Rozvaha podle Přílohy č. 1 vyhlášky č. 00/2002 Sb. Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů 1 x příslušnému finančnímu úřadu ROZVAHA ve zjednodušeném rozsahu Rok Měsíc IČ 201 ke dni 1.12.201 ( v celých tisících Kč ) 61622 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Bytové Hurbanova 118/2 Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště Hurbanova 118/2 Praha 12 00 Označení a AKTIVA b čís. řád. c Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto 1 2 AKTIVA CELKEM 1 227 227 898 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 2 2 B. Dlouhodobý majetek 2 6 2 6 2 222 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 2 6 2 6 2 222 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 6 C. Oběžná aktiva 7 1 29 1 29 1 676 C. I. Zásoby 8 C. II. Dlouhodobé pohledávky 9 677 677 1 202 C. III. Krátkodobé pohledávky 10 267 267 279 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 11 0 0 19 D. I. Časové rozlišení 12
Označení PASIVA čís. řád. Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období a b PASIVA CELKEM 1 227 898 c 6 A. Vlastní kapitál 1 2 68 2 2 A. I. Základní kapitál 1 86 2 A. II. Kapitálové fondy 16 1 792 1 792 A. III. Fondy ze zisku 17 26 2 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 18 A. V. 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období /+ -/ 19 A. V. 2. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku /-/ 26 B. Cizí zdroje 20 1 7 1 6 B. I. Rezervy 21 B. II. Dlouhodobé závazky 22 28 11 B. III. Krátkodobé závazky 2 2 9 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci 2 677 1 202 C. I. Časové rozlišení 2 Sestaveno dne: 21.02.201 Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový vzor fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky Předmět podnikání Pozn.: pronájem bytů a nebytových prostor
Výkaz zisku a ztráty ve druhovém členění podle Přílohy č. 2 vyhlášky č. 00/2002 Sb. Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů 1 x příslušnému finančnímu úřadu VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ve zjednodušeném rozsahu Rok ke dni 1.12.201 ( v celých tisících Kč ) Měsíc IČ 201 61622 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Bytové Hurbanova 118/2 Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště Hurbanova 118/2 Praha 12 00 číslo Skutečnost v účetním období Označení TEXT řádku běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 1 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 + Obchodní marže II. Výkony B. Výkonová spotřeba 10 + Přidaná hodnota 6 6 61 C. Osobní náklady 7 111 16 D. Daně a poplatky 8 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 9 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 10 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 11 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 12 IV. Ostatní provozní výnosy 1 H. V. Ostatní provozní náklady 1 Převod provozních výnosů 1 7 1 I. Převod provozních nákladů 16 * Provozní výsledek hospodaření 17
číslo Skutečnost v účetním období Označení TEXT řádku běžném minulém a b c 1 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 18 J. Prodané cenné papíry a podíly 19 VII. VIII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 20 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 21 K. Náklady z finančního majetku 22 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 2 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 2 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 2 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky 27 9 9 26 O. XI. XII. Ostatní finanční výnosy 28 Ostatní finanční náklady 29 Převod finančních výnosů 0 1 1 P. Převod finančních nákladů 1 * Q. ** Finanční výsledek hospodaření 2 Daň z příjmů za běžnou činnost Výsledek hospodaření za běžnou činnost - 1 - XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady 6 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 7 * Mimořádný výsledek hospodaření 8 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 9 *** **** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 1 1 Sestaveno dne: 21.02.201 Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový vzor fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky Předmět podnikání pronájem bytů a nebytových prostor Pozn.:
Příloha v účetní závěrce účetního období kalendářního roku 201 Obchodní firma: Bytové Hurbanova 118/2 Sídlo: Hurbanova 118/2, Krč, 12 00 Praha Identifikační číslo: 61622 Družstvo je zapsáno v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze oddíl Dr, vložka 16 Datum vniku účetní jednotky: 29. 7. 199 Právní forma: Předmět činnosti: - provoz a správa domů, bytů, nebytových prostor, pozemků a dalších staveb ve vlastnictví družstva, vč. zajišťování údržby, oprav, provádění změny stavby, modernizace či rekonstrukce, zajišťování činností s tím souvisejících a hospodaření s majetkem družstva pro tyto účel - pronájem družstevních bytů a nebytových prostor a zajišťování služeb s tím spojených, popřípadě pronájem bytů a nebytových prostor jiným osobám než členům Organizační struktura účetní jednotky: Statutární orgán tvoří tříčlenné představenstvo. Způsob jednání za za jedná představenstvo navenek tak, že jedná předseda, v době jeho nepřítomnosti místopředseda. Písemné právní jednání představenstva za podepisuje předseda spolu s jedním z místopředsedů. předseda představenstva: RADOSLAVA JIŘINSKÁ, dat. nar. 2. března 197 Hurbanova 118/2, Krč, 12 00 Praha místopředseda představenstva: MARTIN KULDAN, dat. nar. 1. října 1972 Hurbanova 118/2, Krč, 12 00 Praha místopředseda představenstva: Estereal s.r.o., IČ: 291 61 Chudenická 109/0, Hostivař, 102 00 Praha 10 Počet zaměstnanců: 0 Pozn.: Jedná se o počet zaměstnanců tak, jak je definuje 6 Zákona o daních z příjmů a ne tak, jak je definuje Zákoník práce. Odměny statutárním a kontrolním orgánům: 0 tis. Kč Mzdy zaměstnanců: 0 tis. Kč Ostatní plnění statutárním a kontrolním orgánům: 0 Změny v OR: ANO, změna stat. orgánu a změny v souvislosti se ZOK Změny oceňování majetku: 0 Dotace: ANO, dotace na úroky z úvěru 1 tis. Kč Výše splatných závazků pojistného na SZ a VZP a daňových nedoplatků: 0 Majetek, jehož tržní cena převyšuje ocenění uvedené v účetnictví: ANO, dům čp. 118 (tržní cena vyšší o řádově stovky procent) Bankovní úvěry: ANO, úvěr ze stavebního spoření Wüstenrot, řádek 2 rozvahy Zajištění majetku zástavním břemenem: NE Závazky vůči SSZ, ZP či FU: VYROVNÁNY Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky: NE Družstvo nemá uzavřenu žádnou ovládací smlouvu nebo smlouvu o převodech zisku. Počet osob či účetních jednotek s podstatným či rozhodujícím vlivem: 0 Důležité události po rozvahovém dni: NE Informace o použitých účetních metodách: Účetní jednotka nakupuje pouze materiál režijní povahy (kancelářské potřeby, materiál k opravám domu apod.) který jde ihned do spotřeby. Účetní jednotka nepřeceňuje majetek a závazky na jejich reálnou hodnotu. Způsob odpisování: Účetní jednotka v souladu s ustanovením 6 odst. 6 Vyhlášky 00/2002 Sb. účetně svůj majetek neodepisuje. 1
Doplňující informace k rozvaze a výsledovce: 1. Náklady, jako jsou ÚT, TV, vodné, osvětlení atd., které jsou vyúčtovávány jednotlivým nájemcům, jsou v souladu s ČUS č. 019 bod.1.. písm. a) evidovány na účtech účtové skupiny 1 řádek č. 10 rozvahy. Zálohy na ně přijaté od nájemců pak na řádku rozvahy č. 2. 2. Vzhledem k tomu, že nájemné z bytů v nájmu družstevníků je stanoveno ve výši nákladů spojených s domem snížených o ostatní výnosy družstva, účtuje o tomto nájemném zálohovým způsobem. Jeho podstatou je, že družstevníci hradí družstvu měsíčně předepsané zálohy na toto nájemné, jež se účtují ve prospěch účtů účtových skupin č. 2 (řádek č. 2 Rozvahy) a č. 7 (řádek č. 22 rozvahy). Vždy na konci účetního období se pak stanoví a zaúčtuje nájemné (na účet účtové skupiny č. 60 řádek č. výsledovky) ve výši ročních nákladů spojených s domem snížených o ostatní zdaněné výnosy z domu s tím, že se provede jeho úhrada z těchto záloh na nájemné. Nevyčerpané zálohy na nájemné se převádí do dalších období. Díky tomuto způsobu účtování je HV tohoto účetního období nulový.. Datum uskutečnění účetního případu je u: - vzniku pohledávky den vystavení odběratelské faktury - vzniku závazku den vystavení dodavatelské faktury, resp. datum uskutečnění dodávky či poskytnutí služby, není-li faktura k 1.12. vystavena - inkasa pohledávky či platbě závazku den provedení úhrady. Časového rozlišení: - náklady na pojištění se časově nerozlišují a to s odvoláním na ČUS č. 19 bod 6.. b) - náklady na drobné výdaje se časově nerozlišují s odvoláním na ČUS č. 19 bod 6.. a) - za významné částky se vždy považují částky přesahující 10% obratu nebo 1% vlastního kapitálu - náklady, jako jsou ÚT, TV, vodné, osvětlení atd., které jsou vyúčtovávány jednotlivým nájemcům, jsou účtovány na účtech účtové skupiny 1 řádek č. 10 rozvahy v souladu s ČUSu č. 19 bod.1.. Zálohy na ně přijaté od nájemníků pak na řádku rozvahy č. 2. Tyto náklady (účtované rozvahově přímo na příslušné účty účtové skupiny č. se obecně časově nerozlišují. Přesto však účetní jednotka relevantní částky těchto nákladů časově rozlišuje v tomto účetním období se jednalo o náklady v celkové hodnotě tis. a jsou vykazovány na řádcích č. 12 a 2.. Hranice pro zařazení majetku coby dlouhodobého: Hmotný majetek 0 tis. Nehmotný majetek 60 tis. Technické zhodnocení 0 tis. Sestaveno dne: 21. 2. 201 Sestavil: Jan Trefný 2