Obec Ždírec ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2015 (v Kč) sestavený ke dni 31.12.2015 Údaje o organizaci identifikační číslo 00673463 název Obec Ždírec ulice, č.p. Obecní úřad 7 obec Ždírec PSČ, pošta 47201 Kontaktní údaje telefon 725071185 fax e-mail hana.jelinkova@cmss.cz WWW stránky Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 26.02.2016 13h 6m59s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 8
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 1 553 100,00 1 802 414,00 1 742 137,27 Nedaňové příjmy 272 500,00 360 456,00 328 372,50 Kapitálové příjmy 120 000,00 70 000,00 67 810,00 Přijaté transfery 54 400,00 511 279,00 571 279,00 Příjmy celkem 2 000 000,00 2 744 149,00 2 709 598,77 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 270 000,00 270 000,00 269 771,40 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 10 000,00 10 000,00 6 421,30 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 35 000,00 35 500,00 36 668,13 111 Daně z příjmů fyzických osob 315 000,00 315 500,00 312 860,83 1121 Daň z příjmů právnických osob 380 000,00 380 000,00 340 515,60 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 70 000,00 70 000,00 63 460,00 112 Daně z příjmů právnických osob 450 000,00 450 000,00 403 975,60 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 765 000,00 765 500,00 716 836,43 1211 Daň z přidané hodnoty 500 000,00 670 500,00 672 703,09 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 500 000,00 670 500,00 672 703,09 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 500 000,00 670 500,00 672 703,09 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 15 314,00 15 314,00 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 15 314,00 15 314,00 1340 Poplatek za provoz systému shrom...komun.odpadů 75 000,00 75 000,00 64 657,00 1341 Poplatek ze psů 2 100,00 2 100,00 1 747,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 1 000,00 1 000,00 516,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 78 100,00 78 100,00 66 920,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 4 000,00 3 000,00 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 5 000,00 6 000,00 5 757,54 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 9 000,00 9 000,00 5 757,54 1361 Správní poplatky 1 000,00 7 000,00 6 180,00 136 Správní poplatky 1 000,00 7 000,00 6 180,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 88 100,00 109 414,00 94 171,54 1511 Daň z nemovitostí 200 000,00 257 000,00 258 426,21 151 Daně z majetku 200 000,00 257 000,00 258 426,21 15 Majetkové daně 200 000,00 257 000,00 258 426,21 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 1 553 100,00 1 802 414,00 1 742 137,27 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 256 350,00 277 359,00 255 655,50 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 25 150,00 25 150,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 256 350,00 302 509,00 280 805,50 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 4 500,00 4 504,00 4 504,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 2 500,00 2 500,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 4 500,00 7 004,00 7 004,00 2141 Příjmy z úroků (část) 2 500,00 2 500,00 1 270,00 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 8 500,00 8 500,00 214 Výnosy z finančního majetku 11 000,00 11 000,00 1 270,00 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 271 850,00 320 513,00 289 079,50 2321 Přijaté neinvestiční dary 10 000,00 10 000,00 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 650,00 1 010,00 360,00 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 28 933,00 28 933,00 232 Ostatní nedaňové příjmy 650,00 39 943,00 39 293,00 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 650,00 39 943,00 39 293,00 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 272 500,00 360 456,00 328 372,50 3111 Příjmy z prodeje pozemků 120 000,00 70 000,00 67 810,00 26.02.2016 13h 6m59s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 311 Příjmy z prod.dlouhodob.majetku (kromě drobn.) 120 000,00 70 000,00 67 810,00 31 Příjmy z prod.dlouhod.maj.a ost.kap.příjmů 120 000,00 70 000,00 67 810,00 3 Kapitálové příjmy (souč.za třídu 3) 120 000,00 70 000,00 67 810,00 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 1 945 600,00 2 232 870,00 2 138 319,77 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 54 400,00 54 400,00 54 400,00 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 408 601,00 408 601,00 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 54 400,00 463 001,00 463 001,00 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 500,00 500,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 47 778,00 47 778,00 412 Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně 48 278,00 48 278,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 60 000,00 413 Převody z vlastních fondů 60 000,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 54 400,00 511 279,00 571 279,00 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 54 400,00 511 279,00 571 279,00 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 2 000 000,00 2 744 149,00 2 709 598,77 26.02.2016 13h 6m59s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 8
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 1 860 000,00 2 133 332,50 2 066 970,49 Kapitálové výdaje 140 000,00 350 196,00 350 196,00 Výdaje celkem 2 000 000,00 2 483 528,50 2 417 166,49 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5021 Ostatní osobní výdaje 11 060,00 7 060,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 644 800,00 726 634,00 716 725,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 644 800,00 737 694,00 723 785,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 62 500,00 82 961,00 82 960,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 58 100,00 65 463,00 64 179,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 1 250,00 2 208,00 2 208,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 121 850,00 150 632,00 149 347,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 766 650,00 888 326,00 873 132,00 5132 Ochranné pomůcky 6 000,00 7 300,00 7 292,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 8 000,00 8 500,00 8 464,60 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 23 000,00 41 024,00 39 024,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 77 500,00 92 835,00 75 183,00 513 Nákup materiálu 114 500,00 149 659,00 129 963,60 5151 Studená voda 2 000,00 4 400,00 4 366,00 5154 Elektrická energie 115 000,00 55 000,00 42 428,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 15 000,00 24 000,00 22 240,00 515 Nákup vody, paliv a energie 132 000,00 83 400,00 69 034,00 5161 Služby pošt 4 000,00 7 000,00 8 046,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 16 000,00 20 000,00 19 878,15 5163 Služby peněžních ústavů 16 000,00 17 000,00 16 146,60 5169 Nákup ostatních služeb 538 564,00 638 611,50 616 232,26 516 Nákup služeb 574 564,00 682 611,50 660 303,01 5171 Opravy a udržování 70 000,00 62 000,00 42 286,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 15 000,00 15 000,00 11 363,00 5175 Pohoštění 35 360,00 50 360,00 42 281,23 517 Ostatní nákupy 120 360,00 127 360,00 95 930,23 5194 Věcné dary 62 300,00 52 300,00 38 963,65 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 62 300,00 52 300,00 38 963,65 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 1 003 724,00 1 095 330,50 994 194,49 5222 Neinv.transf.občanským sdružením 1 500,00 1 500,00 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 1 500,00 1 500,00 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím 1 500,00 1 500,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 38 000,00 8 000,00 7 640,00 5323 Neinvestiční transfery krajům 11 790,00 11 880,00 11 880,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 1 400,00 1 400,00 1 396,00 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 51 190,00 21 280,00 20 916,00 5339 Neinvestiční transfery cizím PO 5 000,00 5 000,00 533 Neinv.transfery přísp.a podobným organizacím 5 000,00 5 000,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 60 000,00 534 Převody vlastním fondům 60 000,00 5361 Nákup kolků 1 000,00 1 000,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 5 000,00 68 460,00 66 306,00 5366 Výdaje z fin.vyp.min.let mezi krajem a obcemi 20 436,00 20 436,00 20 436,00 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 26 436,00 89 896,00 86 742,00 53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 77 626,00 116 176,00 172 658,00 5492 Dary obyvatelstvu 12 000,00 32 000,00 25 486,00 549 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 12 000,00 32 000,00 25 486,00 26.02.2016 13h 6m59s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 12 000,00 32 000,00 25 486,00 5 Běžné výdaje (třída 5) 1 860 000,00 2 133 332,50 2 066 970,49 6121 Budovy, haly a stavby 140 000,00 350 196,00 350 196,00 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 140 000,00 350 196,00 350 196,00 61 Investiční nákupy a související výdaje 140 000,00 350 196,00 350 196,00 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 140 000,00 350 196,00 350 196,00 Výdaje celkem (třída 5+6) 2 000 000,00 2 483 528,50 2 417 166,49 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 260 620,50 292 432,28 26.02.2016 13h 6m59s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 8
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 260 620,50-292 432,28- FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 260 620,50-292 432,28- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 1 774 484,85 292 432,28 2 066 917,13 292 432,28- Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 1 774 484,85 292 432,28 2 066 917,13 292 432,28- Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 51 279,40 51 279,40 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 2 295 046,30 164 142,00 2 459 188,30 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 92 457,00 92 457,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 417 079,60 69 860,00 486 939,60 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 5 467 069,33 5 834,64-5 461 234,69 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 196 865,00 196 865,00 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 646 000,00 646 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 51 279,40-51 279,40- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 649 063,29-130 371,00-779 434,29- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 15 826,00-4 632,00-20 458,00- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 417 079,60-69 860,00-486 939,60- VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 500,00 500,00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 47 778,00 47 778,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 60 000,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 38 000,00 8 000,00 7 640,00 26.02.2016 13h 6m59s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 8
VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5323 Neinvestiční transfery krajům 11 790,00 11 880,00 11 880,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 1 400,00 1 400,00 1 396,00 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 60 000,00 5366 Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 20 436,00 20 436,00 20 436,00 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 13013 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 52 000,00 x 52 000,00 x 13013 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů x 38 806,00- x 38 806,00 13013 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 9 701,50- x 9 701,50 13013 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 3 492,50- x 3 492,50 13013 52 000,00 52 000,00-52 000,00 52 000,00 13234 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 356 601,00 x 356 601,00 x 13234 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů x 266 120,00- x 266 120,00 13234 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 66 530,00- x 66 530,00 13234 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 23 951,00- x 23 951,00 13234 356 601,00 356 601,00-356 601,00 356 601,00 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM viz. příloha č. 2 26.02.2016 13h 6m59s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 8
XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Marie Šmídová Hana Jelínková Hana Jelínková 26.02.2016 13h 6m59s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8/ 8
Příloha č. 1 Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., a to nedostatek spočívající ve vzniku správního deliktu podle zákona upravujícího rozpočtová pravidla územních rozpočtů, kdy územní samosprávný celek nezveřejnil způsobem umožňujícím dálkový přístup úplné znění návrhu závěrečného účtu včetně celé zprávy o výsledku přezkoumání. Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti.