Výroční zpráva Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov Nádražní 42, Sokolov, 356 01 IČO 000 41 254 účetní období 2014 rozvahový den 31.12.2014 Obsah ( v souladu s 21 zákona č. 563/91 Sb.) 1 Informace o minulém vývoji 2 Informace o událostech po rozvahovém dni 3 Předpokládaný budoucí vývoj družstva 4 Aktivita v oblasti životního prostředí 5 Personální politika 6 Výdaje na výzkum a vývoj 7 Pořizování vlastních akcií/ podílů 8 Organizační složka v zahraničí 9 Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období 10 Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014
1 Informace o minulém vývoji SBD vzniklo 29. listopadu 1966 za účelem výstavby, správy a údržby nemovitostí. V osmdesátých letech se začala slučovat malá bytová družstva a družstva pracujících, v okrese Sokolov pod jedno, s názvem Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov. V dnešní době provádí SBD Rozvoj i správu bytů v osobním vlastnictví. 2 Informace o událostech po rozvahovém dni V období od 1.1.2015 do data sestavení ÚZ 2014 nedošlo k žádným významným událostem. 3 Předpokládaný budoucí vývoj družstva Jedním z hlavních cílů družstva, jako základní předpoklad udržení je nabízet svým členům kvalitní služby. S tím souvisí i další cíle, především zvýšení a zkvalitnění produktivity práce a v neposlední řadě také snížení režijních nákladů. Pro další vývoj a růst družstvo plánuje vynakládat finance a aktivity na obnovu a opravy dlouhodobého majetku. Ve vztahu k členům se družstvo v první řadě zaměří na udržení a posílení stávajících vazeb a bude vyvíjet snahu o získání nových členů s potenciálem k dalšímu růstu a rozvoji. Oživení a důsledné implementaci systému řízení jakosti bude v následujícím období věnována zvýšená pozornost. Stále důležitým úkolem pro družstvo je pokračující zvyšování kvality personálního řízení rozšiřováním metodik řízení lidských zdrojů jako jeden z důležitých předpokladů zkvalitňování zaměstnanecké základny. 4 Aktivita v oblasti životního prostředí Kroky prováděné v oblasti ochrany životního prostředí směřují k tomu, aby družstvo dostálo všem požadavkům, které jsou na něj kladeny zákonnými normami a vládními opatřeními v oblasti ochrany životního prostředí. 5 Personální politika Družstvo provádí pravidelně periodická školení a přezkoušení svých zaměstnanců jednak v oblasti splnění zákonných požadavků kladených na jejich pracovní zařazení a jednak školení směřujících ke zvyšování kvalifikace zaměstnanců a tím ke zlepšování svých činností. Personální náklady v tis. Kč za pracovníky v pracovním poměru. Pro účely výpočtu průměrného výdělku pro rok 2013 a 2014 bylo počítáno s počty pracovníků v pracovním poměru (tj. bez pracovníků na dohody mimo pracovní poměr). Zaměstnanci celkem 2014 2013 Průměrný počet zaměstnanců 32 32 Mzdové náklady bez OON 13 113 12 639 Náklady na pojištění a zabezpečení 4 515 4 373 Sociální náklady 572 775 Osobní náklady celkem 22 548 22 009 Průměrný výdělek 34,1 32,9
6 Výdaje na výzkum a vývoj V roce 2014 nebyly vynaloženy žádné finanční prostředky na výzkum a další vývoj. 7 Pořizování vlastních akcií/ podílů V roce 2013 družstvo nakoupilo další cenné papíry u ČSOB v hodnotě Kč 15 000 000,00. Přepočtený objem k 31.12.2014 je Kč 40 085 373,93. V roce 2013 nakoupilo dluhové cenné papíry ČS drah držené do splatnosti v hodnotě Kč 8 000 000,00. Přepočtený objem k 31.12.2014 je Kč 8 030 958,00. 8 Organizační složka v zahraničí Družstvo nemá organizační složku v zahraničí. 9 Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období R O Z V A H A ( v tis. Kč ) : 2014 2013 2014 2013 Aktiva celkem 920 151 892 706 Pasiva celkem 920 151 892 706 A Pohledávky za upsaný kapitál 0 A Vlastní kapitál 497 789 495 048 B Stálá aktiva 594 999 603 753 A.I. základní kapitál 695 295 B.I. dlouhodobý nehmotný majetek 84 47 A.II. kapitálové fondy 487 248 482 362 B.II. dlouhodobý hmotný majetek 526 799 530 991 A.III. fondy tvořené ze zisku 8 913 11 291 výsledek hospodaření minulých B.III. dlouhodobý finanční majetek 68 116 72 715 A.IV. let 0 0 výsledek hospod. účetního z toho : podíly v ovládaných a A.V. období 933 1 100 B.III.1 řízených osobách 0 0 B Cizí zdroje 419 895 392 800 C Oběžná aktiva 314 687 284 499 B.I. rezervy 0 0 C.I. Zásoby 431 522 B.II. dlouhodobé závazky 109 915 103 225 C.II. dlouhodobé pohledávky 80 123 72 315 B.III. krátkodobé závazky 217 296 209 193 C.III. krátkodobé pohledávky 152 712 129 414 B.IV. bankovní úvěry a výpomoci 92 684 80 382 C.IV. krátkodobý finanční majetek 81 421 82 248 B.IV.1. z toho : dlouhodobé bank. úv. 92 684 80 382 D Časové rozlišení 10 465 4 454 C Časové rozlišení 2 467 4 858 V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ( v tis. Kč) I+II Výkony a prodej zboží 25 220 24 084 * Provozní výsl. hospodaření -1 404-2 278 z toho: tržby za prodej vl. výr., I+II.1. služeb a zboží 25 280 23 757 M Změna stavu rezerv,opr.položek 0 0 II.2. Změna stavu vnitr.zás.vl.výr. -60-105 VI+..+XII Jiné finanční výnosy 3 311 4 331 II.3. Aktivace 0 432 J+..+Q Jiné finanční náklady 974 953 A+B Výk.spotř. a nákl. na prod. zboží 43 055 31 998 * FVH vč.daně z příjmu z BČ 2 337 3 378 + Přidaná hodnota -17 835-7 914 ** Výsl. hosp.za běžnou činnost 933 1 100 C Osobní náklady 22 548 22 009 XIII Mimořádné výnosy 0 0 E Odpisy dl. nehm. a hm. majetku 724 809 R+S Mimořádné náklady 0 0 G Změna stavu rezerv,opr.položek 0 0 * Mimořádný výsl. Hospodaření 0 0
III+IV+V Jiné provozní výnosy 44 979 33 731 *** Výsl. hosp. za účet. období 933 1100 D+F+H+I Jiné provozní náklady 5 276 5 277 Uložení výr.zprávy : Nádražní 42, Sokolov, 356 01 Zhodnocení změn oproti minulému roku v tis. Kč VYBRANÁ AKTIVA NETTO (v tis. Kč) text 2013 2014 rozdíl % z MR B.II. HIM 530 991 526 799-4 192-0,79 C.I. Zásoby 522 431-91 -17,43 C.III. K.pohledávky 129 414 152 712 23 298 18,00 C.IV. Finance 82 248 81 421-827 -1,00 AKTIVA Celkem 743 175 761 363-18 188-2,45 Rozdíly v hodnotách aktiv vznikly především v důsledku převodů bytů do osobního vlastnictví, došlo ke snížení hodnoty dlouhodobého majetku. Stav zásob se snížil použitím skladových zásob, hlavně použitím starých a nenakupováním nových zásob. Zvýšení krátkodobých pohledávek je důsledkem převodu termínovaného vkladu z dlouhodobého finančního majetku. Ke snížení financí došlo na základě převedení finančních prostředků do dlouhodobého finančního majetku pořízení nového termínovaného vkladu. VYBRANÁ PASIVA (v tis. Kč) Text 2013 2014 rozdíl % z MR A.IV. VH minulých let 0 0 0 0 A.V. VH běžného roku 1 100 933-167 - 15,18 B.III. K. závazky 209 193 217 296 8 103 3,87 PASÍVA Celkem 210 293 218 229 7 936 3,77 Výsledek hospodaření v roce 2014 se oproti roku 2013 snížil nižší výplatou dividend z dlouhodobého finančního majetku a zvýšením nákladů na provoz družstva, poštovné, odvoz odpadků, dodávku vody, spotřebu režijního materiálu atd.. Ke zvýšení krátkodobých závazků došlo z důvodu změny předpisu za úhrady uživatelům, za dodávku tepla, studené a teplé vody, a ostatní služby k vyúčtování. 10 Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014 Finanční analýza (vybrané ukazatele) Analýza trendů vybraných ukazatelů (v tis. Kč) T E X T 2013 2014 Změna Kč Změna % Celkový kapitál 887 848 917 684 29 836 3,36 Cizí kapitál 392 800 419 895 27 095 6,9 Vlastní kapitál 495 048 497 789 2 741 0,55 Výnosy včetně VPV celkem 76 908 90 388 13 480 17,53 Náklady včetně VPN bez DzP celkem 75 779 89 293 13 514 17,83 Celkový HV před daní 1 129 1 095-34 -3,01 Obchodní marže 0 0 0 0 Přidaná hodnota - 7 914-17 835 9 921 125,36
Závěry a hodnocení ukazatelů 2014 Ukazatel Hodnota hodnocení 1. Analýza rentability Rentabilita vlastního kapitálu 0,187 % O.K. Rentabilita celkového kapitálu 0,119 % O.K. Rentabilita cizího kapitálu 0,261 % O.K. Nákladovost 0,988 prosperita 2. Analýza platební schopnosti Okamžitá likvidita 0,39 insolvence Pohotová likvidita 1,45 dobrá Běžná likvidita 1,45 dobrá Hodnoty ukazatelů likvidity jsou srovnatelné s předchozími lety a jsou na celkově dobré úrovni. Okamžitá likvidita se drží na stejné úrovni jako v roce minulém. Vybrané hodnoty z rozvahy 2014 AKTIVA NETTO Porovnání hodnot v % k celkovým PASÍVA text 2014 % z A text 2014 % z P A. Upsaný kapitál 0 0 A.I.1. Základní kapitál 695 0,1 1 B.II. HIM 526 799 57 A.III. Fondy 8 913 B** Celkem B 594 999 65 A.IV. HV MR 0 0 C.I. Zásoby 431 0,1 A.V. HV BR 933 0,1 C.II D.pohledávky 80 123 8 A** Celkem A 497 789 54 C.III. K.pohledávky 152 712 17 B.III. K. závazky 217 296 24 C.IV. Finance 81 421 8,9 B.IV. Úvěry 92 684 10 C** Celkem C 314 687 34 B** Celkem B 419 895 45 D** Celkem D 10 465 1 C** Celkem C 2 467 1 Celkem 920 151 100 Celkem 920 151 100
Vybrané hodnoty z výkazu zisku a ztráty 2014 Výnosy Porovnání hodnot v % k celkovým Náklady text 2014 % z V text 2014 % z N I. Tržby za prodej zboží 0 0 A. N na prodej zboží 0 0 II. Výkony 25 220 34 B. Spotřeba 43 055 59 III Prodej IM 0 0 C ON 22 548 31 prodej mater. 0 0 D Daně 1 252 1,7 IV Ostatní PV 44 979 61 E Odpisy 724 1 V Převod PV 0 0 F ZC IM 0 0 Provozní výnosy 70 199 95 ZC zásob 0 0 VI Prodej CP 0 0 G Změna stavu 0 0 VII V z FM 281 1 H Ostatní PN 4 024 6 IX V z přecenění CP 0 0 Provozní náklady 71 603 98,7 X Výnosové úroky 3 030 4 J Prodané CP 0 0 XI Ostaní FV 0 0 K N FM 9 0,01 Finanční výnosy 3 311 5 M Změna stavu 0 0 Běžný výnosy 73 510 100,00 N N úroky 352 0,49 XIII M V 0 0 O Ostatní FN 451 0,6 Mimořádné výnosy 0 0 P Převod FN 0 0 Celkem výnosy 73 510 100,00 Finanční náklady 812 1,1 Rozbor výsledku hospodaření Q.1 Daň splatná 163 0,2 Q.2 Daň odložená -1 0 xx Odložená daň 0 0 Provozní výsledek -1 404 Běžné náklady 72 577 100,00 Finanční výsledek 2 499 R M N 0 0 Splatná daň včetně odlož.d. 162 S.1 Daň splatná 0 0 Běžný výsledek po dani 933 S.2 Daň odložená 0 0 Mimořádný výsledek 0 Mimořádné náklady 0 0 Celkový výsledek po dani 933 Celkem náklady 72 577 100,00 Výroční zpráva byla vyhotovena dne 20.4.2015 v Sokolově. Ladislav Kupka, předseda představenstva družstva Ing. Přemysl Sladomel místopředseda představenstva družstva
SBD ROZVOJ SOKOLOV Strana 7/7
Výroční zpráva Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov Nádražní 42, Sokolov, 356 01 IČO 000 41 254 účetní období 2014 rozvahový den 31.12.2014 Obsah ( v souladu s 21 zákona č. 563/91 Sb.) 1 Informace o minulém vývoji 2 Informace o událostech po rozvahovém dni 3 Předpokládaný budoucí vývoj družstva 4 Aktivita v oblasti životního prostředí 5 Personální politika 6 Výdaje na výzkum a vývoj 7 Pořizování vlastních akcií/ podílů 8 Organizační složka v zahraničí 9 Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období 10 Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014
1 Informace o minulém vývoji SBD vzniklo 29. listopadu 1966 za účelem výstavby, správy a údržby nemovitostí. V osmdesátých letech se začala slučovat malá bytová družstva a družstva pracujících, v okrese Sokolov pod jedno, s názvem Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov. V dnešní době provádí SBD Rozvoj i správu bytů v osobním vlastnictví. 2 Informace o událostech po rozvahovém dni V období od 1.1.2015 do data sestavení ÚZ 2014 nedošlo k žádným významným událostem. 3 Předpokládaný budoucí vývoj družstva Jedním z hlavních cílů družstva, jako základní předpoklad udržení je nabízet svým členům kvalitní služby. S tím souvisí i další cíle, především zvýšení a zkvalitnění produktivity práce a v neposlední řadě také snížení režijních nákladů. Pro další vývoj a růst družstvo plánuje vynakládat finance a aktivity na obnovu a opravy dlouhodobého majetku. Ve vztahu k členům se družstvo v první řadě zaměří na udržení a posílení stávajících vazeb a bude vyvíjet snahu o získání nových členů s potenciálem k dalšímu růstu a rozvoji. Oživení a důsledné implementaci systému řízení jakosti bude v následujícím období věnována zvýšená pozornost. Stále důležitým úkolem pro družstvo je pokračující zvyšování kvality personálního řízení rozšiřováním metodik řízení lidských zdrojů jako jeden z důležitých předpokladů zkvalitňování zaměstnanecké základny. 4 Aktivita v oblasti životního prostředí Kroky prováděné v oblasti ochrany životního prostředí směřují k tomu, aby družstvo dostálo všem požadavkům, které jsou na něj kladeny zákonnými normami a vládními opatřeními v oblasti ochrany životního prostředí. 5 Personální politika Družstvo provádí pravidelně periodická školení a přezkoušení svých zaměstnanců jednak v oblasti splnění zákonných požadavků kladených na jejich pracovní zařazení a jednak školení směřujících ke zvyšování kvalifikace zaměstnanců a tím ke zlepšování svých činností. Personální náklady v tis. Kč za pracovníky v pracovním poměru. Pro účely výpočtu průměrného výdělku pro rok 2013 a 2014 bylo počítáno s počty pracovníků v pracovním poměru (tj. bez pracovníků na dohody mimo pracovní poměr). Zaměstnanci celkem 2014 2013 Průměrný počet zaměstnanců 32 32 Mzdové náklady bez OON 13 113 12 639 Náklady na pojištění a zabezpečení 4 515 4 373 Sociální náklady 572 775 Osobní náklady celkem 22 548 22 009 Průměrný výdělek 34,1 32,9
6 Výdaje na výzkum a vývoj V roce 2014 nebyly vynaloženy žádné finanční prostředky na výzkum a další vývoj. 7 Pořizování vlastních akcií/ podílů V roce 2013 družstvo nakoupilo další cenné papíry u ČSOB v hodnotě Kč 15 000 000,00. Přepočtený objem k 31.12.2014 je Kč 40 085 373,93. V roce 2013 nakoupilo dluhové cenné papíry ČS drah držené do splatnosti v hodnotě Kč 8 000 000,00. Přepočtený objem k 31.12.2014 je Kč 8 030 958,00. 8 Organizační složka v zahraničí Družstvo nemá organizační složku v zahraničí. 9 Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období R O Z V A H A ( v tis. Kč ) : 2014 2013 2014 2013 Aktiva celkem 920 151 892 706 Pasiva celkem 920 151 892 706 A Pohledávky za upsaný kapitál 0 A Vlastní kapitál 497 789 495 048 B Stálá aktiva 594 999 603 753 A.I. základní kapitál 695 295 B.I. dlouhodobý nehmotný majetek 84 47 A.II. kapitálové fondy 487 248 482 362 B.II. dlouhodobý hmotný majetek 526 799 530 991 A.III. fondy tvořené ze zisku 8 913 11 291 výsledek hospodaření minulých B.III. dlouhodobý finanční majetek 68 116 72 715 A.IV. let 0 0 výsledek hospod. účetního z toho : podíly v ovládaných a A.V. období 933 1 100 B.III.1 řízených osobách 0 0 B Cizí zdroje 419 895 392 800 C Oběžná aktiva 314 687 284 499 B.I. rezervy 0 0 C.I. Zásoby 431 522 B.II. dlouhodobé závazky 109 915 103 225 C.II. dlouhodobé pohledávky 80 123 72 315 B.III. krátkodobé závazky 217 296 209 193 C.III. krátkodobé pohledávky 152 712 129 414 B.IV. bankovní úvěry a výpomoci 92 684 80 382 C.IV. krátkodobý finanční majetek 81 421 82 248 B.IV.1. z toho : dlouhodobé bank. úv. 92 684 80 382 D Časové rozlišení 10 465 4 454 C Časové rozlišení 2 467 4 858 V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ( v tis. Kč) I+II Výkony a prodej zboží 25 220 24 084 * Provozní výsl. hospodaření -1 404-2 278 z toho: tržby za prodej vl. výr., I+II.1. služeb a zboží 25 280 23 757 M Změna stavu rezerv,opr.položek 0 0 II.2. Změna stavu vnitr.zás.vl.výr. -60-105 VI+..+XII Jiné finanční výnosy 3 311 4 331 II.3. Aktivace 0 432 J+..+Q Jiné finanční náklady 974 953 A+B Výk.spotř. a nákl. na prod. zboží 43 055 31 998 * FVH vč.daně z příjmu z BČ 2 337 3 378 + Přidaná hodnota -17 835-7 914 ** Výsl. hosp.za běžnou činnost 933 1 100 C Osobní náklady 22 548 22 009 XIII Mimořádné výnosy 0 0 E Odpisy dl. nehm. a hm. majetku 724 809 R+S Mimořádné náklady 0 0 G Změna stavu rezerv,opr.položek 0 0 * Mimořádný výsl. Hospodaření 0 0
III+IV+V Jiné provozní výnosy 44 979 33 731 *** Výsl. hosp. za účet. období 933 1100 D+F+H+I Jiné provozní náklady 5 276 5 277 Uložení výr.zprávy : Nádražní 42, Sokolov, 356 01 Zhodnocení změn oproti minulému roku v tis. Kč VYBRANÁ AKTIVA NETTO (v tis. Kč) text 2013 2014 rozdíl % z MR B.II. HIM 530 991 526 799-4 192-0,79 C.I. Zásoby 522 431-91 -17,43 C.III. K.pohledávky 129 414 152 712 23 298 18,00 C.IV. Finance 82 248 81 421-827 -1,00 AKTIVA Celkem 743 175 761 363-18 188-2,45 Rozdíly v hodnotách aktiv vznikly především v důsledku převodů bytů do osobního vlastnictví, došlo ke snížení hodnoty dlouhodobého majetku. Stav zásob se snížil použitím skladových zásob, hlavně použitím starých a nenakupováním nových zásob. Zvýšení krátkodobých pohledávek je důsledkem převodu termínovaného vkladu z dlouhodobého finančního majetku. Ke snížení financí došlo na základě převedení finančních prostředků do dlouhodobého finančního majetku pořízení nového termínovaného vkladu. VYBRANÁ PASIVA (v tis. Kč) Text 2013 2014 rozdíl % z MR A.IV. VH minulých let 0 0 0 0 A.V. VH běžného roku 1 100 933-167 - 15,18 B.III. K. závazky 209 193 217 296 8 103 3,87 PASÍVA Celkem 210 293 218 229 7 936 3,77 Výsledek hospodaření v roce 2014 se oproti roku 2013 snížil nižší výplatou dividend z dlouhodobého finančního majetku a zvýšením nákladů na provoz družstva, poštovné, odvoz odpadků, dodávku vody, spotřebu režijního materiálu atd.. Ke zvýšení krátkodobých závazků došlo z důvodu změny předpisu za úhrady uživatelům, za dodávku tepla, studené a teplé vody, a ostatní služby k vyúčtování. 10 Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014 Finanční analýza (vybrané ukazatele) Analýza trendů vybraných ukazatelů (v tis. Kč) T E X T 2013 2014 Změna Kč Změna % Celkový kapitál 887 848 917 684 29 836 3,36 Cizí kapitál 392 800 419 895 27 095 6,9 Vlastní kapitál 495 048 497 789 2 741 0,55 Výnosy včetně VPV celkem 76 908 90 388 13 480 17,53 Náklady včetně VPN bez DzP celkem 75 779 89 293 13 514 17,83 Celkový HV před daní 1 129 1 095-34 -3,01 Obchodní marže 0 0 0 0 Přidaná hodnota - 7 914-17 835 9 921 125,36
Závěry a hodnocení ukazatelů 2014 Ukazatel Hodnota hodnocení 1. Analýza rentability Rentabilita vlastního kapitálu 0,187 % O.K. Rentabilita celkového kapitálu 0,119 % O.K. Rentabilita cizího kapitálu 0,261 % O.K. Nákladovost 0,988 prosperita 2. Analýza platební schopnosti Okamžitá likvidita 0,39 insolvence Pohotová likvidita 1,45 dobrá Běžná likvidita 1,45 dobrá Hodnoty ukazatelů likvidity jsou srovnatelné s předchozími lety a jsou na celkově dobré úrovni. Okamžitá likvidita se drží na stejné úrovni jako v roce minulém. Vybrané hodnoty z rozvahy 2014 AKTIVA NETTO Porovnání hodnot v % k celkovým PASÍVA text 2014 % z A text 2014 % z P A. Upsaný kapitál 0 0 A.I.1. Základní kapitál 695 0,1 1 B.II. HIM 526 799 57 A.III. Fondy 8 913 B** Celkem B 594 999 65 A.IV. HV MR 0 0 C.I. Zásoby 431 0,1 A.V. HV BR 933 0,1 C.II D.pohledávky 80 123 8 A** Celkem A 497 789 54 C.III. K.pohledávky 152 712 17 B.III. K. závazky 217 296 24 C.IV. Finance 81 421 8,9 B.IV. Úvěry 92 684 10 C** Celkem C 314 687 34 B** Celkem B 419 895 45 D** Celkem D 10 465 1 C** Celkem C 2 467 1 Celkem 920 151 100 Celkem 920 151 100
Vybrané hodnoty z výkazu zisku a ztráty 2014 Výnosy Porovnání hodnot v % k celkovým Náklady text 2014 % z V text 2014 % z N I. Tržby za prodej zboží 0 0 A. N na prodej zboží 0 0 II. Výkony 25 220 34 B. Spotřeba 43 055 59 III Prodej IM 0 0 C ON 22 548 31 prodej mater. 0 0 D Daně 1 252 1,7 IV Ostatní PV 44 979 61 E Odpisy 724 1 V Převod PV 0 0 F ZC IM 0 0 Provozní výnosy 70 199 95 ZC zásob 0 0 VI Prodej CP 0 0 G Změna stavu 0 0 VII V z FM 281 1 H Ostatní PN 4 024 6 IX V z přecenění CP 0 0 Provozní náklady 71 603 98,7 X Výnosové úroky 3 030 4 J Prodané CP 0 0 XI Ostaní FV 0 0 K N FM 9 0,01 Finanční výnosy 3 311 5 M Změna stavu 0 0 Běžný výnosy 73 510 100,00 N N úroky 352 0,49 XIII M V 0 0 O Ostatní FN 451 0,6 Mimořádné výnosy 0 0 P Převod FN 0 0 Celkem výnosy 73 510 100,00 Finanční náklady 812 1,1 Rozbor výsledku hospodaření Q.1 Daň splatná 163 0,2 Q.2 Daň odložená -1 0 xx Odložená daň 0 0 Provozní výsledek -1 404 Běžné náklady 72 577 100,00 Finanční výsledek 2 499 R M N 0 0 Splatná daň včetně odlož.d. 162 S.1 Daň splatná 0 0 Běžný výsledek po dani 933 S.2 Daň odložená 0 0 Mimořádný výsledek 0 Mimořádné náklady 0 0 Celkový výsledek po dani 933 Celkem náklady 72 577 100,00 Výroční zpráva byla vyhotovena dne 20.4.2015 v Sokolově. Ladislav Kupka, předseda představenstva družstva Ing. Přemysl Sladomel místopředseda představenstva družstva
SBD ROZVOJ SOKOLOV Strana 7/7
Výroční zpráva Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov Nádražní 42, Sokolov, 356 01 IČO 000 41 254 účetní období 2014 rozvahový den 31.12.2014 Obsah ( v souladu s 21 zákona č. 563/91 Sb.) 1 Informace o minulém vývoji 2 Informace o událostech po rozvahovém dni 3 Předpokládaný budoucí vývoj družstva 4 Aktivita v oblasti životního prostředí 5 Personální politika 6 Výdaje na výzkum a vývoj 7 Pořizování vlastních akcií/ podílů 8 Organizační složka v zahraničí 9 Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období 10 Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014
1 Informace o minulém vývoji SBD vzniklo 29. listopadu 1966 za účelem výstavby, správy a údržby nemovitostí. V osmdesátých letech se začala slučovat malá bytová družstva a družstva pracujících, v okrese Sokolov pod jedno, s názvem Stavební bytové družstvo Rozvoj Sokolov. V dnešní době provádí SBD Rozvoj i správu bytů v osobním vlastnictví. 2 Informace o událostech po rozvahovém dni V období od 1.1.2015 do data sestavení ÚZ 2014 nedošlo k žádným významným událostem. 3 Předpokládaný budoucí vývoj družstva Jedním z hlavních cílů družstva, jako základní předpoklad udržení je nabízet svým členům kvalitní služby. S tím souvisí i další cíle, především zvýšení a zkvalitnění produktivity práce a v neposlední řadě také snížení režijních nákladů. Pro další vývoj a růst družstvo plánuje vynakládat finance a aktivity na obnovu a opravy dlouhodobého majetku. Ve vztahu k členům se družstvo v první řadě zaměří na udržení a posílení stávajících vazeb a bude vyvíjet snahu o získání nových členů s potenciálem k dalšímu růstu a rozvoji. Oživení a důsledné implementaci systému řízení jakosti bude v následujícím období věnována zvýšená pozornost. Stále důležitým úkolem pro družstvo je pokračující zvyšování kvality personálního řízení rozšiřováním metodik řízení lidských zdrojů jako jeden z důležitých předpokladů zkvalitňování zaměstnanecké základny. 4 Aktivita v oblasti životního prostředí Kroky prováděné v oblasti ochrany životního prostředí směřují k tomu, aby družstvo dostálo všem požadavkům, které jsou na něj kladeny zákonnými normami a vládními opatřeními v oblasti ochrany životního prostředí. 5 Personální politika Družstvo provádí pravidelně periodická školení a přezkoušení svých zaměstnanců jednak v oblasti splnění zákonných požadavků kladených na jejich pracovní zařazení a jednak školení směřujících ke zvyšování kvalifikace zaměstnanců a tím ke zlepšování svých činností. Personální náklady v tis. Kč za pracovníky v pracovním poměru. Pro účely výpočtu průměrného výdělku pro rok 2013 a 2014 bylo počítáno s počty pracovníků v pracovním poměru (tj. bez pracovníků na dohody mimo pracovní poměr). Zaměstnanci celkem 2014 2013 Průměrný počet zaměstnanců 32 32 Mzdové náklady bez OON 13 113 12 639 Náklady na pojištění a zabezpečení 4 515 4 373 Sociální náklady 572 775 Osobní náklady celkem 22 548 22 009 Průměrný výdělek 34,1 32,9
6 Výdaje na výzkum a vývoj V roce 2014 nebyly vynaloženy žádné finanční prostředky na výzkum a další vývoj. 7 Pořizování vlastních akcií/ podílů V roce 2013 družstvo nakoupilo další cenné papíry u ČSOB v hodnotě Kč 15 000 000,00. Přepočtený objem k 31.12.2014 je Kč 40 085 373,93. V roce 2013 nakoupilo dluhové cenné papíry ČS drah držené do splatnosti v hodnotě Kč 8 000 000,00. Přepočtený objem k 31.12.2014 je Kč 8 030 958,00. 8 Organizační složka v zahraničí Družstvo nemá organizační složku v zahraničí. 9 Informace v rozsahu ÚZ za předcházející období R O Z V A H A ( v tis. Kč ) : 2014 2013 2014 2013 Aktiva celkem 920 151 892 706 Pasiva celkem 920 151 892 706 A Pohledávky za upsaný kapitál 0 A Vlastní kapitál 497 789 495 048 B Stálá aktiva 594 999 603 753 A.I. základní kapitál 695 295 B.I. dlouhodobý nehmotný majetek 84 47 A.II. kapitálové fondy 487 248 482 362 B.II. dlouhodobý hmotný majetek 526 799 530 991 A.III. fondy tvořené ze zisku 8 913 11 291 výsledek hospodaření minulých B.III. dlouhodobý finanční majetek 68 116 72 715 A.IV. let 0 0 výsledek hospod. účetního z toho : podíly v ovládaných a A.V. období 933 1 100 B.III.1 řízených osobách 0 0 B Cizí zdroje 419 895 392 800 C Oběžná aktiva 314 687 284 499 B.I. rezervy 0 0 C.I. Zásoby 431 522 B.II. dlouhodobé závazky 109 915 103 225 C.II. dlouhodobé pohledávky 80 123 72 315 B.III. krátkodobé závazky 217 296 209 193 C.III. krátkodobé pohledávky 152 712 129 414 B.IV. bankovní úvěry a výpomoci 92 684 80 382 C.IV. krátkodobý finanční majetek 81 421 82 248 B.IV.1. z toho : dlouhodobé bank. úv. 92 684 80 382 D Časové rozlišení 10 465 4 454 C Časové rozlišení 2 467 4 858 V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ( v tis. Kč) I+II Výkony a prodej zboží 25 220 24 084 * Provozní výsl. hospodaření -1 404-2 278 z toho: tržby za prodej vl. výr., I+II.1. služeb a zboží 25 280 23 757 M Změna stavu rezerv,opr.položek 0 0 II.2. Změna stavu vnitr.zás.vl.výr. -60-105 VI+..+XII Jiné finanční výnosy 3 311 4 331 II.3. Aktivace 0 432 J+..+Q Jiné finanční náklady 974 953 A+B Výk.spotř. a nákl. na prod. zboží 43 055 31 998 * FVH vč.daně z příjmu z BČ 2 337 3 378 + Přidaná hodnota -17 835-7 914 ** Výsl. hosp.za běžnou činnost 933 1 100 C Osobní náklady 22 548 22 009 XIII Mimořádné výnosy 0 0 E Odpisy dl. nehm. a hm. majetku 724 809 R+S Mimořádné náklady 0 0 G Změna stavu rezerv,opr.položek 0 0 * Mimořádný výsl. Hospodaření 0 0
III+IV+V Jiné provozní výnosy 44 979 33 731 *** Výsl. hosp. za účet. období 933 1100 D+F+H+I Jiné provozní náklady 5 276 5 277 Uložení výr.zprávy : Nádražní 42, Sokolov, 356 01 Zhodnocení změn oproti minulému roku v tis. Kč VYBRANÁ AKTIVA NETTO (v tis. Kč) text 2013 2014 rozdíl % z MR B.II. HIM 530 991 526 799-4 192-0,79 C.I. Zásoby 522 431-91 -17,43 C.III. K.pohledávky 129 414 152 712 23 298 18,00 C.IV. Finance 82 248 81 421-827 -1,00 AKTIVA Celkem 743 175 761 363-18 188-2,45 Rozdíly v hodnotách aktiv vznikly především v důsledku převodů bytů do osobního vlastnictví, došlo ke snížení hodnoty dlouhodobého majetku. Stav zásob se snížil použitím skladových zásob, hlavně použitím starých a nenakupováním nových zásob. Zvýšení krátkodobých pohledávek je důsledkem převodu termínovaného vkladu z dlouhodobého finančního majetku. Ke snížení financí došlo na základě převedení finančních prostředků do dlouhodobého finančního majetku pořízení nového termínovaného vkladu. VYBRANÁ PASIVA (v tis. Kč) Text 2013 2014 rozdíl % z MR A.IV. VH minulých let 0 0 0 0 A.V. VH běžného roku 1 100 933-167 - 15,18 B.III. K. závazky 209 193 217 296 8 103 3,87 PASÍVA Celkem 210 293 218 229 7 936 3,77 Výsledek hospodaření v roce 2014 se oproti roku 2013 snížil nižší výplatou dividend z dlouhodobého finančního majetku a zvýšením nákladů na provoz družstva, poštovné, odvoz odpadků, dodávku vody, spotřebu režijního materiálu atd.. Ke zvýšení krátkodobých závazků došlo z důvodu změny předpisu za úhrady uživatelům, za dodávku tepla, studené a teplé vody, a ostatní služby k vyúčtování. 10 Informace v rozsahu ÚZ za účetní období 2014 Finanční analýza (vybrané ukazatele) Analýza trendů vybraných ukazatelů (v tis. Kč) T E X T 2013 2014 Změna Kč Změna % Celkový kapitál 887 848 917 684 29 836 3,36 Cizí kapitál 392 800 419 895 27 095 6,9 Vlastní kapitál 495 048 497 789 2 741 0,55 Výnosy včetně VPV celkem 76 908 90 388 13 480 17,53 Náklady včetně VPN bez DzP celkem 75 779 89 293 13 514 17,83 Celkový HV před daní 1 129 1 095-34 -3,01 Obchodní marže 0 0 0 0 Přidaná hodnota - 7 914-17 835 9 921 125,36
Závěry a hodnocení ukazatelů 2014 Ukazatel Hodnota hodnocení 1. Analýza rentability Rentabilita vlastního kapitálu 0,187 % O.K. Rentabilita celkového kapitálu 0,119 % O.K. Rentabilita cizího kapitálu 0,261 % O.K. Nákladovost 0,988 prosperita 2. Analýza platební schopnosti Okamžitá likvidita 0,39 insolvence Pohotová likvidita 1,45 dobrá Běžná likvidita 1,45 dobrá Hodnoty ukazatelů likvidity jsou srovnatelné s předchozími lety a jsou na celkově dobré úrovni. Okamžitá likvidita se drží na stejné úrovni jako v roce minulém. Vybrané hodnoty z rozvahy 2014 AKTIVA NETTO Porovnání hodnot v % k celkovým PASÍVA text 2014 % z A text 2014 % z P A. Upsaný kapitál 0 0 A.I.1. Základní kapitál 695 0,1 1 B.II. HIM 526 799 57 A.III. Fondy 8 913 B** Celkem B 594 999 65 A.IV. HV MR 0 0 C.I. Zásoby 431 0,1 A.V. HV BR 933 0,1 C.II D.pohledávky 80 123 8 A** Celkem A 497 789 54 C.III. K.pohledávky 152 712 17 B.III. K. závazky 217 296 24 C.IV. Finance 81 421 8,9 B.IV. Úvěry 92 684 10 C** Celkem C 314 687 34 B** Celkem B 419 895 45 D** Celkem D 10 465 1 C** Celkem C 2 467 1 Celkem 920 151 100 Celkem 920 151 100
Vybrané hodnoty z výkazu zisku a ztráty 2014 Výnosy Porovnání hodnot v % k celkovým Náklady text 2014 % z V text 2014 % z N I. Tržby za prodej zboží 0 0 A. N na prodej zboží 0 0 II. Výkony 25 220 34 B. Spotřeba 43 055 59 III Prodej IM 0 0 C ON 22 548 31 prodej mater. 0 0 D Daně 1 252 1,7 IV Ostatní PV 44 979 61 E Odpisy 724 1 V Převod PV 0 0 F ZC IM 0 0 Provozní výnosy 70 199 95 ZC zásob 0 0 VI Prodej CP 0 0 G Změna stavu 0 0 VII V z FM 281 1 H Ostatní PN 4 024 6 IX V z přecenění CP 0 0 Provozní náklady 71 603 98,7 X Výnosové úroky 3 030 4 J Prodané CP 0 0 XI Ostaní FV 0 0 K N FM 9 0,01 Finanční výnosy 3 311 5 M Změna stavu 0 0 Běžný výnosy 73 510 100,00 N N úroky 352 0,49 XIII M V 0 0 O Ostatní FN 451 0,6 Mimořádné výnosy 0 0 P Převod FN 0 0 Celkem výnosy 73 510 100,00 Finanční náklady 812 1,1 Rozbor výsledku hospodaření Q.1 Daň splatná 163 0,2 Q.2 Daň odložená -1 0 xx Odložená daň 0 0 Provozní výsledek -1 404 Běžné náklady 72 577 100,00 Finanční výsledek 2 499 R M N 0 0 Splatná daň včetně odlož.d. 162 S.1 Daň splatná 0 0 Běžný výsledek po dani 933 S.2 Daň odložená 0 0 Mimořádný výsledek 0 Mimořádné náklady 0 0 Celkový výsledek po dani 933 Celkem náklady 72 577 100,00 Výroční zpráva byla vyhotovena dne 20.4.2015 v Sokolově. Ladislav Kupka, předseda představenstva družstva Ing. Přemysl Sladomel místopředseda představenstva družstva
SBD ROZVOJ SOKOLOV Strana 7/7