Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:44:56 č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. A 1 Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. A 2 Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Došlo k dílčím změnám účetních metod a postupů účtování dle vyhlášky č. 403/2011 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. V souladu s tímto přávním předpisem od 1.1.2012: - Rozlišují se dlouhodobé (471, 472) a krátkodobé (373,374) zálohy na transfery, které byly do roku 2011 vykazovány bez rozdílu na SÚ 373 a 374 - DDHM a DDNM se od roku 2012 účtuje na nákladový účet 558 ( v roce 2011 to byl účet 501a 518) - Daňové výnosy se v roce 2011 účtovaly na účty skupiny 63, a v roce 2012 se účtují na účty skupiny 68 - Náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost byly v roce 2011 účtovány na účtě 528 a v roce 2012 se účtují na účtě 521 - Povinné úrazové pojištění se účtuje na účet 525 místo účtu 549 v roce 2011 A 3 Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Od 1.1.2012 se účtují odpisy k dlouhodobému majetku. Účetní jednotka používá rovnoměrný způsob odpisování pro všechen odepisovaný majetek. Účetní jednotka oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnout, pokud jeho hodnota přesáhne hladinu významnosti ve výši 260 tis.kč. Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu je dle kurzu ČNB k prvnímu dni měsíce. A.1.-A.3.
P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,00 0,00 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 150 000,00-46 141 676,48 1 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 370 548,20 358 264,80 2 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 723 592,85 741 232,00 3 Ostatní majetek 903 17 426 601,46 15 658 275,18 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 5 479,44 5 479,44 1 Vyřazené pohledávky 911 5 479,44 5 479,44 2 Vyřazené závazky 912 0,00 0,00 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o 923 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy 924 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0,00 0,00 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 10 424 835,11 24 895 574,22 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0,00 2 270 000,00 5 Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 3 906 871,79 15 605 540,90 9 Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0,00 0,00 10 Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0,00 0,00 11 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0,00 0,00 12 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0,00 0,00 13 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 949 154 545,62 154 545,62 14 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 6 363 417,70 6 865 487,70 1 Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 961 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 962 0,00 0,00 3 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného dů 963 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného d 964 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčc 966 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných dův 967 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných dů 968 0,00 0,00 1 Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0,00 0,00 2 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 150 000,00-46 141 676,48 A.4. Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:44:57 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Název položky Podroz- ÚČETNÍ OBDOBÍ položky vahový účet BĚZNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky 18 520 742,51 16 757 771,98 Stránka : 1 z 2
Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:44:57 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Název položky Podroz- ÚČETNÍ OBDOBÍ položky vahový účet BĚZNÉ MINULÉ 3 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0,00 0,00 4 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0,00 0,00 5 Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 0,00 0,00 6 Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976 0,00 0,00 7 Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárn 978 0,00 0,00 8 Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodár 979 0,00 0,00 9 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 981 0,00 0,00 10 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 982 0,00 0,00 11 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 983 0,00 0,00 12 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 984 0,00 0,00 13 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 985 0,00 0,00 14 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 0,00 0,00 P.VII. Vyrovnávací účty 28 801 057,06 87 800 502,12 1 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 28 801 057,06 87 800 502,12 A.4. Stránka : 2 z 2
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona položky Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:44:58 Název položky 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 563 135,00 541 591,00 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 243 277,00 234 047,00 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 453 898,00 168 138,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ A.5.
Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:00 A 6 Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT) Nevyskytly se žádné skutečnosti, které by význanmým způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. A 7 Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) Nevyskytly se žádné nejisté podmínky či situace, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. A 8 Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) K datu sestavení účetní závěrky, nebyly vedeny žádné pohledávky ani závazky ke Katastrálnímu úřadu. A 9 Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) A.6.-A.9.
položky Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:01 Název položky B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 0,00 0,00 B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 0,00 0,00 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 0,00 0,00 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 0,00 0,00 SU BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ B.1.-B.4.
Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:02 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" položky Název položky C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0,00 0,00 C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C.
Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:03 D 1 Informace o individuálním referenčním množství mléka (ČÍSLO A TEXT) 0,00 Nemáme. D 2 Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT) 0,00 Nemáme. D 3 Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT) 0,00 Nemáme. D 4 Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT) 0,00 Nemáme. D 5 Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) 42,00 Účetní jednotka eviduje sbírku přemětů oceněných 1,-- Kč ve vlastní evidenci v počtu 42 ks. Jedná se sakrální památky. Hodnota: 42,-- Kč. D 6 Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT) 715 100,00 Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem je 71,51 ha. D 7 Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO) 40 760 700,00 D 8 Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 0,00 D.1.-D.8.
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce A.IV.1 Doplňující informace Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:04 Vklad do Eurofondu - účet 462 Částka 34 136,00 A.IV.6 B.II.4 B.II.6 B.II16 B.II25 B.II.27 Poskytnuté půjčky lidem z fondu rozvoje bydlení a půjčky na kanalizační přípojky. - účet 469 Krátkodobé poskytnuté zálohy převážně na el.energii a plyn - účet 314 účet 316 - Návratná finanční výpomoc TJ Červený Kostelec účet 346 - předpis dotace na mzdy na veřejně prospěšné práce za 12/2012 - Úřad práce účet 381 - Náklady příštích období obsahuje: Služby Codexis na rok 2013 a 2014 Dohadná položka na dotaci na Kanalizaci Olešnice - ve výši Kč 21 758 216,44 Dohadná položka na služby-nebyty - ve výši Kč 301 269,-- 546 012,71 1 753 930,00 150 000,00 85 510,00 42 684,00 22 059 485,44 D.II.2 B.II.28 D.II.1 D.II.4 účet 452 - půjčka SFŽP na Kanalizaci Olešnice účet 377 - Krátkodobé pohledávky - pohřby Kč 75 107,-- - zřízení věcného břemene RW Kč 24 000,-- - doplatek kupní smlouvy na nemovitosti čp.772 a 773 ve výši Kč 2 876 272,-- účet 451 - zůstatky dlouhodobých úvěrů - Zateplení paneláky Kč 8 160 723,97 - ul. Přemyslova Kč 2 480 000,-- - úvěr KB-Kanalizační přípojky Kč 2 700 000,-- - úvěr ČS-Kanal.přípojky Kč 2 546 830,07 účet 455 - Dlouhodobé přijaté zálohy obsahuje: Předplacené nájemné Zálohy na kanalizační přípojky 2 417 579,69 2 975 379,00 15 887 554,04 13 110 709,20 D.II.8 D.III.30 D.III.33 D.III.34 Na účtě 459 jsou kauce k nájemnému účet 374: Dotace EU na kanalizaci - Kč 21 758 216,44 Dotace KÚ- Dny křesťanské kultury - Kč 20 000,-- Dotace na Volby do senátu - částka k vrácení - Kč 122 118,-- Dotace va Prezidentské volby - částka k vrácení - Kč 1 329,-- účet 389 - Dohadné účty pasivní - na el.energie - Kč 677 940,-- - na plyn - Kč 927 300,-- - Lesy - Kč 132 263,-- účet 378 - Ost.krátkodobé závazky 442 542,00 21 901 663,44 1 737 503,00 174 042,68 E.1. Stránka : 1 z 2
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:04 - penzijní připojištění, zákonné pojištění, opatrovnictví Částka E.1. Stránka : 2 z 2
Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:06 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce A.I.28 Doplňující informace účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku Částka 17 353 008,00 A.I.35 A.I.36 A.II.3 B.I.2 B.I.5 B.I.14 B.II.5 B.V.6 účet 558 - nově používaný účet na nákup drobného dlouhodobého majetku účet 549 Od roku 2012 se na tento účet účtuje pojistné majetku, odpovědnosti za škodu účet 563 - Kurzové ztráty Dolarový účet účet 602 Do roku 2011 se na tento účet účtovala výroba tepla. V roce 2012 jsme kotelnu pronajali firmě Erding a teplo už nevyrábíme účet 605 - Výnosy ze správních poplatků V roce 2012 nastala velká změna v zákoně o správních poplatcích. účet 646 Prodej obytného domu čp.771, 772, 773 účet 665 Podíl na zisku - Voda s.r.o. účet 688 Sdílené odvody z VHP, nově od roku 2012 1 162 460,60 462 293,00 40 839,46 2 897 625,32 212 990,00 4 015 318,43 170 000,00 1 358 603,06 E.2.
Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:07 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace E.3 Výkaz je vypracován k 31.12.2012 Částka 0,00 E.3.
Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:08 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace E.4 Výkaz je vypracován k 31.12.2012 Částka 0,00 E.4.
Fond kulturních a sociálních potřeb Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:09 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ F.a
Rezervní fond Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:10 Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ F.d
Investiční fond Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:11 Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ F.f
1 2 3 4 Ostatní fondy Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:12 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1. 1. 8 094 257,12 G.II. Tvorba fondu 1 230 660,82 Přebytky hospodaření z minulých let 0,00 Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0,00 Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 1 230 660,82 Ostatní tvorba fondu 0,00 G.III. Čerpání fondu 1 085 393,02 G.IV. Konečný stav fondu 8 239 524,92 F.g
Stavby položky Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:14 Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby 912 204 787,31 320 751 881,00 591 452 906,31 560 829 954,70 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 181 683 573,61 58 356 768,00 123 326 805,61 124 860 150,61 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 190 200 045,54 71 900 669,00 118 299 376,54 116 475 948,94 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 15 313 510,50 6 826 258,00 8 487 252,50 12 383 851,50 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 183 618 354,49 78 818 675,00 104 799 679,49 108 455 986,49 G.5. Jiné inženýrské sítě 289 626 467,06 91 657 308,00 197 969 159,06 159 195 911,05 G.6. Ostatní stavby 51 762 836,11 13 192 203,00 38 570 633,11 39 458 106,11 G.
Pozemky položky Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:15 Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky 26 874 507,60 0,00 26 874 507,60 27 143 300,60 H.1. Stavební pozemky 1 331 598,00 0,00 1 331 598,00 971 078,00 H.2. Lesní pozemky 2 971 374,20 0,00 2 971 374,20 2 971 442,60 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 5 602 892,80 0,00 5 602 892,80 5 469 686,00 H.4. Zastavěná plocha 3 919 069,00 0,00 3 919 069,00 4 162 839,00 H.5. Ostatní pozemky 13 049 573,60 0,00 13 049 573,60 13 568 255,00 H.
Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:16 I. Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty položky Název položky I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 0,00 0,00 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ I.
Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:17 J. Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty položky Název položky J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 2 693 787,43 0,00 J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 2 693 787,43 0,00 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ J.
Okamžik sestavení: 6.2.2013 10:45:18 K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy položky Název položky K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0,00 0,00 K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle 64 0,00 0,00 K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle 64 0,00 0,00 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ K.