Mìsto Kasejovice ZÁVÌREÈNÝ ÚÈET ZA ROK 2010 (v Kè) sestavený ke dni 17.05.2011 Údaje o organizaci identifikaèní èíslo 00256731 název Mìsto Kasejovice ulice, è.p. èp. 98 obec Kasejovice PSÈ, pošta 33544 Kontaktní údaje telefon 371595219 fax 371595219 e-mail ucetni@kasejovice.cz WWW stránky www.kasejovice.cz Doplòující údaje organizace Obsah závìreèného úètu I. Plnìní rozpoètu pøíjmù II. Plnìní rozpoètu výdajù III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojù) IV. Stavy a obraty na bankovních úètech V. Penìžní fondy - informativnì VI. Majetek VII. Vyúètování finanèních vztahù k rozpoètùm krajù, obcí, DSO a vnitøní pøevody VIII. Vyúètování finanèních vztahù ke státnímu rozpoètu, státním fondùm a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku pøezkoumání hospodaøení X. Finanèní hospodaøení zøízených právnických osob a hospodaøení s jejich majetkem XI. Ostatní doplòující údaje 17.05.2011 11h21m38s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1 / 8
I. PLNÌNÍ ROZPOÈTU PØÍJMÙ Text Schválený rozpoèet Rozpoèet po zmìnách Skuteènost Daòové pøíjmy 10 180 000,00 12 475 821,00 12 166 955,19 Nedaòové pøíjmy 1 580 277,10 4 119 504,60 4 084 711,83 Kapitálové pøíjmy 5 000,00 79 850,00 79 850,00 Pøijaté transfery 1 498 339,00 11 607 792,06 11 607 761,20 Pøíjmy celkem 13 263 616,10 28 282 967,66 27 939 278,22 Detailní výpis položek dle druhového tøídìní rozpoètové skladby Schválený rozpoèet Rozpoèet po zmìnách Skuteènost 1111 Daò z pøíj.fyz.osob ze záv.èinnosti a fun.pož. 1 900 000,00 2 395 000,00 2 394 556,34 1112 Daò z pøíjmu fyz.osob ze samost. výdìl.èinnosti 200 000,00 388 500,00 388 073,79 1113 Daò z pøíjmù fyzických osob z kapitál.výnosù 170 000,00 185 000,00 184 913,71 111 Danì z pøíjmù fyzických osob 2 270 000,00 2 968 500,00 2 967 543,84 1121 Daò z pøíjmù právnických osob 2 200 000,00 2 200 000,00 1 924 668,11 1122 Daò z pøíjmu právnických osob za obce 307 723,00 307 600,00 112 Danì z pøíjmù právnických osob 2 200 000,00 2 507 723,00 2 232 268,11 11 Danì z pøíjmù, zisku a kapitálových výnosù 4 470 000,00 5 476 223,00 5 199 811,95 1211 Daò z pøidané hodnoty 4 300 000,00 5 420 000,00 5 419 226,77 121 Obecné danì ze zboží a služeb v tuzemsku 4 300 000,00 5 420 000,00 5 419 226,77 122a3 Zvl.danì a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Danì ze zboží a služeb v tuzemsku 4 300 000,00 5 420 000,00 5 419 226,77 1334 Odvody za odnìtí pùdy ze zem.pùdního fondu 7 898,00 7 879,00 1335 Poplatky za odnìtí pozemkù plnìní funkcí lesa 17 600,00 17 516,00 1337 Popl.za provoz syst.shr.... komunálních odpadù 600 000,00 612 000,00 611 825,00 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostøedí 600 000,00 637 498,00 637 220,00 1341 Poplatek ze psù 10 000,00 12 500,00 12 450,00 1343 Poplatek za užívání veøejného prostranství 500,00 100,00 1347 Poplatek za provozovaný výherní hrací pøístroj 40 000,00 40 000,00 10 000,00 134 Místní poplatky z vybraných èinností a služeb 50 000,00 53 000,00 22 550,00 1351 Odvod výtìžku z provozování loterií 49 100,00 49 036,00 135 Ostatní odvody z vybraných èinností a služeb 49 100,00 49 036,00 1361 Správní poplatky 60 000,00 78 000,00 77 580,00 136 Správní poplatky 60 000,00 78 000,00 77 580,00 13 Danì a poplatky z vybraných èinností a služeb 710 000,00 817 598,00 786 386,00 1511 Daò z nemovitostí 700 000,00 762 000,00 761 530,47 151 Danì z majetku 700 000,00 762 000,00 761 530,47 15 Majetkové danì 700 000,00 762 000,00 761 530,47 1 Daòové pøíjmy (souèet za tøídu 1) 10 180 000,00 12 475 821,00 12 166 955,19 2111 Pøíjmy z poskytování služeb a výrobkù 939 030,00 2 728 453,00 2 721 535,72 2112 Pøíjmy z prodeje zboží (již nakoup. za úè.prod) 2 000,00 11 036,00 8 272,00 2119 Ostatní pøíjmy z vlastní èinnosti 12 200,00 12 200,00 211 Pøíjmy z vlastní èinnosti 941 030,00 2 751 689,00 2 742 007,72 2131 Pøíjmy z pronájmu pozemkù 104 474,50 110 418,00 110 418,00 2132 Pøíjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich èástí 394 748,40 394 748,40 386 763,50 2133 Pøíjmy z pronájmu movitých vìcí 7 875,00 9 450,00 9 450,00 213 Pøíjmy z pronájmu majetku 507 097,90 514 616,40 506 631,50 2141 Pøíjmy z úrokù (èást) 10 000,00 58 250,00 58 203,15 214 Výnosy z finanèního majetku 10 000,00 58 250,00 58 203,15 21 Pøíjmy z vl.èinn.a odvody pøeb.org.s pøíj.vzt. 1 458 127,90 3 324 555,40 3 306 842,37 2212 Sankèní platby pøijaté od jiných subjektù 16 095,00 16 095,00 221 Pøijaté sankèní platby 16 095,00 16 095,00 22 Pøijaté sankèní platby a vratky transferù 16 095,00 16 095,00 2321 Pøijaté neinvestièní dary 37 140,00 37 140,00 2322 Pøijaté pojistné náhrady 111 045,00 111 045,00 2324 Pøijaté nekapitálové pøíspìky a náhrady 89 052,00 450 312,00 448 055,46 17.05.2011 11h21m38s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2 / 8
Detailní výpis položek dle druhového tøídìní rozpoètové skladby Schválený rozpoèet Rozpoèet po zmìnách Skuteènost 2329 Ostatní nedaòové pøíjmy jinde nezaøazené 33 097,20 180 357,20 165 534,00 232 Ostatní nedaòové pøíjmy 122 149,20 778 854,20 761 774,46 23 Pøíjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaòové pøíjmy 122 149,20 778 854,20 761 774,46 2 Nedaòové pøíjmy (souèet za tøídu 2) 1 580 277,10 4 119 504,60 4 084 711,83 3111 Pøíjmy z prodeje pozemkù 5 000,00 14 200,00 14 200,00 3112 Pøíjmy z prod.ost.nemovitostí a jejich èástí 65 650,00 65 650,00 311 Pøíjmy z prod.dlouhodob.majetku (kromì drobn.) 5 000,00 79 850,00 79 850,00 31 Pøíjmy z prod.dlouhod.maj.a ost.kap.pøíjmù 5 000,00 79 850,00 79 850,00 3 Kapitálové pøíjmy (souè.za tøídu 3) 5 000,00 79 850,00 79 850,00 Vlastní pøíjmy (tøída 1+2+3) 11 765 277,10 16 675 175,60 16 331 517,02 4111 Neinv.pøij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 321 933,00 321 933,00 4112 Neinv.pøij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 1 098 339,00 1 098 339,00 1 098 339,00 4116 Ost.neinv.pøij.tra.ze státního rozpoètu 332 309,00 332 309,00 411 Neinv.pøij.transf.od veø.rozp.ústøední úrovnì 1 098 339,00 1 752 581,00 1 752 581,00 4121 Neinvestièní pøijaté transfery od obcí 300 000,00 469 300,00 469 300,00 4122 Neinvestièní pøijaté transfery od krajù 1 798 977,71 1 798 977,71 412 Neinvestièní pøijaté transf.od rozp.úz.úrovnì 300 000,00 2 268 277,71 2 268 277,71 4134 Pøevody z rozpoètových úètù 100 000,00 998 594,00 998 563,14 4139 Ostatní pøevody z vlastních fondù 71 948,40 71 948,40 413 Pøevody z vlastních fondù 100 000,00 1 070 542,40 1 070 511,54 41 Neinvestièní pøijaté transfery 1 498 339,00 5 091 401,11 5 091 370,25 4213 Inv.pøij.transf.ze státních fondù 775 054,00 775 054,00 4216 Ost.inv.pøij.transf.ze státního rozpoètu 97 659,00 97 659,00 421 Investièní pøijaté transf.od veø.r.ústø.úrovnì 872 713,00 872 713,00 4221 Investièní pøijaté transfery od obcí 44 800,00 44 800,00 4222 Investièní pøijaté transfery od krajù 175 000,00 175 000,00 4223 Investièní pøijaté transfery od regionál.rad 5 423 877,95 5 423 877,95 422 Invest.pøij.tra.od veø.rozp.územní úrovnì 5 643 677,95 5 643 677,95 42 Investièní pøijaté transfery 6 516 390,95 6 516 390,95 4 Pøijaté transfery (souèet za tøídu 4) 1 498 339,00 11 607 792,06 11 607 761,20 Pøíjmy celkem (tøídy 1+2+3+4) 13 263 616,10 28 282 967,66 27 939 278,22 17.05.2011 11h21m38s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3 / 8
II. PLNÌNÍ ROZPOÈTU VÝDAJÙ Text Schválený rozpoèet Rozpoèet po zmìnách Skuteènost Bìžné výdaje 12 013 616,10 18 113 434,06 16 574 176,24 Kapitálové výdaje 250 000,00 2 724 329,00 730 314,00 Výdaje celkem 12 263 616,10 20 837 763,06 17 304 490,24 Detailní výpis položek dle druhového tøídìní rozpoètové skladby Schválený rozpoèet Rozpoèet po zmìnách Skuteènost 5011 Platy zamìstnancù v pracovním pomìru 2 046 000,00 2 486 760,00 2 463 945,00 5019 Ostatní platy 6 519,00 6 519,00 501 Platy 2 046 000,00 2 493 279,00 2 470 464,00 5021 Ostatní osobní výdaje 143 000,00 562 338,00 544 701,00 5023 Odmìny èlenù zastupitelstev obcí a krajù 672 000,00 800 924,00 800 916,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 815 000,00 1 363 262,00 1 345 617,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a pøísp.na st.pol.zamìstnan. 728 000,00 777 123,00 769 620,00 5032 Povinné pojistné na veøejné zdravotní pojištìní 342 000,00 315 731,00 313 305,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištìní 10 000,00 10 579,00 10 579,00 503 Povinné pojistné placené zamìstnavatelem 1 080 000,00 1 103 433,00 1 093 504,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 3 941 000,00 4 959 974,00 4 909 585,00 5132 Ochranné pomùcky 5 000,00 4 869,00 4 821,00 5136 Knihy, uèební pomùcky a tisk 20 500,00 21 500,00 20 697,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 130 000,00 177 120,00 134 339,00 5138 Nákup zboží (za úèelem dalšího prodeje) 5 000,00 12 820,00 12 820,00 5139 Nákup materiálu jinde nezaøazený 429 000,00 702 372,12 672 641,46 513 Nákup materiálu 589 500,00 918 681,12 845 318,46 5141 Úroky vlastní 60 000,00 60 000,00 16 249,60 514 Úroky a ostatní finanèní výdaje 60 000,00 60 000,00 16 249,60 5151 Studená voda 70 000,00 49 500,00 30 264,82 5153 Plyn 323 000,00 519 200,00 465 193,14 5154 Elektrická energie 287 000,00 373 500,00 356 833,11 5156 Pohonné hmoty a maziva 82 000,00 163 100,00 149 846,00 515 Nákup vody, paliv a energie 762 000,00 1 105 300,00 1 002 137,07 5161 Služby pošt 40 000,00 40 000,00 31 065,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 123 000,00 165 210,00 159 550,36 5163 Služby penìžních ústavù 130 006,10 166 116,10 164 265,48 5164 Nájemné 3 000,00 14 649,00 14 629,00 5167 Služby školení a vzdìlávání 25 000,00 25 201,00 25 062,00 5169 Nákup ostatních služeb 3 911 110,00 3 907 869,00 2 865 046,62 516 Nákup služeb 4 232 116,10 4 319 045,10 3 259 618,46 5171 Opravy a udržování 183 000,00 702 600,00 575 374,77 5172 Programové vybavení 32 000,00 56 400,00 56 400,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahranièní) 6 000,00 11 576,00 10 518,00 5175 Pohoštìní 30 000,00 75 380,00 74 008,10 517 Ostatní nákupy 251 000,00 845 956,00 716 300,87 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 81 000,00 81 000,00 80 820,00 5194 Vìcné dary 16 040,00 16 034,20 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,pøísp.,náhr.a vìc.dary 81 000,00 97 040,00 96 854,20 51 Neinvestièní nákupy a související výdaje 5 975 616,10 7 346 022,22 5 936 478,66 5213 Neivn.tra.nefinanèním podn.subj.-práv.osobám 1 311,00 1 311,00 521 Neinvestièní transf.podnikatelským subjektùm 1 311,00 1 311,00 5223 Neinv.transf.církvím a náboženským spoleè. 160 000,00 160 000,00 5229 Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím 427 504,00 416 310,60 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 587 504,00 576 310,60 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím 588 815,00 577 621,60 5329 Ost.neinv.transf.veø.rozpoètùm územní úrovnì 60 000,00 44 784,00 40 410,00 532 Neinv.transfery veø.rozpoètùm územní úrovnì 60 000,00 44 784,00 40 410,00 17.05.2011 11h21m38s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4 / 8
Detailní výpis položek dle druhového tøídìní rozpoètové skladby Schválený rozpoèet Rozpoèet po zmìnách Skuteènost 5331 Neinvestièní pøíspìvky zøízeným PO 1 870 000,00 1 870 000,00 1 870 000,00 5336 Neinv.dotace zøízeným pøíspìvkovým organizacím 1 497 788,71 1 497 788,71 533 Neinv.transfery pøísp.a podobným organizacím 1 870 000,00 3 367 788,71 3 367 788,71 5342 Pøevody FKSP a soc.fondu obcí a krajù 118 520,00 118 489,14 5345 Pøevody vlastním rozpoètovým úètùm 100 000,00 922 314,00 922 314,00 5349 Ostatní pøevody vlastním fondùm 29 708,40 29 708,40 534 Pøevody vlastním fondùm 100 000,00 1 070 542,40 1 070 511,54 5362 Platby daní a poplatkù státnímu rozpoètu 57 000,00 578 845,00 515 782,00 5365 Platby daní a poplatkù krajùm, obcím a st.fond. 17 000,00 17 000,00 5366 Výdaje z fin.vyp.min.let mezi krajem a obcemi 61 738,73 61 738,73 536 Ost.neinv.transfery jiným veøejným rozpoètùm 57 000,00 657 583,73 594 520,73 53 Neinv.transfery a nìkteré další platby rozp. 2 087 000,00 5 140 698,84 5 073 230,98 5424 Náhrady mezd v dobì nemoci 10 000,00 9 100,00 8 674,00 542 Náhrady placené obyvatelstvu 10 000,00 9 100,00 8 674,00 5499 Ostatní neinv.transfery obyvatelstvu 14 000,00 13 920,00 549 Ostatní neinvestièní transfery obyvatelstvu 14 000,00 13 920,00 54 Neinvestièní transfery obyvatelstvu 10 000,00 23 100,00 22 594,00 5909 Ostatní neinvestièní výdaje jinde nezaøazené 54 824,00 54 666,00 590 Ostatní neinvestièní výdaje 54 824,00 54 666,00 59 Ostatní neinvestièní výdaje 54 824,00 54 666,00 5 Bìžné výdaje (tøída 5) 12 013 616,10 18 113 434,06 16 574 176,24 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku 69 589,00 69 589,00 611 Poøízení dloudodobého nehmotného majetku 69 589,00 69 589,00 6121 Budovy, haly a stavby 118 000,00 107 511,00 6123 Dopravní prostøedky 305 000,00 293 274,00 612 Poøízení dlouhodobého hmotného majetku 423 000,00 400 785,00 6130 Pozemky 250 000,00 259 940,00 259 940,00 613 Pozemky 250 000,00 259 940,00 259 940,00 61 Investièní nákupy a související výdaje 250 000,00 752 529,00 730 314,00 6329 Ost.inv.transf.nezisk.a podobným organizacím 1 971 800,00 632 Inv.transf.neziskovým a podobným organizacím 1 971 800,00 63 Investièní transfery 1 971 800,00 6 Kapitálové výdaje (souè.za tøídu 6) 250 000,00 2 724 329,00 730 314,00 Výdaje celkem (tøída 5+6) 12 263 616,10 20 837 763,06 17 304 490,24 Saldo pøíjmù a výdajù (Pøíjmy-Výdaje) 1 000 000,00 7 445 204,60 10 634 787,98 17.05.2011 11h21m38s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5 / 8
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojù) Název položky Schválený rozpoèet Rozpoèet po zmìnách Skuteènost Krátkodobé financování z tuzemska Zmìna stavu krátkod. prostø.na bank.úètech(+/-) 6 445 204,60-9 634 787,98- Dlouhodobé financování z tuzemska Uhrazené splátky dlouhod. pøijatých pùjèek (-) 1 000 000,00-1 000 000,00-1 000 000,00- FINANCOVÁNÍ (souèet za tøídu 8) 1 000 000,00-7 445 204,60-10 634 787,98- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚÈTECH Název bankovního úètu Poèáteèní stav k 1. 1. Obrat Koneèný stav k 31.12. Zmìna stavu bankovních úètù Základní bìžný úèet 393 830,16 9 571 070,44 9 964 900,60 9 571 070,44- Vkladový výdajový úèet X 228 184,36 63 717,54- Bìžné úèty penìžních fondù 558 296,98 9 634 787,98 10 193 084,96 9 634 787,98- Bìžné úèty celkem Bankovní úèty k limitùm OS X X Pøíjmový úèet V. PENÌŽNÍ FONDY - INFORMATIVNÌ X Text Schválený rozpoèet Rozpoèet po zmìnách Skuteènost Poèáteèní zùstatek 164 466,82 Pøíjmy celkem 133 097,20 133 097,20 105 957,54 Výdaje celkem 21 120,00 42 240,00 Obrat 133 097,20 111 977,20 63 717,54 Koneèný zùstatek (rozdíl rozpoètu) 133 097,20 111 977,20 228 184,36 Zmìna stavu 133 097,20-111 977,20-63 717,54- Financování - tøída 8 VI. MAJETEK Název majetkového úètu Poèáteèní stav k 1.1. Obrat Koneèný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 132 487,00 132 487,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 128 438,83 128 438,83 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 127 114 114,99 4 928 589,00-122 185 525,99 Samostatné movité vìci a soubory movitých vìcí 9 147 748,00 273 474,00 9 421 222,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 265 366,60 110 589,88 1 375 956,48 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 19 945 070,00 258 569,00 20 203 639,00 Umìlecká díla a pøedmìty 2 344 090,00 2 344 090,00 Nedokonèený a poøizovaný dlouhodobý majetek Nedokonèený dlouhodobý hmotný majetek 166 005,00 36 100,00 202 105,00 Dlouhodobý finanèní majetek Ostatní dlouhodobý finanèní majetek 283 000,00 283 000,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 132 487,00-132 487,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 1 375 956,48-1 375 956,48- Zboží Zboží na skladì 7 156,00 3 545,00 10 701,00 17.05.2011 11h21m38s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6 / 8
VII. VYÚÈTOVÁNÍ FIN. VZTAHÙ K ROZPOÈTÙM KRAJÙ, OBCÍ, DSO A VNITØNÍ PØEVODY Položka Text Schválený rozpoèet Rozpoèet po zmìnách Skuteènost 4121 Neinvestièní pøijaté transfery od obcí 300 000,00 469 300,00 469 300,00 4122 Neinvestièní pøijaté transfery od krajù 1 798 977,71 1 798 977,71 4134 Pøevody z rozpoètových úètù 100 000,00 998 594,00 998 563,14 4139 Ostatní pøevody z vlastních fondù 71 948,40 71 948,40 4221 Investièní pøijaté transfery od obcí 44 800,00 44 800,00 4222 Investièní pøijaté transfery od krajù 175 000,00 175 000,00 4223 Investièní pøijaté transfery od regionálních rad 5 423 877,95 5 423 877,95 5329 Ostatní neinvestièní transfery veøejným rozpoètùm územní úrovnì 60 000,00 44 784,00 40 410,00 5342 Pøevody FKSP a sociál.fondu obcí a krajù 118 520,00 118 489,14 5345 Pøevody vlastním rozpoètovým úètùm 100 000,00 922 314,00 922 314,00 5349 Ostatní pøevody vlastním fondùm 29 708,40 29 708,40 5366 Výdaje z finanèního vypoøádání minulých let mezi krajem a obcemi 61 738,73 61 738,73 VIII. VYÚÈTOVÁNÍ FIN. VZTAHÙ KE ST. ROZPOÈTU, ST. FONDÙM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpoèet upr. (Pøíjmy) Rozpoèet upr. ( Výdaje) Skuteènost (Pøíjmy) Skuteènost (Výdaje) 13234 4116 Ostatni neinv.prijate transfery ze st. rozpoctu 7 309,00 x 7 309,00 x 13234 5011 Platy zamestnancu v pracovnim pomeru x 5 456,00- x 5 456,00 13234 5031 Povinne poj.na soc.zab.a prisp.na st.pol.zamestnan x 1 363,00- x 1 363,00 13234 5032 Povinne poj.na verejne zdravotni pojisteni x 490,00- x 490,00 13234 7 309,00 7 309,00-7 309,00 7 309,00 13305 4116 Ostatni neinv.prijate transfery ze st. rozpoctu 325 000,00 x 325 000,00 x 13305 5011 Platy zamestnancu v pracovnim pomeru x 325 000,00- x 325 000,00 13305 Nein.nedávkové transf.dle zák.108/06 o soc.službác 325 000,00 325 000,00-325 000,00 325 000,00 29519 4216 Ostatni invest.prijate transf.ze statniho rozpoctu 97 659,00 x 97 659,00 x 29519 6119 Ostatni nakupy dlouhodobeho nehmotneho majetku x 69 589,00- x 69 589,00 29519 Inv.pøísp.na vyhotovení lesních hosp.plánù v dig.f 97 659,00 69 589,00-97 659,00 69 589,00 83501 4223 Investicni prijate transfery od regionalnich rad 439 773,89 x 439 773,89 x 83501 439 773,89 0,00 439 773,89 0,00 83505 4223 Investicni prijate transfery od regionalnich rad 4 984 104,06 x 4 984 104,06 x 83505 4 984 104,06 0,00 4 984 104,06 0,00 89511 4213 Investicni prijate transfery ze statnich fondu 0,00 x 0,00 x 89511 0,00 0,00 0,00 0,00 89512 4213 Investicni prijate transfery ze statnich fondu 0,00 x 0,00 x 89512 0,00 0,00 0,00 0,00 89517 4213 Investicni prijate transfery ze statnich fondu 155 011,00 x 155 011,00 x 89517 155 011,00 0,00 155 011,00 0,00 89518 4213 Investicni prijate transfery ze statnich fondu 620 043,00 x 620 043,00 x 89518 620 043,00 0,00 620 043,00 0,00 98005 4111 Neinvesticni prijate transf.z vseob.pokl.spravy SR 10 343,00 x 10 343,00 x 98005 Sèítání lidu,domù a bytù v roce 2011 10 343,00 0,00 10 343,00 0,00 98071 4111 Neinvesticni prijate transf.z vseob.pokl.spravy SR 128 100,00 x 128 100,00 x 98071 5019 Ostatni platy x 3 158,00- x 3 158,00 98071 5021 Ostatni osobni vydaje x 46 145,00- x 46 145,00 98071 5032 Povinne poj.na verejne zdravotni pojisteni x 4 701,00- x 3 825,00 98071 5139 Nakup materialu j.n. x 5 661,00- x 2 001,00 98071 5164 Najemne x 1 000,00- x 1 000,00 98071 5173 Cestovne (tuzemske i zahranicni) x 1 704,00- x 1 704,00 98071 5175 Pohosteni x 3 660,00- x 3 660,00 98071 Úèel. dot. na výdaje pøi volbách do Parlamentu ÈR 128 100,00 66 029,00-128 100,00 61 493,00 98187 4111 Neinvesticni prijate transf.z vseob.pokl.spravy SR 183 490,00 x 183 490,00 x 98187 5011 Platy zamestnancu v pracovnim pomeru x 1 365,00- x 1 365,00 98187 5019 Ostatni platy x 3 361,00- x 3 361,00 98187 5021 Ostatni osobni vydaje x 62 773,00- x 62 773,00 98187 5032 Povinne poj.na verejne zdravotni pojisteni x 5 445,00- x 5 445,00 98187 5139 Nakup materialu j.n. x 8 421,12- x 8 421,12 98187 5164 Najemne x 2 000,00- x 2 000,00 98187 5169 Nakup ostatnich sluzeb x 3 822,00- x 3 822,00 98187 5173 Cestovne (tuzemske i zahranicni) x 2 572,00- x 2 572,00 98187 5175 Pohosteni x 7 320,00- x 7 320,00 98187 Úèel.dot.spoleèné volby do Parlamentu a zastupit. 183 490,00 97 079,12-183 490,00 97 079,12 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PØEZKOUMÁNÍ HOSPODAØENÍ 17.05.2011 11h21m38s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7 / 8
viz. pøíloha è. 1 X. FINANÈNÍ HOSPODAØENÍ ZØÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAØENÍ S JEJICH MAJETKEM viz. pøíloha è. 2 XI. OSTATNÍ DOPLÒUJÍCÍ ÚDAJE Razítko úèetní jednotky Osoba odpovìdná za úèetnictví Podpisový záznam osoby odpovìdné za správnost údajù Osoba odpovìdná za rozpoèet Podpisový záznam osoby odpovìdné za správnost údajù Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Dana Chaloupková Dana Chaloupková Ing. Marie Èápová 17.05.2011 11h21m38s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8 / 8
PŘÍLOHA č. 2 Město Kasejovice zřizuje dvě příspěvkové organizace Mateřskou školu Kasejovice a Základní školu Kasejovice. Mateřská škola Kasejovice, okres Plzeň-jih, příspěvková organizace hospodařila v roce 2010 s příspěvkem na provoz od města ve výši 720 000 Kč. V roce 2010 dosáhla příspěvková organizace zisku v celkové výši 21 105,53 Kč; z toho 2 730,41 Kč v hlavní činnosti a 18 375,12 Kč v hospodářské činnosti. Základní škola Kasejovice, okres Plzeň-jih hospodařila v roce 2010 s příspěvkem na provoz od města ve výši 1 150 000 Kč. V roce 2010 dosáhla příspěvková organizace zisku ve výši 47 582,93 Kč; z toho 1 270,93 Kč v hlavní činnosti a 46 312 Kč v doplňkové činnosti. Hospodaření příspěvkových organizací za rok 2010 bylo přezkoumáno Finančním výborem Zastupitelstva města Kasejovice dne 9.3. 2011 a schváleno Radou města Kasejovice dne. 30.3. 2011 uns. č. j. RM/68/2011.
Ing. Jan Nozar, auditor Na Výhledech 315, 334 52 Merklín osvědčení Č. 1424 o zápisu do seznamu auditorů IČ 497 37 601 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření územního samosprávného celku Město Kasejovice za rok 2010
I. Identifikační údaje Název účetní jednotky: Sídlo: IČ: Osoby provádějící přezkoumání: Místo přezkoumání: Přezkoumání proběhlo ve dnech: Přezkoumávaný rok: Město Kasejovice Husova 98, 335 44 Kasejovice 00256731 Ing. Jan Nozar, auditor, oprávnění č.1424 sídlo účetní jednotky, kancelář auditora 1.12.2010,19.1.2011, 13.4.2011, 12.5.2011 2010 II. Předmět přezkoumání hospodaření Na základě požadavku územního samosprávného celku (dále jen "ÚSC") a uzavřené smlouvy z 17.8.2010jsme provedli přezkoumání hospodaření Vašeho ÚSCza rok 2010 ve smyslu ustanovení 4 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, v souladu s požadavky auditorského standardu č. 52 Komory auditorů České republiky a s využitím všech dostupných údajů a informací o hospodaření ÚSc. Za hospodaření, které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech, je odpovědný statutární orgán ÚSc. Po dobu platnosti smlouvy o přezkoumání hospodaření vytvořil ÚSC podmínky k naplnění jejího účelu a v jejich rámcí vyhověl oprávněným požadavkům auditora ve smyslu 21 zákona o auditorech. Odpovědností auditora je vyjádřit na základě provedeného přezkoumání závěr o výsledcích přezkoumání hospodaření ÚSC. Rozsah prací požadovaných pro přezkoumání hospodaření nesplňuje požadavky pro vydání auditorského výroku, a proto tato zpráva není zprávou o provedení auditu roční účetní závěrky. Přezkoumání hospodaření bylo naplánováno a provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností tak, abych získal omezenou jistotu pro své vyjádření. Předmětem přezkoumání byly následující údaje: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků; b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů; c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti klienta; d) peněžní operace týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami; e) finanční operace týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví; f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv;
g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, ke státním fondům a k dalším osobám. Předmětem přezkoumání jsou dále oblasti: a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví klienta; b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří klient; c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu; d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi; e) ručení za závazky fyzických a právnických osob; f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob; g) zřizování věcných břemen k majetku klienta; h) účetnictví vedené městem. III. Hlediska přezkoumání hospodaření Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska: a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy; b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem; c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomocí a podmínek jejich použití; d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. IV. Výčet právních předpisů použitých pro posouzení souladu hospodaření s těmito předpisy - zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů; - vyhláška Č. 449/2009 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů, rozpočtů územních samosprávných celků, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti, ve znění pozdějších předpisů, která provádí některá ustanovení zákona Č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů; - zákon Č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a související prováděcí právní předpisy;
- vyhláška č. 323/2002 Sb.. o rozpočtové skladbě. ve znění pozdějších předpisů; - zákon č. 563/1991 Sb.. o účetnictví. ve znění pozdějších předpisů a související prováděcí právní předpisy; - vyhláška č. 383/2009 Sb.. o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních záznamech); - české účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky. které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb.; - zákon č. 128/2000 Sb.. o obcích. ve znění pozdějších předpisů; - zákon č. 137/2006 Sb. o veřejných zakázkách. ve znění pozdějších předpisů; - zákon č. 243/2000 Sb.. o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní). ve znění pozdějších předpisů; - zákon č. 248/2000 Sb.. o podpoře regionálního rozvoje; - nařízení vlády č. 564/2006 Sb.. o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě. ve znění pozdějších předpisů. provádějící některá ustanovení zákona č. 262/2006 Sb.. zákoník práce. ve znění pozdějších předpisů. V. Závěr Při přezkoumání hospodaření Města Kasejovice za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmoa) zákona č. 420/2004 Sb.} * Aniž bych modifikoval uvedený výrok. upozornup. ze platné účtové postupy dosud neumožňují ÚSC odpisovat dlouhodobý majetek. takže jeho účetní hodnota významně převyšuje reálnou hodnotu. Podíl pohledávek na rozpočtu města činí 1.9 %. podíl závazků 5.6 %. Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku města činí 7.7 %. Pohledávkami se pro účel uvedeného poměrového ukazatele rozumí pohledávky na řádku B.l1.rozvahy (513 565 Kč), závazky jsou uvedeny na řádku D.IV. rozvahy (1 506014 Kč). rozpočtem se rozumí skutečné rozpočtové přijmy po konsolidací (26868767 Kč). Zastavený majetek činí 11 895 766 Kč. celkovým majetkem města je údaj na řádku A. sloupec Netto rozvahy (154 787 820 Kč). Zpráva byla projednána se statutárním orgánem města dne 12.5.2011. Dva stejnopisy zprávy byly předány městu, jeden se zakládá u auditora. Zpráva se předává jako návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření. nebof ÚSC má právo podat
písemné stanovisko do 30 pracovních dnů od předání návrhu zprávy a doručit jej auditorovi. Pokud nebude využito toto právo na sdělení stanoviska, stává se tato zpráva definitivní Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření. V Merklíně dne 12.5.2011 Potvrzení o převzetí zprávy: Ing. rie Čápová starostka města