44 068,- Kč Vzdání se zástavního práva - p.č. 119/52 dne 27.12.2013 ve výši 13 000,- Kč A.9. Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) Informace bodu A9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. 4 z 14
SU BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ B.1. B.2. B.3. B.4. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 5 z 14
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C.1. C.2. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2 750 669,95 3 959 838,16 1 186 379,35 1 096 823,31 6 z 14
D.1. D.2. D.3. D.4. D.5. D.6. Informace o individuálním referenčním množství mléka (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka nemá náplň Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka nemá náplň Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka nemá náplň Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka nemá náplň Počet jedn. věcí a souborů věcí majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT) 1 022 10 Výměra lesních pozemků v metrech čtverečních. D.7. Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO) 58 259 70 D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka v roce 2013 nezjišťovala hodnotu lesních pozemků jiným způsobem. 7 z 14
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A.II.3. účet 021- dokončené stavby: 9 559 495,- sportovně-zábavní park 3 127 954,- MK Kuželky 18 470 923,- Dokončení kanalizace 231 838,- VO A.II.8 042 nedokončený DHM: PZ - zateplení - 2 325 258, 92 KD - zateplení 3 311 094,- Kč D.II.1. Dlouhodobý úvěr - 659 807,- Kč splatný 2014 Dlouhodobý úvěr- 880 300,- Kč splatný 2014 DS.III.5. Investiční fa - splatnost 1/2013 ve výši 966 078,- Kč 8 z 14
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka B.I.1. Výnosy z prodeje vl. výrobků - v roce 2013 pouze za vytěžené dřevo. A.I.8. Významější opravy: 1 861 841,12 opravy MK 744 259,- opravy chodníků na hřbitově 981 599,- oprava střechy LD po vichřici 110 803,08 - oprava pož. zbrojnice 9 z 14
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz. Částka 10 z 14
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz. Částka 11 z 14
F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. G.II. 1. 2. 3. 4. G.III. G.IV. Počáteční stav fondu Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Konečný stav fondu 106 897,00 94 407,00 - - 94 407,00-88 35 112 954,00 12 z 14
Stavby 1 2 3 4 BRUTTO BĚŽNÉ OBDOBÍ KOREKCE NETTO MINULÉ OBDOBÍ G. Stavby 220 501 230,02 54 713 367,55 165 787 862,47 137 386 694,46 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 30 224 649,00 3 050 762,00 27 173 887,00 27 539 589,00 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 83 435 415,58 30 284 896,00 53 150 519,58 53 834 340,58 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové prostory G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 28 740 627,50 10 627 357,33 18 113 270,17 15 338 241,24 G.5. Jiné inženýrské sítě 35 978 785,77 4 872 128,00 31 106 657,77 13 225 056,69 G.6. Ostatní stavby 42 121 752,17 5 878 224,22 36 243 527,95 27 449 466,95 Pozemky 1 2 3 4 BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 23 542 771,19-23 542 771,19 23 884 027,19 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky 3 636 602,00-3 636 602,00 3 636 602,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1 140 795,41-1 140 795,41 1 656 880,41 H.4. Zastavěná plocha 13 245 500,58-13 245 500,58 16 020 416,68 H.5. Ostatní pozemky 5 519 873,20-5 519 873,20 2 570 128,10 13 z 14
I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ I. I.1. I.2. Náklady z přecenění reálnou hodnotou Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ J. J.1. J.2. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 209 492,00 1 133 788,00 209 492,00 1 133 788,00 K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ K. K.1. K.2. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle 64 Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle 64 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky: Došlo dne: O skutečnosti: tel: 14 z 14