PŘIZNÁNÍ k dani z příjmů právnických osob

Než začnete vyplňovat tiskopis, přečtěte si, prosím, pokyny. Finančnímu úřadu pro / Specializovanému finančnímu úřadu hlavní město Prahu Územnímu pracovišti v, ve, pro Prahu 0 0 Daňové identifikační číslo C Z 0 Daňové přiznání ) řádné 0 0 0 Identifikační číslo 0 0 dodatečné Důvody pro podání dodatečného daňového přiznání zjištěny dne 0 Kód rozlišení typu přiznání ) opravné Zdaňovací podle a písm. ) zákona A A otisk podacího razítka finančního úřadu Počet příloh II. oddílu Počet zvláštních příloh 8 ) Počet samostatných příloh 9 ) 0 PŘIZNÁNÍ k dani z příjmů právnických osob podle zákona č. 8/99 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon ) za zdaňovací nebo za, za které se podává daňové přiznání od 0 0 0 do 0 I. ODDÍL údaje o poplatníkovi 0 Název poplatníka W S M I T s o l u t i o n s, s. r. o. 0 Sídlo 0 ) a) ulice a číslo orientační, část obce a číslo popisné K B o t i č i / b) obec c) PSČ P r a h a 0 0 0 0 d) stát/kód státu e) číslo telefonu f) číslo faxu ČESKÁ REPUBLIKA C Z 0 Bankovní spojení 08 Přiznání zpracoval a předložil daňový poradce ) ano ne 09 Plná moc daňového poradce k zastupování uložena u finančního úřadu dne ) 0 Zákonná povinnost ověření účetní závěrky auditorem ) ano ne Účetní závěrka nebo přehledy o majetku a závazcích a o příjmech a výdajích, přiloženy ), ) Transakce uskutečněné se spojenými osobami ), 9 ) Hlavní (převažující) činnost Kód klasifikace CZ-NACE ) 0 MFin 0 - vzor č. ano ne PRONÁJEM A SPRÁVA VLASTNÍCH NEBO PRONAJATÝCH NEMOVITOSTÍ ano ano ne ne.... (platný pro zdaňovací započatá v roce 0 nebo jejich část, za která lhůta pro podání daňového přiznání uplyne po. prosinci 0) )

II. ODDÍL daň z příjmů právnických osob (dále jen daň ) 0 8 ) Výsledek hospodaření (zisk +, ztráta ) ) nebo rozdíl mezi příjmy a výdaji ) ke dni..0-0 0 8 ) 0 8 ) 0 0 8 ) Částky neoprávněně zkracující příjmy ( odst. písm. a) bod zákona) a hodnota nepeněžních příjmů ( odst. zákona), pokud nejsou zahrnuty ve výsledku hospodaření nebo v rozdílu mezi příjmy a výdaji na ř. 0 Částky, o které se podle odst. písm. a) bodů až 8 zákona zvyšuje výsledek hospodaření nebo rozdíl mezi příjmy a výdaji na ř. 0 Výdaje (náklady) neuznávané za výdaje (náklady) vynaložené k dosažení, zajištění a udržení příjmů ( nebo zákona), pokud jsou zahrnuty ve výsledku hospodaření nebo v rozdílu mezi příjmy a výdaji na ř. 0 Rozdíl, o který odpisy hmotného a nehmotného majetku ( a a zákona) uplatněné v účetnictví převyšují odpisy tohoto majetku stanovené podle až zákona Úprava základu daně podle odst. 8 zákona v případě zrušení poplatníka s likvidací 08 8 ) 0 Mezisoučet (ř. 0 + 0 + 0 + 0 + + ) 08 00 0 09 8 ) 0 8 ) 8 ) 8 ) Příjmy, které nejsou předmětem daně podle 8 odst. zákona, pokud jsou zahrnuty ve výsledku hospodaření nebo v rozdílu mezi příjmy a výdaji (ř. 0) Příjmy, jež u veřejně prospěšných poplatníků, nejsou předmětem daně podle 8a odst. zákona, pokud jsou zahrnuty ve výsledku hospodaření nebo v rozdílu mezi příjmy a výdaji (ř. 0) Příjmy osvobozené od daně podle 9b zákona, pokud jsou zahrnuty ve výsledku hospodaření nebo v rozdílu mezi příjmy a výdaji (ř. 0) Příjmy osvobozené od daně podle 9 zákona, pokud jsou zahrnuty ve výsledku hospodaření nebo v rozdílu mezi příjmy a výdaji (ř. 0) Částky, o které se podle odst. písm. b) zákona snižuje výsledek hospodaření nebo rozdíl mezi příjmy a výdaji (ř. 0) Částky, o které lze podle odst. písm. c) zákona snížit výsledek hospodaření nebo rozdíl mezi příjmy a výdaji (ř. 0) 0 Příjmy nezahrnované do základu daně podle odst. písm. a) zákona 0 Příjmy nezahrnované do základu daně podle odst. písm. b) zákona 0 8 ) 0 0 8 ) 8 ) Příjmy a částky podle odst. zákona, s výjimkou příjmů podle odst. písm. a) a b) zákona, nezahrnované do základu daně Rozdíl, o který odpisy hmotného a nehmotného majetku stanovené podle až zákona převyšují odpisy tohoto majetku uplatněné v účetnictví Souhrn jednotlivých rozdílů, o které částky výdajů (nákladů) vynaložených na dosažení, zajištění a udržení příjmů převyšují náklady uplatněné v účetnictví Úprava základu daně podle odst. 8 zákona v případě zrušení poplatníka s likvidací 8 ) 0 Mezisoučet (ř. 00 + 0 + 09 + 0 + + + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + + )

Identifikační číslo Daňové identifikační číslo 0 0 C Z 0 0 Příloha č. II. oddílu A. Rozdělení výdajů (nákladů), které se neuznávají za výdaje (náklady) vynaložené na dosažení, zajištění a udržení příjmů, uvedených na řádku 0 podle účtových skupin účtové třídy náklady Název účtové skupiny (včetně číselného označení) - Služby 08 8 9 0 Celkem 08 B. Odpisy hmotného a nehmotného majetku a) Daňové odpisy hmotného a nehmotného majetku uplatněné jako výdaj (náklad) na dosažení, zajištění a udržení zdanitelných příjmů podle odst. písm. a) zákona Odpisy hmotného a nehmotného majetku zařazeného do odpisové skupiny poplatník finanční úřad (neobsazeno) Odpisy hmotného a nehmotného majetku zařazeného do odpisové skupiny 899 Odpisy hmotného a nehmotného majetku zařazeného do odpisové skupiny Odpisy hmotného majetku zařazeného do odpisové skupiny 8 9 0 Odpisy hmotného majetku zařazeného do odpisové skupiny Odpisy hmotného majetku zařazeného do odpisové skupiny Odpisy hmotného majetku podle 0 odst. zákona, ve znění účinném do. prosince 00 Odpisy hmotného majetku podle 0 odst. až a 0b zákona Odpisy nehmotného majetku podle a zákona, zaevidovaného do majetku poplatníka ve zdaňovacích ch započatých v roce 00 a později Daňové odpisy hmotného a nehmotného majetku celkem 899 b) Účetní odpisy hmotného a nehmotného majetku uplatněné jako výdaj (náklad) na dosažení, zajištění a udržení zdanitelných příjmů podle odst. písm. v) zákona Účetní odpisy, s výjimkou uvedenou v odst. písm. zg) zákona, u hmotného majetku, který není vymezen pro účely zákona jako hmotný majetek, a nehmotného majetku, který se neodpisuje podle tohoto zákona, uplatněné podle odst. písm. v) zákona jako výdaj (náklad) k dosažení, zajištění a udržení zdanitelných příjmů. Pro nehmotný majetek zaevidovaný do majetku poplatníka do. prosince 000 se použije zákon ve znění platném do uvedeného data, a to až do doby jeho vyřazení z majetku poplatníka

C. Odpis pohledávek zahrnovaný do výdajů (nákladů) k dosažení, zajištění a udržení příjmů a zákonné rezervy a zákonné opravné položky vytvářené podle zákona č. 9/99 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o rezervách) a) Odpis neuhrazených pohledávek zahrnovaný do daňových výdajů (nákladů) a zákonné opravné položky k pohledávkám, mimo bankovních opravných položek podle zákona o rezervách vyplňují všichni poplatníci poplatník finanční úřad (neobsazeno) (neobsazeno) Opravné položky k pohledávkám za dlužníky v insolvenčním řízení vytvořené podle 8 zákona o rezervách v daném, za které se podává daňové přiznání Stav zákonných opravných položek k pohledávkám za dlužníky v insolvenčním řízení ( 8 zákona o rezervách) ke konci, za které se podává daňové přiznání Stav nepromlčených pohledávek splatných po. prosinci 99, k nimž lze tvořit zákonné opravné položky ( 8a zákona o rezervách) ke konci, za které se podává daňové přiznání Opravné položky k nepromlčeným pohledávkám vytvořené podle 8a zákona o rezervách v daném, za které se podává daňové přiznání Stav zákonných opravných položek k nepromlčeným pohledávkám splatným po. prosinci 99 ( 8a zákona o rezervách) ke konci, za které se podává daňové přiznání 8 9 0 Opravné položky k pohledávkám z titulu ručení za celní dluh vytvořené podle 8b zákona o rezervách v daném, za které se podává daňové přiznání Stav zákonných opravných položek k pohledávkám z titulu ručení za celní dluh ( 8b zákona o rezervách) ke konci, za které se podává daňové přiznání Opravné položky k nepromlčeným pohledávkám, vytvořené podle 8c zákona o rezervách v daném, za které se podává daňové přiznání Stav zákonných opravných položek k nepromlčeným pohledávkám vytvořených podle 8c zákona o rezervách ke konci, za které se podává daňové přiznání Úhrn hodnot pohledávek nebo pořizovacích cen pohledávek nabytých postoupením, uplatněných v daném zdaňovacím, za které se podává daňové přiznání jako výdaj (náklad) na dosažení, zajištění a udržení příjmů podle odst. písm. y) zákona b) Bankovní rezervy a opravné položky podle zákona o rezervách vyplňují pouze banky 8 ) Průměrný stav rozvahové hodnoty nepromlčených pohledávek z úvěrů podle odst. písm. a) zákona o rezervách Opravné položky k nepromlčeným pohledávkám z úvěrů, vytvořené podle odst. písm. a) zákona o rezervách za dané zdaňovací Stav zákonných opravných položek k nepromlčeným pohledávkám z úvěrů ( odst. písm. a) zákona o rezervách) ke konci zdaňovacího Průměrný stav poskytnutých bankovních záruk za úvěry podle odst. písm. b) zákona o rezervách 8 ) Rezervy na poskytnuté bankovní záruky za úvěry, vytvořené podle odst. písm. b) zákona o rezervách za dané zdaňovací 8 Stav zákonných rezerv na poskytnuté bankovní záruky za úvěry ( odst. písm. b) zákona o rezervách) ke konci zdaňovacího c) Opravné položky podle a zákona o rezervách vyplňují pouze spořitelní a úvěrní družstva a ostatní finanční instituce 9 0 8 ) Průměrný stav rozvahové hodnoty nepromlčených pohledávek z úvěrů poskytnutých fyzickým osobám na základě smlouvy o úvěru, bez příslušenství, v ocenění nesníženém o opravné položky již vytvořené ( a odst. zákona o rezervách) Výše základního kapitálu k poslednímu dni zdaňovacího ( a odst. zákona o rezervách) Opravné položky k nepromlčeným pohledávkám z úvěrů poskytnutých fyzickým osobám na základě smlouvy o úvěru, vytvořené podle a odst. zákona o rezervách za dané zdaňovací Stav zákonných opravných položek k nepromlčeným pohledávkám z úvěrů poskytnutých fyzickým osobám na základě smlouvy o úvěru ( a odst. zákona o rezervách) ke konci zdaňovacího d) Rezervy v pojišťovnictví vyplňují pouze pojišťovny Rezervy v pojišťovnictví vytvořené podle zákona o rezervách v daném, za které se podává daňové přiznání Stav rezerv v pojišťovnictví ( zákona o rezervách) ke konci, za které se podává daňové přiznání

e) Rezerva na opravy hmotného majetku vyplňují všichni poplatníci f) Ostatní zákonné rezervy vyplňují pouze poplatníci oprávnění k jejich tvorbě a použití 8 Rezerva na pěstební činnost vytvořená podle 9 zákona o rezervách v daném, za které se podává daňové přiznání Stav rezervy na pěstební činnost ( 9 zákona o rezervách) ke konci, za které se podává daňové přiznání 9 8 ) Ostatní rezervy vytvořené podle 0 zákona o rezervách v daném zdaňovacím D. (neobsazeno) E. Odečet daňové ztráty od základu daně podle odst. až zákona ) nebo snížení základu daně podílového fondu o záporný rozdíl mezi jeho příjmy a výdaji podle 0 odst. zákona, ve znění platném do. července 0 (vyplní se v celých Kč) Zdaňovací nebo, za které se podává daňové přiznání, v němž daňová ztráta vznikla od do 0 8 9 Celkem Celková výše daňové ztráty vyměřené nebo přiznávané za uvedené ve sl. odečtená v předcházejících zdaňovacích ch F. Odpočty podle odst. zákona a) (neobsazeno) b) Uplatňování odpočtu na podporu výzkumu a vývoje od základu daně podle odst. a a až e zákona (vyplní se v celých Kč) Rezerva na opravy hmotného majetku vytvořená podle zákona o rezervách v daném zdaňovacím Stav rezerv na opravy hmotného majetku ( zákona o rezervách) ke konci zdaňovacího Zdaňovací nebo, za které je podáváno daňové přiznání, v němž vznikl nárok na odpočet podle odst. a a až e zákona od do Celková výše nároku na odpočet na podporu výzkumu a vývoje vzniklá v uvedeném ve sl. odečtená v předcházejících ch Část daňové ztráty ze sl. odečtená v daném zdaňovacím Část nároku na odpočet ze sl. odečtená v daném kterou lze odečíst v následujících zdaňovacích ch kterou lze odečíst v následujících ch 0 Celkem c) Uplatňování odpočtu na podporu odborného vzdělávání od základu daně podle odst. a f až h zákona (vyplní se v celých Kč) Zdaňovací nebo, za které je podáváno daňové přiznání, v němž vznikl nárok na odpočet podle odst. a f až h zákona od do Celková výše nároku na odpočet na podporu odborného vzdělávání vzniklá v uvedeném ve sl. odečtená v předcházejících ch Část nároku na odpočet ze sl. odečtená v daném kterou lze odečíst v následujících ch 0 Celkem

G. Celková hodnota bezúplatných plnění, kterou lze podle 0 odst. 8 zákona uplatnit jako odečet od základu daně sníženého podle zákona ) Celková hodnota bezúplatných plnění poskytnutých na účely vymezené v 0 odst. 8 zákona pro odečet ze základu daně sníženého podle zákona, vč. částky ze ř. Ze ř. hodnota bezúplatných plnění ve výši uplatněných slev na dílčím odvodu z loterií a jiných podobných her poplatník finanční úřad H. Rozčlenění celkového nároku na slevy na dani ( odst. a a nebo b zákona), který lze uplatnit na ř. 00 ) Sleva podle odst. písm. a) zákona Sleva podle odst. písm. b) zákona (neobsazeno) Úhrn slev podle odst. zákona (ř. + ) 9 ) Sleva podle a ) nebo b ) zákona I. Zápočet daně zaplacené v zahraničí ) Počet samostatných příloh 8 ) 9 ) 9 ) Úhrn daní zaplacených v zahraničí, o které lze snížit daňovou povinnost metodou úplného zápočtu Úhrn daní zaplacených v zahraničí, u nichž lze uplatnit metodu prostého zápočtu (úhrn částek z ř. samostatných příloh k tabulce I) Úhrn částek daní zaplacených v zahraničí, o které lze snížit daňovou povinnost metodou prostého zápočtu (úhrn částek z ř. samostatných příloh k tabulce I) Výše daní zaplacených v zahraničí, kterou lze započíst metodou úplného a prostého zápočtu (součet částek z ř. a ) Výše daní zaplacených v zahraničí, kterou nelze započíst (kladný rozdíl mezi částkami na ř. a, zvýšený o kladný rozdíl mezi částkami na ř. a na ř. 0 II. oddílu) J. Rozdělení některých položek v případě komanditní společnosti ) (vyplní se v celých Kč) a číslo řádku II. oddílu, případně číslo řádku vyznačené tabulky přílohy č. II. oddílu, Částka za komanditní společnost jako celek Částka připadající Částka připadající s nimiž souvisí částka ze sloupce nebo této tabulky na komplementáře na komanditisty (sl. + ) 0 8 9 Základ daně nebo daňová ztráta z ř. 00 (ř. 0) Úhrn vyňatých příjmů (základů daně a daňových ztrát) podléhajících zdanění v zahraničí (ř. 0) Nárok na odečet podle odst. a f až h zákona (příslušný řádek sl. tabulky F/c) Nárok na odečet podle odst. a a až e zákona (příslušný řádek sl. tabulky F/b) Hodnota bezúplatných plnění poskytnutých na účely vymezené v 0 odst. 8 zákona (ř. tabulky G) Ze ř. hodnota bezúplatných plnění ve výši uplatněných slev na dílčím odvodu z loterií a jiných podobných her Celkový nárok na slevy na dani podle odst. zákona (ř. tabulky H) (neobsazeno) Úhrn daně zaplacené v zahraničí, kterou lze započíst metodou úplného a prostého zápočtu (ř. tabulky I) K. Vybrané ukazatele hospodaření Roční úhrn čistého obratu Průměrný přepočtený počet zaměstnanců, zaokrouhlený na celé číslo Měrná jednotka Kč osoby Vyplní poplatník 8 finanční úřad

00 Základ daně před úpravou o část základu daně (daňové ztráty) připadající na komplementáře a o příjmy podléhající zdanění v zahraničí, u nichž je uplatňováno vynětí, a před snížením o položky podle a 0 odst. nebo odst. 8 zákona, nebo daňová ztráta před úpravou o část základu daně (daňové ztráty) připadající na komplementáře a o příjmy podléhající zdanění v zahraničí, u nichž je uplatňováno vynětí (ř. 0 + 0 0) ) 0 Část základu daně nebo daňové ztráty připadající na komplementáře ), ) 0 8 ) 0 Úhrn vyňatých příjmů (základů daně a daňových ztrát) podléhajících zdanění v zahraničí ) ) Základ daně po úpravě o část základu daně (daňové ztráty) připadající na komplementáře a o příjmy podléhající zdanění v zahraničí, u nichž je uplatňováno vynětí, před snížením o položky podle a 0 odst. nebo odst. 8 zákona ) nebo daňová ztráta po úpravě o část základu daně (daňové ztráty) připadající na komplementáře a o příjmy podléhající zdanění v zahraničí, u nichž je uplatňováno vynětí (ř. 00 0 0) ) 0 Odečet daňové ztráty podle odst. zákona ) 0 8 ) 0 Odečet dosud neuplatněného nároku, vzniklého v předchozích zdaňovacích ch podle odst. až 0 a zákona, ve znění platném do. prosince 00 Odečet nároku na odpočet na podporu výzkumu a vývoje podle odst. a a až e zákona, včetně odečtu dosud neuplatněných výdajů (nákladů) při realizaci projektů výzkumu a vývoje ve znění zákona platném do.. 0 Odečet nároku na odpočet na podporu odborného vzdělávání podle odst. a f až h zákona Základ daně po úpravě o část základu daně (daňové ztráty) připadající na komplementáře a o příjmy podléhající zdanění v zahraničí, u nichž je uplatňováno vynětí, snížený o položky podle, před snížením o položky podle 0 odst. nebo odst. 8 zákona ) (ř. 0 0 0 ) -089-089 0 0 80 90 00 Částka podle 0 odst. zákona, o níž mohou veřejně prospěšní poplatníci ( a zákona) dále snížit základ daně uvedený na ř. 0 Odečet bezúplatných plnění podle 0 odst. 8 zákona (nejvýše 0 % z částky na ř. 0) ) Základ daně po úpravě o část základu daně (daňové ztráty) připadající na komplementáře a o příjmy podléhající zdanění v zahraničí, u nichž je uplatňováno vynětí, snížený o položky podle a částky podle 0 odst. nebo 8 zákona, zaokrouhlený na celé tisícikoruny dolů ) (ř. 0 0) Sazba daně (v %) podle odst. nebo odst. anebo odst. zákona, ve spojení s odst. zákona Daň ř. 0 x ř. 80 00 Slevy na dani podle odst. a a nebo b zákona (nejvýše do částky na ř. 90) ) 0 0 Daň upravená o položky uvedené na ř. 00 a 0 (ř. 90 00 ± 0) ) 0 Zápočet daně zaplacené v zahraničí na daň uvedenou na ř. 0 ) (nejvýše do částky uvedené na ř. 0) 0 Daň po zápočtu na ř. 0 (ř. 0 0), zaokrouhlená na celé Kč nahoru ) 8 ) Samostatný základ daně podle 0b zákona, zaokrouhlený na celé tisícikoruny dolů ) Sazba daně (v %) podle odst. zákona, ve spojení s odst. zákona 8 ) Daň ze samostatného základu daně ř. x ř., zaokrouhlená na celé Kč nahoru 00 Zápočet daně zaplacené v zahraničí na daň ze samostatného základu daně (nejvýše do částky uvedené na ř. ) Daň ze samostatného základu daně po zápočtu (ř. ), zaokrouhlená na celé Kč nahoru 0 Celková daň (ř. 0 + ) 0 Poslední známá daň pro účely stanovení výše a periodicity záloh podle 8a odst. zákona (ř. 0 = ř. 0)

III. ODDÍL (neobsazeno) poplatník finanční úřad (neobsazeno) (neobsazeno) (neobsazeno) IV. ODDÍL dodatečné daňové přiznání Poslední známá daň Nově zjištěná daň (ř. 0 II. oddílu) Zvýšení (+), snížení ( ) daně (ř. ř. ) Poslední známá daňová ztráta Nově zjištěná daňová ztráta (ř. 0 II. oddílu) Zvýšení (+), snížení ( ) daňové ztráty (ř. ř. ) V. ODDÍL placení daně poplatník finanční úřad 8 ) 8 ) Na zálohách ( 8a zákona) zaplaceno Na zajištění daně sraženo plátcem ( 8e zákona) Uplatňovaný zápočet daně vybrané srážkou ( odst. 8 zákona) Nedoplatek ( ) (ř. + ř. + ř. ř. 0 II. oddílu) < 0 Přeplatek (+) (ř. + ř. + ř. ř. 0 II. oddílu) > 0 PROHLAŠUJI, ŽE VŠECHNY MNOU UVEDENÉ ÚDAJE V TOMTO PŘIZNÁNÍ JSOU PRAVDIVÉ A ÚPLNÉ A STVRZUJI JE SVÝM PODPISEM Údaje o podepisující osobě: Kód podepisující osoby: 0 Jméno(-a) a příjmení / Název právnické osoby Datum narození / Evidenční číslo osvědčení daňového poradce / IČ právnické osoby Fyzická osoba oprávněná k podpisu (je-li daňový subjekt či zástupce právnickou osobou), s uvedením vztahu k právnické osobě (např. jednatel, pověřený pracovník apod.) Jméno(-a) a příjmení / Vztah k právnické osobě J a n H e g r / j e d n a t e l Osoba oprávněná k podpisu Datum Vlastnoruční podpis osoby oprávněné k podpisu Otisk razítka Vysvětlivky: ) Nehodící se škrtněte ) Vyplní finanční úřad ) V případě vykázání ztráty nebo daňové ztráty se uvede částka se znaménkem minus ( ) ) Vyplní pouze poplatník, který je komanditní společností ) Pokud poplatníkem daně je komanditní společnost, uvede pouze částky připadající na komanditisty ) Při podání dodatečného daňového přiznání podle odst. nebo zákona č. 80/009 Sb., daňový řád, ve znění pozdějších předpisů anebo podle 8u zákona, budou na zvláštní příloze uvedeny důvody pro jeho podání. Při elektronickém podání těchto dodatečných daňových přiznání je součástí programového vybavení aplikace textové pole pro vyplnění zvláštní přílohy. ) Účetní závěrka nebo přehled o majetku a závazcích a přehled o příjmech a výdajích, jako příloha vyznačená pod položkou v I. oddílu, je součástí daňového přiznání ( odst. zákona č. 80/009 Sb., daňový řád, ve znění pozdějších předpisů). Pro účely elektronického podání daňového přiznání se Účetní závěrkou rozumí elektronické přílohy Vybrané údaje z Rozvahy a Vybrané údaje z Výkazu zisku a ztráty, popřípadě Vybrané údaje z Přehledu o změnách vlastního kapitálu, které jsou součástí programového vybavení aplikace, a Opis Přílohy účetní závěrky, vkládaný s použitím E-přílohy jako samostatný soubor typu.doc,.txt,.xls,.rtf,.pdf nebo.jpg. Přehledy o majetku a závazcích a příjmech a výdajích a Účetní závěrky, pro které nejsou v programovém vybavení aplikace Elektronické podání pro daňovou správu k dispozici elektronické přílohy se závazně stanoveným uspořádáním údajů, lze účinně elektronicky podat prostřednictvím E-příloh, umožňujících vložení souboru typu.doc,.txt,.xls,.rtf,.pdf nebo.jpg. 8 ) Bude-li vyplněn některý z takto označených řádků, je nutné ve smyslu dílčích pokynů pro jejich vyplnění rozvést na zvláštní příloze věcnou náplň částky vykázané na příslušném řádku, popřípadě její propočet. Při elektronickém podání daňového přiznání jsou textová pole pro vyplnění zvláštních příloh součástí programového vybavení aplikace. 9 ) Výpočet vykázané částky nebo uvedení dalších údajů k takto označenému řádku se provede na samostatné příloze. Tiskopisy samostatných příloh vydává Ministerstvo financí. Pro účely elektronického podání daňového přiznání jsou elektronické verze těchto tiskopisů součástí programového vybavení aplikace Elektronická podání pro finanční správu. 0 ) odst. zákona. 8

Samostatná příloha k tabulce I přílohy č. II. oddílu Identifikační číslo 0 0 Stát zdroje příjmů, z nichž je podle smlouvy o zamezení dvojího zdanění uplatňován zápočet daně zaplacené v tomto státě Kód: I. Zápočet daně zaplacené v zahraničí metodou prostého zápočtu ) Celková daň, která se vztahuje k příjmům plynoucím ze zdrojů na území České republiky i ze zdrojů v zahraničí (ř. 0 II. oddílu) Základ daně před uplatněním položek odčitatelných od základu daně a nezdanitelných částí základu daně (ř. 0 II. oddílu) Daň zaplacená z příjmů (výnosů) ve státě zdroje -089 Celkové příjmy (výnosy) dosažené ve státě jejich zdroje Výdaje (náklady) související s celkovými příjmy dosaženými ve státě jejich zdroje Příjmy podléhající zdanění ve státě jejich zdroje podle 8f odst. zákona (ř. ř. ) Částka daně zaplacené ve státě zdroje příjmů, o niž lze snížit daňovou povinnost metodou prostého zápočtu, zaokrouhlená na celé Kč nahoru, nejvýše však částka ze ř. ř. ř. x ř. Pokyny k vyplnění samostatné přílohy k tabulce I. Zápočet daně zaplacené v zahraničí Samostatná příloha se vyplňuje zvlášť za každý stát, s nímž má Česká republika uzavřenu smlouvu o zamezení dvojího zdanění, v němž byl ve zdaňovacím, za které je podáváno daňové přiznání, zdroj zdaněných příjmů, u nichž se podle uvedené smlouvy uplatňuje metoda prostého zápočtu ( 8f odst. 8 zákona). Kód státu se vyplňuje podle Sdělení Českého statistického úřadu ze dne 8. května 0 o aktualizaci číselníku zemí (CZEM) (viz též webová adresa http://www.financnisprava.cz položka Daně a pojistné, podpoložka Daně, složka Daň z příjmů, nabídka Seznam kódů států Číselník zemí; použije se pouze dvoumístný kód vymezený velkými písmeny abecedy). K ř. Uvede se daň vztahující se k příjmům plynoucím ze zdrojů na území České republiky i ze zdrojů v zahraničí, která se převezme z řádku 0 II. oddílu přiznání. K ř. Na tomto řádku bude uveden základ daně před uplatněním položek odčitatelných od základu daně a nezdanitelných částí základu daně, který se převezme z řádku 0 II. oddílu přiznání. K ř. Na tomto řádku se uvede částka daně zaplacená ve státě zdroje zdaněných příjmů, a to pouze do výše, která mohla být v tomto státě vybrána v souladu s příslušnými ustanoveními smlouvy o zamezení dvojího zdanění. Částka daně uplatňovaná k zápočtu musí být doložena seznamem potvrzení zahraničních správců daně ( 8f odst. 0 zákona) nebo, půjde-li o ojedinělý příjem ze zdrojů v zahraničí, potvrzením zahraničního správce daně ( 8f odst. zákona). Částka vykázaná na tomto řádku se zahrne do celkové částky na ř. tabulky I. Zápočet daně zaplacené v zahraničí. Při přepočtu daně zaplacené v zahraničí na Kč se pro účely jejího zápočtu používají kursy devizového trhu vyhlášené ČNB, uplatňované v účetnictví poplatníka ( 8 odst. zákona). K ř. Uvede se úhrn hrubých příjmů (výnosů) zdaněných ve státě zdroje. Při přepočtu příjmů ze zdrojů v daném státě na Kč se pro účely zápočtu používají kursy devizového trhu vyhlášené ČNB, uplatňované v účetnictví poplatníka ( 8 odst. zákona). K ř. Na tomto řádku bude uveden úhrn výdajů (nákladů) stanovených podle tuzemského zákona o daních z příjmů, souvisejících s celkovými hrubými příjmy na ř.. Při stanovení příjmu podléhajícího zdanění ve státě jejich zdroje, uváděného na ř., nelze použít odčitatelné položky a položky snižující základ daně podle zahraničních právních předpisů. Při přepočtu souvisejících zahraničních výdajů (nákladů) na Kč se pro účely zápočtu používají kursy devizového trhu vyhlášené ČNB, uplatňované v účetnictví poplatníka ( 8 odst. zákona). Nelze-li u některých výdajů (nákladů) prokazatelně stanovit, zda souvisí s příjmy (výnosy) plynoucími ze zdrojů v daném státě, považuje se za související výdaje (náklady) jejich část stanovená ve stejném poměru, v jakém příjmy (výnosy) plynoucí ze zdrojů v zahraničí nesnížené o výdaje (náklady) připadají na celosvětové příjmy (výnosy) ( 8f odst. zákona). K ř. Uvede se příjem podléhající zdanění ve státě zdroje ( 8f odst. zákona). Bude-li na tomto řádku vykázáno záporné číslo (daňová ztráta), následující řádek se nevyplňuje. K ř. Částka vypočtená na tomto řádku se zahrne do celkové částky na ř. tabulky I. Zápočet daně zaplacené v zahraničí. Poplatník, který je společníkem veřejné obchodní společnosti nebo komplementářem komanditní společnosti, zahrne do částky na ř. též na něho připadající poměrnou část daně zaplacené v tomto státě vztahující se k veřejné obchodní společnosti nebo komanditní společnosti, na ř. poměrnou část příjmů (výnosů) ze zdrojů v daném státě a na ř. poměrnou část s nimi souvisejících výdajů (nákladů). Tento poplatník vyplňuje samostatnou přílohu i při uplatnění nároku na zápočet daně, kterou ve státě, s nímž má Česká republika uzavřenu smlouvu o zamezení dvojího zdanění, zaplatila pouze veřejná obchodní společnost, jejímž je společníkem, nebo komanditní společnost, jejímž je komplementářem. V tomto případě na těchto řádcích uvede jen na něho připadající poměrné části daně zaplacené v daném státě příjmů, (výnosů) ze zdrojů v tomto státě a s nimi souvisejících výdajů (nákladů). 0/D MFin 0/D - vzor č. (platný pro zdaňovací započatá v roce 0 nebo jejich část, za která lhůta pro podání daňového přiznání uplyne po. prosinci 0)

Upozornění: Opis pouze pro potřebu poplatníka ke kontrole elektronicky odeslaných údajů, nelze jej použít jako součást účetní závěrky, bude-li přiznání podáváno v listinné podobě. Daňový subjekt: WSM IT solutions, s.r.o. IČ / DIČ: 00 / CZ00 Sídlo účetní jednotky: K Botiči /, 000 Praha 0 Vybrané údaje z Rozvahy (bilance) pro podnikatele, v plném rozsahu (v celých tisících Kč) A K T I V A brutto korekce netto minulé netto AKTIVA CELKEM 89 8 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek 9 89 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.. Zřizovací výdaje 9 89 B.I.. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje B.I. Software B.I.. Ocenitelná práva B.I.. Goodwill B.I.. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek B.I.. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 98 98 B.I.8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.. Pozemky B.II.. Stavby B.II.. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí B.II.. Pěstitelské celky trvalých porostů B.II.. Dospělá zvířata a jejich skupiny B.II.. Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.II.. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II.8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek B.II.9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek B.III.. Podíly - ovládaná osoba B.III.. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem B.III. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly B.III.. Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv B.III.. Jiný dlouhodobý finanční majetek B.III.. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek B.III.. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I.. Materiál C.I.. Nedokončená výroba a polotovary C.I.. Výrobky C.I.. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny C.I.. Zboží C.I.. Poskytnuté zálohy na zásoby C.II. Dlouhodobé pohledávky C.II.. Pohledávky z obchodních vztahů C.II.. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

A K T I V A brutto korekce netto minulé netto C.II.. Pohledávky - podstatný vliv C.II.. Pohledávky za společníky C.II.. Dlouhodobé poskytnuté zálohy C.II.. Dohadné účty aktivní C.II.. Jiné pohledávky C.II.8. Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.. Pohledávky z obchodních vztahů C.III.. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba C.III.. Pohledávky - podstatný vliv C.III.. Pohledávky za společníky C.III.. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.III.. Stát - daňové pohledávky C.III.. Krátkodobé poskytnuté zálohy C.III.8. Dohadné účty aktivní C.III.9. Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.. Peníze C.IV.. Účty v bankách C.IV.. Krátkodobé cenné papíry a podíly C.IV.. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D.I. Časové rozlišení D.I.. Náklady příštích D.I.. Komplexní náklady příštích D.I.. Příjmy příštích

P A S I V A běžné účetní minulé účetní PASIVA CELKEM 8 A. Vlastní kapitál -0 A.I. Základní kapitál 00 A.I.. Základní kapitál A.I.. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) A.I.. Změny základního kapitálu A.II. Kapitálové fondy - A.II.. Ážijo A.II.. Ostatní kapitálové fondy 8 A.II.. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků A.II.. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací A.II.. Rozdíly z přeměn obchodních korporací A.II.. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací A.III. Fondy ze zisku A.III.. Rezervní fond A.III.. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.. Nerozdělený zisk minulých let A.IV.. Neuhrazená ztráta minulých let A.IV.. Jiný výsledek hospodaření minulých let A.V.. Výsledek hospodaření běžného účetního (+/-) A.V.. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.I.. Rezervy podle zvláštních právních předpisů B.I.. Rezerva na důchody a podobné závazky B.I.. Rezerva na daň z příjmů B.I.. Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky B.II.. Závazky z obchodních vztahů B.II.. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba B.II.. Závazky - podstatný vliv B.II.. Závazky ke společníkům B.II.. Dlouhodobé přijaté zálohy B.II.. Vydané dluhopisy B.II.. Dlouhodobé směnky k úhradě B.II.8. Dohadné účty pasivní B.II.9. Jiné závazky B.II.0. Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.. Závazky z obchodních vztahů B.III.. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba B.III.. Závazky - podstatný vliv B.III.. Závazky ke společníkům B.III.. Závazky k zaměstnancům B.III.. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění B.III.. Stát - daňové závazky a dotace B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy B.III.9. Vydané dluhopisy B.III.0. Dohadné účty pasivní B.III.. Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci

B.IV.. B.IV.. B.IV.. C.I. C.I.. C.I.. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení Výdaje příštích Výnosy příštích P A S I V A běžné účetní minulé účetní Sestavil: Jan Hegr/jednatel Telefon: Člen statutárního orgánu, jehož podpisový záznam byl připojen k účetní závěrce:

Upozornění: Opis pouze pro potřebu poplatníka ke kontrole elektronicky odeslaných údajů, nelze jej použít jako součást účetní závěrky, bude-li přiznání podáváno v listinné podobě. Daňový subjekt: WSM IT solutions, s.r.o. IČ / DIČ: 00 / CZ00 Sídlo účetní jednotky: K Botiči /, 000 Praha 0 Vybrané údaje z Výkazu zisku a ztráty pro podnikatele - druhové členění, v plném rozsahu (v celých tisících Kč) běžné účetní minulé účetní I. Tržby za prodej zboží 8 A. Náklady vynaložené na prodané zboží + Obchodní marže 8 II. Výkony II.. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb II.. Změna stavu zásob vlastní činnosti II.. Aktivace B. Výkonová spotřeba 9 B.. Spotřeba materiálu a energie 80 B.. Služby 9 + Přidaná hodnota C. Osobní náklady 900 C.. Mzdové náklady C.. Odměny členům orgánů obchodní korporace C.. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 0 C.. Sociální náklady 9 D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 89 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III.. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III. Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu F.. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.. Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích IV. Ostatní provozní výnosy 8 H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodaření - VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VII.. Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem VII.. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů VII.. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku I. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti. Výnosové úroky

běžné účetní minulé účetní N. Nákladové úroky I. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady II. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů * Finanční výsledek hospodaření - Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q.. - splatná Q.. - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost - III. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti S.. - splatná S.. - odložená * Mimořádný výsledek hospodaření T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní (+/-) - **** Výsledek hospodaření před zdaněním - Sestavil: Jan Hegr/jednatel Telefon: Člen statutárního orgánu, jehož podpisový záznam byl připojen k účetní závěrce: